發(fā)布時間：2022-08-23 06:48:27
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的風(fēng)險監(jiān)管論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
堅持抓安全風(fēng)險教育，不斷提高施工安全風(fēng)險的研判質(zhì)量
(1)結(jié)合鐵路設(shè)備、作業(yè)、人員和環(huán)境、管理等特點(diǎn)，全面引人風(fēng)險、管理的理念和方法，把施工安全風(fēng)險管理與鐵路既有的問題管理、從、嚴(yán)管理、精細(xì)管理、自主管理等有機(jī)融合"嚴(yán)格落實(shí)/作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化、管理、規(guī)范化0，加強(qiáng)安全風(fēng)險研判和動態(tài)控制，牢固樹立安全風(fēng)險意識，準(zhǔn)、確識別和研判安全風(fēng)險，有效實(shí)施風(fēng)險控制"突出對施工計劃審核、施、工前培訓(xùn)、施工例會質(zhì)量、施工行車組織辦法制定、施工監(jiān)控及作業(yè)人、員安排、施工過程控制、施工總結(jié)存在的安全風(fēng)險進(jìn)行研判，建立職責(zé)、明確、程序清晰、實(shí)用有效、考核到位的安全風(fēng)險管理制度，積極構(gòu)建、鐵路施工安全風(fēng)險控制體系，確保安全持續(xù)穩(wěn)定"、(2)利用事故案例警示教育、安全風(fēng)險研判會、研討會、專題講座標(biāo)語、展板等多種手段和形式，廣泛開展施工安全風(fēng)險意識、安全責(zé)任、意識、安全是生命線、安全是/飯碗0的理念教育，把風(fēng)險意識植根于干、部職工思想深處，全面提升干部職工安全風(fēng)險控制的內(nèi)在動力，筑牢、施工安全的思想防線"堅持安全風(fēng)險教育，組織各級干部學(xué)習(xí)安全風(fēng)、險管理基本知識、教育引導(dǎo)各崗位作業(yè)人員充分認(rèn)識本職崗位存在的、各種安全風(fēng)險及潛在后果"、(3)實(shí)行安全風(fēng)險管理，要科學(xué)的結(jié)合本單位發(fā)生的各類事故和、安全信息以及充分總結(jié)吸取全路發(fā)生的事故故障教訓(xùn)，重點(diǎn)圍繞人、員、設(shè)備、管理、作業(yè)、環(huán)境等五個方面進(jìn)行查找"按照/自下而上、自上、而下、上下結(jié)合0的原則，分層級全面識別研判安全風(fēng)險"、(4)推行安全風(fēng)險管理目的是實(shí)現(xiàn)過程控制、超前防范"鐵路部門、在施工安全風(fēng)險管理過程中，以施工過程中客車安全、非正常情況下、接發(fā)車、多方向接發(fā)列車、工程車調(diào)車作業(yè)安全、勞動安全、等風(fēng)險環(huán)、節(jié)為重點(diǎn)，加強(qiáng)對營業(yè)線施工、非正常情況下接發(fā)車、突發(fā)事件應(yīng)急處、置等現(xiàn)場關(guān)鍵作業(yè)環(huán)節(jié)控制"、(5)推行安全風(fēng)險管理，要根據(jù)人員、設(shè)備、環(huán)境、規(guī)章、作業(yè)、運(yùn)輸、組織變化等內(nèi)外部條件的變化適時分析研判安全風(fēng)險，對安全風(fēng)險防、范控制措施加以改進(jìn)和優(yōu)化，每月對全段施工安全風(fēng)險管理情況進(jìn)行、檢查評價，下發(fā)專題通報，考核結(jié)果納人月度安全逐級負(fù)責(zé)制考核之、中，最終實(shí)現(xiàn)動態(tài)管理、閉環(huán)管理、良哇循環(huán)"、。
施工過程中安全風(fēng)險控制的重點(diǎn)
〔>)施工車站要組織學(xué)習(xí)施工計劃及重點(diǎn)要求，參加施工作業(yè)人、員必須清楚施工影響范圍和非正常接發(fā)列車作業(yè)要求"將責(zé)任落實(shí)到、每個班組和個人，安排好施工監(jiān)控干部及作業(yè)人員"、(2)加強(qiáng)施工前的培訓(xùn)工作，對施工影響正常行車，由站長(副站、長)親自負(fù)責(zé)，講清影響范圍、聯(lián)控用語、限速要求、進(jìn)路準(zhǔn)備方式和加、鎖方式等關(guān)鍵環(huán)節(jié)"、(3)工程作業(yè)車列在站內(nèi)長期停留，并需要進(jìn)行搗調(diào)作業(yè)時，車站、必須對作業(yè)人員進(jìn)行二次培勺11，重點(diǎn)對5站細(xì)6、5站務(wù)指導(dǎo)通知6調(diào)車、作業(yè)辦法進(jìn)行培訓(xùn)"、(4)組織召開好施工例會"對接發(fā)車方式、設(shè)備停用、影響范圍、次、日施工的時間、地點(diǎn)及施工主體、配合單位.施工中工程機(jī)具和人員.、對人員準(zhǔn)備及培訓(xùn)情況必須進(jìn)行介紹，影響接發(fā)列車進(jìn)路及其他相關(guān)、設(shè)備使用等事項重點(diǎn)明確，對影響路基穩(wěn)定的施工，必須對各單位光電纜走向、深度進(jìn)行重點(diǎn)明確，提示各單位參加施工作業(yè)的人員必須、清楚行車組織辦法"、(5)特定行車必須固定列車進(jìn)路，車站須將正線進(jìn)路開通，并對特、定行車進(jìn)路上所有道岔使用勾鎖器加鎖，對正常排列進(jìn)路區(qū)段道岔，、要在施工開始前將道岔開通直股位置，室內(nèi)使用定反位按鈕鎖閉"、(6)施工結(jié)束后組織相關(guān)單位及作業(yè)人員召開施工總結(jié)會，并在、<施工例會記錄簿6中記錄"由施工主體和配合單位對當(dāng)日施工的作業(yè)、過程、關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制、施工配合存在的問題等內(nèi)容逐項說明，站長指出、施工中存在的各種問題，由責(zé)任單位提出整改意見"站長對次日施工、向施工主體和配合單位提出具體要求"、。
施工安全風(fēng)險教育
(1)由勞人科(職教)、黨辦、安全科負(fù)責(zé)利用施工事故案例警示教、育、宣傳提綱和手冊、標(biāo)語、展板等多種手段和形式，堅持開展施工安、全風(fēng)險意識、施工安全責(zé)任意識和施工安全發(fā)展理念教育"、(2)根據(jù)人員管理層次不同，分別開展有針對性地教育培訓(xùn)"在車、務(wù)段管理層面上，由干部助理、黨辦、安全科、技術(shù)科負(fù)責(zé)突出施工安、全風(fēng)險管理知識的普及和運(yùn)用，其中段班子成員側(cè)重施工安全風(fēng)險管、理知識及有關(guān)制度的培訓(xùn)，段中層及以下干部側(cè)重施工安全風(fēng)險評估、標(biāo)準(zhǔn)、危險源和風(fēng)險點(diǎn)識別方法等的培訓(xùn)"在職工層面上.由勞人科(職、教)、技術(shù)科、安全科負(fù)責(zé)，通過集中答疑、應(yīng)急演練、班前試問、班后總、結(jié)等方式，側(cè)重現(xiàn)場施工安全風(fēng)險識別和防控措施落實(shí)的培訓(xùn)，尤其、要結(jié)合崗位作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)"、(3)由勞人(職教)科負(fù)責(zé)制定車務(wù)段施工培訓(xùn)計劃和方案，嚴(yán)格、推進(jìn)和落實(shí)，注重培訓(xùn)實(shí)效"、。
對現(xiàn)代的物業(yè)管理而言，其社會功能是極為廣泛和直接的。同我國的傳統(tǒng)社區(qū)管理體制相比，物業(yè)管理以房屋產(chǎn)權(quán)的私有化為運(yùn)作依據(jù)，并在此基礎(chǔ)上完成了一定的制度創(chuàng)新，因此，物業(yè)管理在這些方面具備明顯的優(yōu)勢。物業(yè)管理從一整套專業(yè)化的管理體系出發(fā)，將與房屋有關(guān)的、分散的社會分工集中于企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行統(tǒng)一處理。因此，消費(fèi)者或者業(yè)主只需要面對物業(yè)管理企業(yè)即可，就能夠在其幫助下獲得預(yù)期的服務(wù)。另外，現(xiàn)代物業(yè)管理實(shí)際上又形成了一個新的聯(lián)絡(luò)系統(tǒng)，社區(qū)內(nèi)的個人、社會群體和社會組織能夠在物業(yè)的感召下形成一種橫向的聯(lián)合，這對促進(jìn)社區(qū)內(nèi)部的整合與維系，促進(jìn)社會的和諧與進(jìn)步是有一定的現(xiàn)實(shí)意義的。
現(xiàn)階段我國物業(yè)管理可供選擇的模式
（1）創(chuàng)新物業(yè)管理的服務(wù)觀念，從源頭上重塑物業(yè)管理模式。需要動用企業(yè)文化的作用，以此為基礎(chǔ)去創(chuàng)造更多的優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。此外，還需要合理的運(yùn)用創(chuàng)新服務(wù)觀念，通過觀念上的改變來構(gòu)建物業(yè)管理公司的心的愿景和使命，以期更好的為消費(fèi)者或者業(yè)主服務(wù)。比如，可以考慮建立針對特色業(yè)主的特殊服務(wù)，根據(jù)業(yè)主的實(shí)際情況，為其提供符合其需求的服務(wù)。在這方面，私人化健康保健服務(wù)、報紙雜志的收取服務(wù)等都可以考慮為消費(fèi)者。
（2）建立關(guān)愛型和一站式的物業(yè)管理模式。在現(xiàn)代社會中，物業(yè)服務(wù)的重點(diǎn)已經(jīng)不僅局限于向消費(fèi)者提供物質(zhì)上的享受，與此同等重要的還有精神上的服務(wù)，這在市場經(jīng)濟(jì)條件下表現(xiàn)的更為明顯，并且有超過物質(zhì)享受的趨勢。從這個角度講，物業(yè)管理已經(jīng)成為了時代的產(chǎn)物和時代的特殊要求，要想獲得發(fā)展和進(jìn)步，就必須要不斷的提高與完善自身的服務(wù)。
因此，對物業(yè)管理企業(yè)來講，需要對開展的每一項工作和提供的每一項服務(wù)制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，并以此為基礎(chǔ)，規(guī)范其服務(wù)。使得每一種工作、每一項服務(wù)都執(zhí)行的有理有據(jù)。
（3）細(xì)分物業(yè)管理的服務(wù)領(lǐng)域，將該行業(yè)真正的推向市場。要促進(jìn)物業(yè)服務(wù)企實(shí)現(xiàn)價值的回歸，使其回到能夠體現(xiàn)其核心價值的服務(wù)方面。也就是說，要將對房屋本體與設(shè)施設(shè)備的管理作為管理的重點(diǎn)，同時，要通過強(qiáng)制性的標(biāo)準(zhǔn)和社會監(jiān)督機(jī)制的建立，提高物業(yè)管理企業(yè)的服務(wù)和管理水平，全方面的促進(jìn)物業(yè)管理產(chǎn)業(yè)的升級與結(jié)構(gòu)優(yōu)化。只有這樣，才能將物業(yè)管理行業(yè)打造成專業(yè)性強(qiáng)較、技術(shù)高度密集的行業(yè)，并有可能使其進(jìn)一步的邁向高端。為了實(shí)現(xiàn)這一點(diǎn)，需要鼓勵一些專業(yè)化的服務(wù)企業(yè)進(jìn)入到這一行業(yè)，形成物業(yè)管理的社會化發(fā)展的大局面。
在物業(yè)管理模式的實(shí)施過程中存在的風(fēng)險及其防范措施
（1）物業(yè)管理中的成本風(fēng)險。對物業(yè)管理而言，成本風(fēng)險是所有風(fēng)險之中最為重要也最為直接的，也是物業(yè)管理企業(yè)的核心風(fēng)險之一。因此，在探討物業(yè)管理風(fēng)險的問題上，服務(wù)的提供應(yīng)該與成本的控制置于同等重要的地位。為此，需要從以下幾個方面出發(fā)降低成本、增加收入：當(dāng)承接物業(yè)管理業(yè)務(wù)時，需要優(yōu)化企業(yè)的經(jīng)營項目，并對其結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，努力改善現(xiàn)有的業(yè)務(wù)項目，或者舍棄一些價值較低的項目；同時，還要在價格方面考慮業(yè)主的承受能力，確定業(yè)主的需求層次，以此來控制開支，降低物業(yè)管理的成本風(fēng)險。
（2）物業(yè)管理中的市場風(fēng)險。從發(fā)展的角度講，物業(yè)管理中形成的風(fēng)險一般可以劃分為兩個不同的階段：第一階段，物業(yè)管理的風(fēng)險主要表現(xiàn)為物業(yè)管理的競標(biāo)合同風(fēng)險、物業(yè)管理的硬件運(yùn)作風(fēng)險、來自于業(yè)主的風(fēng)險，以及物業(yè)管理強(qiáng)企業(yè)和業(yè)主在購銷過程中因信息缺乏或者信息的不對稱而產(chǎn)生的風(fēng)險。在這種情況下，如果物業(yè)管理企業(yè)對相關(guān)的情況掌握不周，對相關(guān)的信息掌握不全，就極有可能給物業(yè)管理企業(yè)帶來一定的市場風(fēng)險。在第二階段，物業(yè)管理的程序風(fēng)險。有物業(yè)管理員工的失誤造成的風(fēng)險以及由于市場競爭而產(chǎn)生的風(fēng)險。這些風(fēng)險的成因來自于以下兩個方面：物業(yè)管理企業(yè)的內(nèi)部管理水平的低下和激烈的市場競爭。
（3）物業(yè)管理的風(fēng)險防范措施選擇。對物業(yè)管理而言，其風(fēng)險防范可從以下幾個方面進(jìn)行：首先，引入現(xiàn)代的管理理念和機(jī)制，優(yōu)化企業(yè)管理的程序和結(jié)構(gòu)，同時要加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化為業(yè)主服務(wù)的意識，并以此為基礎(chǔ)構(gòu)建起卓越的企業(yè)文化；其次，注重對企業(yè)員工的培訓(xùn)和教育，最大限度的提高員工的素質(zhì)，使其樹立起強(qiáng)烈的風(fēng)險意識。此外，還需要建立風(fēng)險快速補(bǔ)償機(jī)制，從內(nèi)部增強(qiáng)企業(yè)自身的市場競爭能力和抵御風(fēng)險的能力，尊重業(yè)主和保護(hù)業(yè)主的合法權(quán)益，加強(qiáng)與業(yè)主的聯(lián)系與溝通，提高物業(yè)公司整體管理效率和風(fēng)險控制能力等。
作者：陳士強(qiáng) 朱孔曉 趙如霞 單位：山東臨沂水利水電建筑安裝公司 中國航空有限責(zé)任公司臨沂供應(yīng)站
防洪堤施工風(fēng)險評價在對本防洪工程進(jìn)行風(fēng)險識別以后，就要進(jìn)行風(fēng)險評價，即對上述各類風(fēng)險發(fā)生的概率性，風(fēng)險一旦發(fā)生可能造成的損害程度進(jìn)行量化的過程。風(fēng)險評價內(nèi)容根據(jù)本防洪堤工程施工風(fēng)險的特殊性，風(fēng)險評價具體從以下4點(diǎn)考慮：①分析施工中每一風(fēng)險因素最終轉(zhuǎn)化為致?lián)p事故的概率和損失分布情況；②評析施工中單一風(fēng)險可能造成的損失程度；③從某一風(fēng)險單位總體出發(fā)，判斷多種風(fēng)險可能造成的損失總量以及發(fā)生風(fēng)險事故的相對概率；④評價整個工程風(fēng)險管理系統(tǒng)中所有風(fēng)險單位的損失期望值和標(biāo)準(zhǔn)值，及評價這個期望值與各種可能的損失值之間的偏差程度。風(fēng)險評價方法：風(fēng)險量函數(shù)法水利堤防工程風(fēng)險評價的方法有定性和定量評價兩大類，在施工中最常用的定量評價方法是風(fēng)險量函數(shù)法。在定量評價堤防工程風(fēng)險時，首要工作是將各種風(fēng)險發(fā)生概率（p）及潛在損失（q）定量化（即風(fēng)險衡量），用R表示風(fēng)險量，則可以用下列公式表示：R=（fp，q）（p、q為連續(xù)函數(shù)時）R=∑（piqi）（p、q為離散函數(shù)時）風(fēng)險損失（q）的衡量堤防工程施工階段的風(fēng)險損失包括：成本費(fèi)用風(fēng)險、進(jìn)度風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險、安全風(fēng)險。成本費(fèi)用的增加可以直接用貨幣來計量。進(jìn)度拖延屬于時間因素，同時會導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)的損失。而工程質(zhì)量事故和安全事故既會使經(jīng)濟(jì)受影響又會導(dǎo)致工期延誤和第三者責(zé)任，而第三者責(zé)任除了法律責(zé)任之外，大部分都是以經(jīng)濟(jì)賠償?shù)男问絹韺?shí)現(xiàn)的。因此，以上4個方面的施工風(fēng)險最終都可以歸納為經(jīng)濟(jì)損失。風(fēng)險概率（p）的衡量本防洪堤工程運(yùn)用相對比較法對風(fēng)險概率（p）進(jìn)行衡量：“幾乎是0”，即此風(fēng)險事件不會發(fā)生；“很小的”，即此風(fēng)險事件有可能發(fā)生，但現(xiàn)在沒有發(fā)生并且將來發(fā)生的可能性也不大；“中等的”，即此風(fēng)險事件偶爾會發(fā)生，且預(yù)期將來有時會發(fā)生；“一定的”，即此風(fēng)險事件一直在有規(guī)律地發(fā)生，且預(yù)期未來也有規(guī)律地發(fā)生，可認(rèn)為概率較大。在采用相對比較法時，本防洪堤工程施工風(fēng)險導(dǎo)致的損失也相應(yīng)劃分成重大、中等到極度3種，從而在風(fēng)險坐標(biāo)上對施工階段的風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確定位，反映出風(fēng)險量的大小。風(fēng)險評價在風(fēng)險衡量過程中，本防洪堤工程施工風(fēng)險被量化為關(guān)于風(fēng)險發(fā)生概率和損失嚴(yán)重性的函數(shù)，但在選擇對策之前，還需要對風(fēng)險量作出相對比較，以確定施工階段風(fēng)險的相對嚴(yán)重性。由等風(fēng)險量曲線圖分析得出：離原點(diǎn)位置越近則風(fēng)險量越小。因此，可以將風(fēng)險發(fā)生概率p和潛在損失q分別分為L（?。㎝（中）H（大）3個區(qū)間，從而將等風(fēng)險量圖分為9個等級區(qū)域，且將風(fēng)險量的大小分為5個等級：VL（很小）、L（小）、M（中）、H（大）、VH（很大）。
針對本防洪堤工程的具體情況，主要采取了以下3種損失控制措施：①通過嚴(yán)格的審查程序來選擇專業(yè)施工隊伍、進(jìn)場材料及機(jī)械檢驗(yàn)，以降低技術(shù)風(fēng)險；②明確項目部各部門和人員在工程損失控制方面的職責(zé)分工，建立相應(yīng)的工作制度，對現(xiàn)場工人進(jìn)行安全培訓(xùn)，以降低組織風(fēng)險；③將工程風(fēng)險局限在盡可能小的范圍內(nèi)，增加風(fēng)險分擔(dān)單位，以降低管理風(fēng)險。風(fēng)險自留對策根據(jù)工程施工的實(shí)際情況，將不能回避和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險留給自己承擔(dān)，將施工風(fēng)險盡可能地化解。本防洪堤工程采用計劃性風(fēng)險自留，即建立非基金儲備，以用于自留風(fēng)險及其他原因引起的額外費(fèi)用的支出。風(fēng)險轉(zhuǎn)移對策施工風(fēng)險管理中，有效的處理方式是施工風(fēng)險轉(zhuǎn)移，根據(jù)風(fēng)險分擔(dān)的原則：任何一種風(fēng)險都應(yīng)由最適宜承擔(dān)該風(fēng)險或最有能力進(jìn)行損失控制的一方承擔(dān)。本防洪堤工程采用的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方案有：①非保險轉(zhuǎn)移，將專業(yè)技術(shù)要求很強(qiáng)的橋梁鉆孔灌注樁工程內(nèi)容分包給專業(yè)承包商，從而更好地保證工程質(zhì)量；②保險轉(zhuǎn)移，給施工人員辦理意外傷害險、工程一切險等。堤防工程保險并不能轉(zhuǎn)移工程施工中的所有風(fēng)險，一方面是因?yàn)榇嬖诓豢杀ｏL(fēng)險；另一方面則是因?yàn)橛行╋L(fēng)險不宜保險。因此，對于水利堤防工程，應(yīng)將工程保險與損失控制、風(fēng)險自留結(jié)合起來運(yùn)用。
堤防工程施工人員在選擇風(fēng)險對策時，要根據(jù)水工建筑物的自身特點(diǎn)，從系統(tǒng)的觀點(diǎn)出發(fā)，從整體上考慮風(fēng)險管理的思路和步驟，從而制定一個與水利施工總目標(biāo)一致的風(fēng)險管理原則。沂河右岸防洪堤工程風(fēng)險管理措施的制定和實(shí)施，有效地預(yù)防并控制風(fēng)險事件的發(fā)生，極好地達(dá)到了施工預(yù)期總目標(biāo)，在保證進(jìn)度、安全及成本費(fèi)用的前提下，使工程質(zhì)量達(dá)到優(yōu)良標(biāo)準(zhǔn)。
受多種環(huán)境因素的影響，建筑工程在建設(shè)管理當(dāng)中會出現(xiàn)各類不同的風(fēng)險問題，影響到建筑工程的整體施工建設(shè)。具體表現(xiàn)為：
1.1自然環(huán)境風(fēng)險建筑管理中的自然環(huán)境風(fēng)險，主要指的是臺風(fēng)、暴雨、地震、海嘯、冰雹等惡劣氣候以及復(fù)雜的地質(zhì)水文條件等對工程施工造成的影響和損失。例如，臺風(fēng)造成高層建筑設(shè)備墜落、損毀；暴雨導(dǎo)致建筑物和機(jī)械設(shè)備被浸泡；地震導(dǎo)致建筑物的開裂、坍塌等，以及由此引發(fā)的次生地質(zhì)災(zāi)害和人員、財產(chǎn)方面的損失。同時，由于許多建筑公司（尤其是平原地區(qū)的公司）對自然災(zāi)害的防范意識不高，導(dǎo)致在簽署合同時沒有將這些不可抗的自然災(zāi)害所造成的損失責(zé)任進(jìn)行明確規(guī)定，導(dǎo)致一旦發(fā)生自然災(zāi)害，其損失的承擔(dān)各方往往出現(xiàn)扯皮現(xiàn)象，影響到建設(shè)項目的順利完工。
1.2財務(wù)資金風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險是建筑管理風(fēng)險中尤為重要的一項風(fēng)險，對它的管理是確保建筑工程順利施工建設(shè)的重要資金保障。它往往是由以下幾種原因造成的，即：
1）工程造價方面。有些建設(shè)單位在進(jìn)行成本預(yù)算時，其參考數(shù)據(jù)、資料不準(zhǔn)確，或費(fèi)用計算錯誤等，導(dǎo)致預(yù)算結(jié)果嚴(yán)重低于實(shí)際造價，從而造成經(jīng)濟(jì)上的損傷。
2）設(shè)計變更方面。有些施工單位在工程建設(shè)過程中隨意對施工圖紙進(jìn)行設(shè)計變更，導(dǎo)致工程量的增加，從而造成成本費(fèi)用的上升。
1.3施工安全風(fēng)險建筑工程在建設(shè)施工過程中，由于操作不規(guī)范、技術(shù)不成熟、施工不到位等原因，導(dǎo)致出現(xiàn)危及人員生命或建筑工程質(zhì)量的安全風(fēng)險。例如，在進(jìn)行樁基施工時，技術(shù)方法的不規(guī)范會造成施工材料的擠壓，進(jìn)而導(dǎo)致相關(guān)管線的斷裂；在進(jìn)行基坑開挖時，施工方案的錯誤會導(dǎo)致塌方問題，造成建筑物的損壞；在進(jìn)行高空作業(yè)時，防護(hù)措施的不到位容易出現(xiàn)高空墜物問題，造成人員的傷亡；在進(jìn)行裝修作業(yè)時，管理工作不嚴(yán)格容易出現(xiàn)材料質(zhì)量不達(dá)標(biāo)、偷工減料、施工質(zhì)量不合格等問題，為后期的建筑物使用埋下安全隱患。
1.4管理風(fēng)險在建筑工程施工建設(shè)過程中，管理風(fēng)險始終貫穿于整個的工程建設(shè)中，稍有不慎就容易導(dǎo)致管理風(fēng)險事故。而引起管理風(fēng)險的原因主要包括幾個方面，即：規(guī)章制度是否健全、機(jī)構(gòu)機(jī)制是否完善、合同內(nèi)容是否全面、上下級配合是否協(xié)調(diào)、監(jiān)管執(zhí)行是否到位等等。
2加強(qiáng)建筑管理中風(fēng)險管理的措施
針對當(dāng)前建筑工程管理中可能遇到的諸多風(fēng)險問題，在今后的管理工作中，建筑單位可以通過采取以下幾個方面的措施來加強(qiáng)對建筑工程的風(fēng)險管理，從而更好的確保工程項目的順利完工。具體措施包括：
2.1加強(qiáng)風(fēng)險轉(zhuǎn)移管理建筑單位要積極做好施工建設(shè)過程中的保險管理，通過合同簽訂、第三方保險賠付等方法降低因風(fēng)險造成的可能性損失，達(dá)到風(fēng)險轉(zhuǎn)移的目的。例如，在建設(shè)合同中明確當(dāng)遇到自然災(zāi)害時，應(yīng)由哪一方負(fù)責(zé)；通過保險公司簽訂相應(yīng)的風(fēng)險事故理賠合同等等。
2.2建立健全風(fēng)險管理制度體系建筑單位要結(jié)合當(dāng)前社會實(shí)際以及常見的建筑風(fēng)險問題，建立和完善本企業(yè)的風(fēng)險管理制度，明確對自然環(huán)境分析、財務(wù)風(fēng)險、管理風(fēng)險、安全風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、合同風(fēng)險等各類風(fēng)險的預(yù)防措施和管理方法，并具體到相應(yīng)的工作細(xì)節(jié)，從而確保建筑風(fēng)險管理制度的實(shí)用性和有效性，避免出現(xiàn)制度形同虛設(shè)的現(xiàn)象。
2.3積極加強(qiáng)施工安全管理建筑單位要定期的為管理人員、技術(shù)人員和施工人員進(jìn)行施工安全方面的知識教育和技術(shù)培訓(xùn)，讓員工真正樹立起“安全第一”的施工理念，并將其融入到日常的工作施工中去。指導(dǎo)員工學(xué)習(xí)和掌握安全防護(hù)設(shè)備的使用方法，并進(jìn)行定期的考核。同時，還要制定全面、科學(xué)、切實(shí)的工程施工安全條例，并將其張貼在施工現(xiàn)場的宣傳欄內(nèi)，達(dá)到時刻提醒的目的。安全管理人員要加強(qiáng)對施工現(xiàn)場的安全巡檢工作，切實(shí)執(zhí)行和落實(shí)施工安全管理制度，并嚴(yán)格貫徹責(zé)任追究制度，一旦發(fā)現(xiàn)安全問題，要一追到底，將責(zé)任落實(shí)到具體的個人，并按照規(guī)定予以嚴(yán)肅處理。此外，還要加大對施工安全設(shè)備設(shè)施的投入，及時更換陳舊、破損、落后的安全防護(hù)設(shè)備，從而確保人員的安全。
2.4加強(qiáng)風(fēng)險防范監(jiān)管機(jī)制建筑企業(yè)要積極的針對建筑工程中可能遇到的各類風(fēng)險問題構(gòu)建起全面、完善的風(fēng)險防范監(jiān)管機(jī)制，從項目建設(shè)的各個階段、各個方面著手，對可能導(dǎo)致風(fēng)險問題的影響因素進(jìn)行防范和控制，并對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患或已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險問題進(jìn)行處理和解決,盡可能的將風(fēng)險控制在萌芽狀態(tài)。同時，還要建立建筑風(fēng)險應(yīng)急機(jī)制，對一些突發(fā)的風(fēng)險安全事故進(jìn)行及時的解決和善后處理，以便降低建筑單位因風(fēng)險事故造成的經(jīng)濟(jì)效益損失和社會效益損失。
3結(jié)語
論文關(guān)鍵詞：反洗錢 監(jiān)管 研究
隨著反洗錢形勢的發(fā)展，風(fēng)險為本反洗錢監(jiān)管理念逐漸成為反洗錢領(lǐng)域的共識。人總行在2007年11月召開的反洗錢監(jiān)管座談會上，針對“監(jiān)管資源有限，監(jiān)管手段不足”的問題，提出了“要樹立風(fēng)險為本的監(jiān)管思想，采取風(fēng)險為本的監(jiān)管方法，合理配置監(jiān)管資源”；在2008年初全國人民銀行反洗錢工作會議上，對風(fēng)險為本反洗錢監(jiān)管做出安排部署，提出要加強(qiáng)反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管，逐步推進(jìn)非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系建設(shè)，建立非現(xiàn)場監(jiān)管評級機(jī)制，確立和完善以洗錢風(fēng)險管理為中心的反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管體系。這兩次會議的召開，標(biāo)志著風(fēng)險為本反洗錢監(jiān)管的研究和實(shí)踐在全國范圍內(nèi)拉開帷幕。經(jīng)過三年多的探索性研究和實(shí)踐，筆者認(rèn)為，實(shí)施風(fēng)險為本反洗錢監(jiān)管還存在以下幾個層面的問題。一是在理論認(rèn)識層面，存在片面性和絕對化的傾向。認(rèn)為風(fēng)險為本反洗錢監(jiān)管與規(guī)則為本反洗錢監(jiān)管相對立，風(fēng)險為本是對規(guī)則為本的否定；風(fēng)險為本的優(yōu)勢明顯優(yōu)于規(guī)則為本；當(dāng)前對所有金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)要求以風(fēng)險為本開展反洗錢工作。上述認(rèn)識存在一定的片面性和絕對化傾向。二是在法規(guī)制度層面，存在不協(xié)調(diào)、不適應(yīng)的問題?！斗聪村X法》頒布實(shí)施五年來，人民銀行相繼建立了一整套反洗錢制度和操作規(guī)范。這些制度、規(guī)范在反洗錢起步階段確實(shí)起到了強(qiáng)有力的推動作用。但隨著反洗錢工作在金融機(jī)構(gòu)的深入開展，反洗錢合規(guī)理念普遍被金融機(jī)構(gòu)接受以后，過多的規(guī)定、過細(xì)的標(biāo)準(zhǔn)客觀上造成了金融機(jī)構(gòu)的過度依賴，而且在一定程度上影響了金融機(jī)構(gòu)主觀能動性的發(fā)揮，甚至有的制度反而成了金融機(jī)構(gòu)規(guī)避責(zé)任的依據(jù)。目前金融機(jī)構(gòu)存在大量的防御性可疑交易報告就是最為明顯的例證。另外，過多的監(jiān)管要求也加大了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營成本，給金融機(jī)構(gòu)造成一些不必要的負(fù)擔(dān)。這些都是當(dāng)前反洗錢法規(guī)制度滯后于反洗錢形勢發(fā)展的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)。三是在技術(shù)操作層面，非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查還需加強(qiáng)和改進(jìn)。目前存在的主要問題，一方面是非現(xiàn)場監(jiān)管信息資料采集和運(yùn)用效率不高。風(fēng)險為本的監(jiān)管方式是建立在對金融機(jī)構(gòu)的有效評估這一基礎(chǔ)之上。要實(shí)現(xiàn)有效評估，就必須建立一套科學(xué)的信息采集、加工處理、評估判斷、現(xiàn)場校驗(yàn)、矯枉評估和做出監(jiān)管決策等一系列制度和操作程序，疏通數(shù)據(jù)來源渠道，提高數(shù)據(jù)采集和運(yùn)用的電子化水平。但從非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)硬件建設(shè)來看，目前通過網(wǎng)絡(luò)傳輸信息數(shù)據(jù)還僅限于各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，保險、證券等金融機(jī)構(gòu)還沒有電子化網(wǎng)絡(luò)傳輸信息平臺，而且2010年推廣應(yīng)用的“反洗錢監(jiān)管交互平臺”也未與人民銀行支付清算系統(tǒng)及商業(yè)銀行電子匯劃系統(tǒng)對接，降低了系統(tǒng)的功能。當(dāng)前，非現(xiàn)場監(jiān)管部分工作還處于手工操作階段，工作量大、效率低、差錯多，影響了非現(xiàn)場監(jiān)管的效能。另一方面現(xiàn)場檢查的重心還沒有轉(zhuǎn)移到以風(fēng)險管理為目標(biāo)，還是習(xí)慣于合規(guī)性檢查。比如，在客戶身份識別上還是以檢查靜態(tài)的客戶身份要素是否合規(guī)為主；在大額和可疑交易報告方面習(xí)慣于根據(jù)現(xiàn)有制度設(shè)定的客觀標(biāo)準(zhǔn)對報告結(jié)果進(jìn)行檢查。這種傳統(tǒng)的檢查方式與引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)以風(fēng)險管理為核心開展反洗錢工作的要求極不適應(yīng)。
鑒于以上問題，要實(shí)現(xiàn)反洗錢監(jiān)管由規(guī)則為本向風(fēng)險為本轉(zhuǎn)變，還需從理論認(rèn)識和實(shí)踐操作上加以改進(jìn)。
一、全面認(rèn)識和正確運(yùn)用風(fēng)險為本監(jiān)管理論
當(dāng)前重要的是處理好風(fēng)險為本與規(guī)則為本的關(guān)系。規(guī)則為本的反洗錢監(jiān)管方式是反洗錢處于起步階段比較通行的監(jiān)管模式。其工作重心主要表現(xiàn)在以下方面：一是制定規(guī)則和各種規(guī)定；二是監(jiān)督檢查各類金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行規(guī)定的合規(guī)性；三是將不合規(guī)處罰作為一種日常機(jī)制和主要監(jiān)管方法。規(guī)則為本的監(jiān)管實(shí)際上是一個制定規(guī)范—檢查執(zhí)行—調(diào)整規(guī)范—再檢查執(zhí)行的過程。在一國反洗錢制度的初創(chuàng)期，反洗錢工作的機(jī)理及價值還未被金融機(jī)構(gòu)所廣泛接受的情況下，以規(guī)則為本的監(jiān)管方式既直接，也富有效率。風(fēng)險為本的反洗錢監(jiān)管貫徹以關(guān)注洗錢風(fēng)險為核心，以原則性監(jiān)管為導(dǎo)向，以非現(xiàn)場監(jiān)管為主要手段，以現(xiàn)場檢查為必要補(bǔ)充的監(jiān)管方法。規(guī)則為本監(jiān)管與風(fēng)險為本監(jiān)管貫穿著兩種不同的監(jiān)管理念，但兩種監(jiān)管方式并非截然對立，水火不容，而是層次遞進(jìn)，互為補(bǔ)充的關(guān)系。強(qiáng)調(diào)風(fēng)險為本的監(jiān)管,并不意味著放松合規(guī)性監(jiān)管,而是要將著力點(diǎn)放在風(fēng)險上,注重對風(fēng)險的早期識別、預(yù)警和控制,尤其注重金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險控制和管理,注重對其風(fēng)險管控能力的考核和評價,當(dāng)然也包括對違規(guī)行為的監(jiān)測和控制能力。
規(guī)則為本監(jiān)管與風(fēng)險為本監(jiān)管的區(qū)別僅僅是在監(jiān)管手段、監(jiān)管理念、監(jiān)管目標(biāo)等方面?zhèn)戎攸c(diǎn)不同而已。為此，在監(jiān)管實(shí)踐中，應(yīng)立足實(shí)際,靈活掌握,根據(jù)不同金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)和內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行情況確定監(jiān)管重點(diǎn),如：對反洗錢基礎(chǔ)工作較好的國有商業(yè)銀行、股份制銀行主要實(shí)施以原則為導(dǎo)向的風(fēng)險為本監(jiān)管；對農(nóng)村信用社、保險、證券、期貨等反洗錢工作基礎(chǔ)薄弱的機(jī)構(gòu)則主要實(shí)施以合規(guī)為導(dǎo)向的規(guī)則為本監(jiān)管。同時，對于金融機(jī)構(gòu)而言，在其內(nèi)部反洗錢組織架構(gòu)、內(nèi)控制度、操作流程等基本達(dá)到合規(guī)要求后，就應(yīng)更加注重洗錢風(fēng)險的防范，建立起風(fēng)險管理的組織架構(gòu)、技術(shù)支持以及風(fēng)險管理的方法體系，依據(jù)風(fēng)險的大小來安排相應(yīng)的資源投入。
二、盡快修訂完善相關(guān)規(guī)章制度，以適應(yīng)反洗錢發(fā)展形勢需要
一要進(jìn)一步擴(kuò)充洗錢罪的上游犯罪范圍。結(jié)合我國實(shí)際，吸收借鑒國際社會的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，修改《刑法》和《反洗錢法》的相應(yīng)條款，盡可能地將一切貪利性犯罪包含在洗錢犯罪的“上游犯罪”范圍之內(nèi)。二要建立健全特定非金融行業(yè)反洗錢制度。在研究、評估各行業(yè)洗錢風(fēng)險的基礎(chǔ)上，加快制定特定非金融行業(yè)的反洗錢規(guī)則并分步啟動實(shí)施。同時，發(fā)揮相關(guān)部門和特定非金融行業(yè)自律組織的作用，指導(dǎo)行業(yè)自律組織制定反洗錢指引，督促行業(yè)加強(qiáng)反洗錢自律。三要制定金融機(jī)構(gòu)崗位設(shè)置和內(nèi)控制度建設(shè)指引。按照《反洗錢法》的立法精神，人民銀行可以會同其他金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門，依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》和相關(guān)規(guī)章制度，制定操作性強(qiáng)的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢崗位設(shè)置和內(nèi)控制度建設(shè)指引》及實(shí)施細(xì)則，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)合理設(shè)置反洗錢工作崗位，完善內(nèi)控制度建設(shè)。四要完善客戶身份識別制度。對《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》和《支付結(jié)算辦法》等配套規(guī)章制度進(jìn)行修訂和完善，明確客戶在辦理大額交易業(yè)務(wù)時應(yīng)向金融機(jī)構(gòu)履行如實(shí)告知義務(wù)和因不履行如實(shí)告知義務(wù)所承擔(dān)的法律責(zé)任。
三、積極采用可疑交易“主觀”識別標(biāo)準(zhǔn)
faft的《四十項建議》在制定可疑交易識別標(biāo)準(zhǔn)時采用的是主觀標(biāo)準(zhǔn)，即規(guī)定“如果金融機(jī)構(gòu)懷疑或有理由懷疑某項資金屬于犯罪活動的收益或者與恐怖分子籌資有關(guān)，應(yīng)按照法律或法規(guī)的要求，立即向金融情報單位報告”。目前，我國金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作已具備一定基礎(chǔ)，人民銀行應(yīng)逐步減少可疑交易的客觀標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的自主識別能力。指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在客觀指標(biāo)基礎(chǔ)上充分發(fā)揮主觀能動性，逐步實(shí)現(xiàn)以主觀分析為主，輔以客觀指標(biāo)的可疑交易報告形成方法，提高可疑交易報告的情報價值。
四、著手建立反洗錢正向激勵機(jī)制
反洗錢補(bǔ)償與激勵機(jī)制的建立可從三方面著手：一是建立反洗錢專項基金。該基金有三個主要來源：洗錢罪的罰沒收入、政府財政專項撥款和社會各界人士的捐款。該基金主要用于獎勵主動提供反洗錢情報和線索的社會公眾。二是建立政府財政分成獎勵制度。對主動提供反洗錢情報和線索的金融機(jī)構(gòu)和工作人員以及積極參與反洗錢偵查、破案工作的有關(guān)部門，在破獲洗錢案件并追回贓款之后，由反洗錢行政主管部門代表國家依據(jù)貢獻(xiàn)大小給予相應(yīng)的獎勵。三是對認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)給予各種政策上扶持和優(yōu)惠，如市場準(zhǔn)入、經(jīng)營權(quán)限、稅收減免或優(yōu)惠等。
關(guān)鍵詞：風(fēng)險性監(jiān)管外資銀行
風(fēng)險性監(jiān)管（Risk-basedSupervision）是西方發(fā)達(dá)國家自70年代以來普遍運(yùn)用的用以管理銀行金融風(fēng)險的科學(xué)而系統(tǒng)的管理方法。美國著名學(xué)者威廉姆斯（C.ArthurWilliamsJr）和漢斯（RichartclM.Heins）在《風(fēng)險監(jiān)管與保險》一書中對風(fēng)險性監(jiān)管作了如下定義：風(fēng)險監(jiān)管是通過對風(fēng)險的識別、衡量與控制，以最少的成本將風(fēng)險導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低限度的科學(xué)管理方法。其主要通過風(fēng)險識別（riskidentification）、風(fēng)險衡量（riskevaluation）、風(fēng)險控制（riskcontrol）和風(fēng)險決策（riskdecision）四個階段來達(dá)到“以盡量小的機(jī)會成本保證處于足夠安全的狀態(tài)”的目標(biāo)。
一、巴塞爾協(xié)議體系對銀行風(fēng)險監(jiān)管的基本規(guī)定
專門針對跨國銀行監(jiān)管問題而成立的巴塞爾委員會，于1988年7月頒布的《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》（即通常所說的“巴塞爾協(xié)議”）和于1997年9月頒布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》共同構(gòu)成對外資銀行風(fēng)險性監(jiān)管的基本規(guī)定。
《有效銀行監(jiān)管的核心原則》①指出銀行業(yè)的風(fēng)險包括信用風(fēng)險、國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險、市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等。針對銀行業(yè)的這些風(fēng)險，監(jiān)管者應(yīng)當(dāng)制定和利用審慎性法規(guī)的要求來控制風(fēng)險，其中包括資本充足率、貸款損失準(zhǔn)備金、資產(chǎn)集中、流動性、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等。
（一）資本充足率
資本充足率是指資本對加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比例，是評價銀行自擔(dān)風(fēng)險和自我發(fā)展能力的一個重要標(biāo)志。《核心原則》第6條指出，“監(jiān)管者要規(guī)定能反映所有銀行風(fēng)險程度的適當(dāng)?shù)膶徤髯畹唾Y本充足率要求。此類要求應(yīng)反映出銀行所承擔(dān)的風(fēng)險，并必須根據(jù)它們承受損失的能力確定資本的構(gòu)成。至少對于活躍的國際性銀行而言，上述標(biāo)準(zhǔn)不應(yīng)低于巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定及其補(bǔ)充規(guī)定”。根據(jù)1988年的“資本協(xié)議”，銀行的資本應(yīng)分為核心資本和附屬資本，核心資本應(yīng)不低于總資本的50%，附屬資本不能超過核心資本。此外，通過設(shè)定風(fēng)險權(quán)數(shù)來測定銀行資本和表外業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險以評估銀行資本所應(yīng)具有的適當(dāng)規(guī)模，即將資本與資產(chǎn)負(fù)債表上的不同種類的資產(chǎn)以及表外項目所產(chǎn)生的風(fēng)險掛鉤，依其風(fēng)險大小劃分為0%,10%,20%,50%和100%五個風(fēng)險權(quán)數(shù)，對于活躍的國際性銀行規(guī)定了4%的一級資本和8%的總資本的最低資本比率要求。
（二）信貸風(fēng)險管理
對于銀行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，《核心原則》做出了五個方面的規(guī)定：第一，信用審批標(biāo)準(zhǔn)和信用監(jiān)測程序?！蔼?dú)立評估銀行貸款發(fā)放、投資以及貸款和投資組合持續(xù)管理的政策和程序是監(jiān)管制度的一個必要組成部分。”②第二，對資產(chǎn)質(zhì)量和貸款損失準(zhǔn)備金充足性的評估?！般y行監(jiān)管者應(yīng)確保銀行建立評估銀行資產(chǎn)質(zhì)量和貸款損失儲備及貸款損失準(zhǔn)備充足性的政策、做法和程序。”③第三，風(fēng)險集中和大額暴露?！般y行監(jiān)管者應(yīng)確保銀行的管理信息系統(tǒng)能使管理者有能力識別其資產(chǎn)的風(fēng)險集中程度；銀行監(jiān)管者必須制定審慎限額以限制銀行對單一借款人或相關(guān)借款人群體的風(fēng)險暴露。”④第四，關(guān)聯(lián)貸款?！盀榉乐龟P(guān)聯(lián)貸款帶來的問題，銀行監(jiān)管者應(yīng)確保銀行僅在商業(yè)基礎(chǔ)上向相關(guān)企業(yè)和個人提供貸款，并且發(fā)放的這部分信貸必須得到有效的監(jiān)測，必須采取合適的步驟控制或化解這種風(fēng)險?！雹莸谖澹瑖绎L(fēng)險或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。“銀行監(jiān)管者應(yīng)確保銀行制定出各項完善的政策與程序，以便在國際信貸和投資活動中識別、監(jiān)測和控制國家風(fēng)險及轉(zhuǎn)移風(fēng)險并保持適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險準(zhǔn)備。”⑥
（三）市場風(fēng)險管理
《核心原則》第12條規(guī)定，“銀行監(jiān)管者必須要求銀行建立準(zhǔn)確計量并充分控制市場風(fēng)險的體系；監(jiān)管者有權(quán)在必要時針對市場風(fēng)險暴露制定出具體的限額和具體的資本金要求。”市場風(fēng)險管理的主要手段有：要求對產(chǎn)生于交易業(yè)務(wù)活動的價格風(fēng)險提供明確的資本金準(zhǔn)備、對與市場風(fēng)險有關(guān)的風(fēng)險管理程序設(shè)置系統(tǒng)的定量和定性標(biāo)準(zhǔn)、保證銀行管理層實(shí)施了充分的內(nèi)部控制等。
（四）其他風(fēng)險管理
其他風(fēng)險管理包括利率風(fēng)險管理、流動性管理以及操作風(fēng)險管理等。根據(jù)《核心原則》第13項的要求，銀行監(jiān)管者必須要求銀行建立全面的風(fēng)險管理程序（包括董事和高級管理層的適當(dāng)監(jiān)督）以識別、計量、監(jiān)測和控制各項重大的風(fēng)險并在適當(dāng)時為此設(shè)立資本金。
（五）內(nèi)部控制
內(nèi)部控制包括：組織結(jié)構(gòu)（職責(zé)的界定、貸款審批的權(quán)限分離和決策程序）、會計規(guī)則（對帳、控制單、定期試算等）、“雙人原則”（不同職責(zé)的分離、交叉核對、資產(chǎn)雙重控制和雙人簽字等）、對資產(chǎn)和投資的實(shí)際控制。內(nèi)部控制的目的是確保銀行業(yè)務(wù)能根據(jù)銀行董事會制定的政策以謹(jǐn)慎的方式經(jīng)營。而“銀行監(jiān)管者必須確定銀行是否具備與其業(yè)務(wù)性質(zhì)及規(guī)模相適應(yīng)的完善的內(nèi)部控制制度”。
二、英美國家在外資銀行風(fēng)險管理方面的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)
（一）英國的“比率風(fēng)險監(jiān)管體系(theRATEframework)”⑦
1997年，英國銀行在1987年的《銀行法案》授權(quán)下制定出“比率和比例風(fēng)險監(jiān)管體系（RATEandSCALEframeworks）”，所謂的RATE風(fēng)險監(jiān)管體系是風(fēng)險測評（RiskAssessment）、監(jiān)管措施（ToolsofSupervision）、價值評估（Evaluation）的縮寫，它是由英國金融服務(wù)權(quán)力機(jī)構(gòu)（FinancialServicesAuthority簡稱FSA）對銀行業(yè)務(wù)、風(fēng)險紀(jì)錄、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境做出綜合性評估，以制定有效的監(jiān)管計劃和使用恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。
第一，風(fēng)險測評。風(fēng)險測評的目的在于系統(tǒng)地識別銀行業(yè)務(wù)的固有風(fēng)險，評估其風(fēng)險控制的充足性和有效性，明確其組織結(jié)構(gòu)與管理體制，初步建立對這些銀行的監(jiān)管體系。風(fēng)險測評分為八個步驟：1.確認(rèn)風(fēng)險評估的重點(diǎn)方向，2.取得事前信息（包括與跨國銀行的母國監(jiān)管者聯(lián)絡(luò)），3.做出初步的風(fēng)險測評，4.現(xiàn)場檢查，5.做出最終的風(fēng)險測評，6.建立初步監(jiān)管體系，7.保持監(jiān)管的一致性（包括建立RATE專題小組和質(zhì)量保證會），8.向銀行反饋信息。其初步風(fēng)險測評主要參照九個方面的因素：CAMELB指標(biāo)（主要用于分析商業(yè)風(fēng)險）和COM指標(biāo)（主要用于分析控制風(fēng)險）。CAMELB指標(biāo)包括資本（Capital）、資產(chǎn)（Assets）、市場風(fēng)險（Marketrisks）、盈利（Earnings）、債務(wù)（Liabilities）、業(yè)務(wù)（Business）六個方面；COM指標(biāo)包括控制（Control）、組織（Organization）、管理（Management）三個方面。通過對銀行商業(yè)風(fēng)險和控制風(fēng)險的評估，將銀行分為四個等級（QuadrantABCD），對A、B等級的銀行只需要對其風(fēng)險控制做出適當(dāng)?shù)谋O(jiān)測，對C、D等級的銀行則需要采取監(jiān)管措施。
第二，監(jiān)管措施。FSA可以對C、D等級的銀行采取如下監(jiān)管措施：1.要求銀行提供全面的會計師報告（ReportingAccountantsReport），2.FSA的專家小組對銀行財政領(lǐng)域進(jìn)行檢查（TradedMarketsTeamVisit），3.FSA的專家小組對銀行信用領(lǐng)域進(jìn)行檢查（CreditReviewVisit），4.向跨國銀行的母國監(jiān)管者收集相關(guān)信息（Liaisonwithoverseasregulators），5.與銀行高級管理層進(jìn)行審慎性會晤（Prudentialmeetings），6.特別性會議討論銀行未來發(fā)展計劃（Adhocmeetings）。
第三，價值評估。在下一次風(fēng)險測評之前，F(xiàn)SA每年會對風(fēng)險測評、監(jiān)管體系、監(jiān)管措施的使用做一次價值評估，以保證銀行已完成必要的整改工作、FSA已完成監(jiān)管體系中所預(yù)定的工作和監(jiān)管措施被正確的執(zhí)行。此外，F(xiàn)SA還對其監(jiān)管階段工作的有效性做出評估和復(fù)查所有銀行是否仍然符合立法的最低標(biāo)準(zhǔn)。
（二）美國在外資銀行風(fēng)險管理方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)
作為擁有悠久管理外資銀行歷史和豐富經(jīng)驗(yàn)的大國，美國在外資銀行風(fēng)險管理體制上有其獨(dú)特之處，其中包括“ROCA”等級評估制和VAR風(fēng)險測定方法。
第一，雙重評估體系。世界上大多數(shù)國家在對外資銀行的評估體系上多半采用單一制，即外資銀行與國內(nèi)銀行適用同一種評估體系，例如英國國內(nèi)銀行和外資銀行都適用CAMELB&COM指標(biāo)。而美國對其國內(nèi)銀行適用的是國際通行的“駱駝評級體系(CAMEL)”，即對銀行的資本充足率（capitaladequacy）、資產(chǎn)質(zhì)量（assetquality）、管理水平（managementability）、盈利狀況（earningperformance）和流動性（liquidity）五個方面進(jìn)行評估。對外資銀行，則考慮到外資銀行的分行和行不是獨(dú)立的法人，許多因素（如資本調(diào)控或資產(chǎn)流通等）都受制于總行，采取的是“ROCA”等級評估制，即對外資銀行的風(fēng)險管理（riskmanagement）、作業(yè)調(diào)控（operationalcontrols）、遵守法規(guī)（compliance）、資產(chǎn)質(zhì)量（assetquality）四個方面進(jìn)行評估，將重點(diǎn)放在風(fēng)險評估、風(fēng)險跟蹤、風(fēng)險控制上。
第二，VAR風(fēng)險測定方法。80年代末90年代初，美國銀行業(yè)遭受到重大的商業(yè)風(fēng)險，壞帳逐年增加，許多銀行認(rèn)為，單純運(yùn)用巴塞爾協(xié)議的公式會扭曲貸款和投資決策，因而1995年12月美國金融機(jī)構(gòu)正式將JP摩根公司發(fā)明的VAR風(fēng)險測定方法作為銀行風(fēng)險測定和管理的工具使用。VAR（ValueatRisk，風(fēng)險值）是指在某一特定的時期內(nèi)，在一定的置信度下，給定的資產(chǎn)組合可能遭受的最大損失值。與巴塞爾協(xié)議資本充足率的計算方法相比，VAR方法主要用以測定市場風(fēng)險，其步驟為：首先，選定一組影響交易組合價值的市場因素變量，比如利率、匯率，以及商品價格等；其次，假定這些變量所遵循的取值分布或隨機(jī)過程，比如正態(tài)過程；然后，將交易組合的市場價值表示成上述市場因素變量及其相關(guān)系數(shù)的函數(shù)；最后，選擇某種方法來預(yù)測市場因素的變化，從而得到交易組合市場價值的改變量，這就是風(fēng)險值（VAR）。
三、對我國外資銀行風(fēng)險監(jiān)管的思考
2002年以前我國對外資銀行的監(jiān)管還停留在是否合規(guī)性的事后檢查階段，缺乏以預(yù)防為主的風(fēng)險性監(jiān)管。2002年2月1日新出臺的《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理條例》初步確立了我國外資銀行風(fēng)險監(jiān)管的指標(biāo)體系，如要求外國銀行分行、中外合資銀行或合資財務(wù)公司，外國出資者須達(dá)到資本充足率8%的標(biāo)準(zhǔn)；外資金融機(jī)構(gòu)人民幣業(yè)務(wù)適用資本充足率的要求，即外資金融機(jī)構(gòu)資本或營運(yùn)資金加準(zhǔn)備金等之和中的人民幣份額與其風(fēng)險資產(chǎn)中的人民幣份額的比例不得低于8%；明確“流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%”的流動性比例要求等⑧。然而，與風(fēng)險監(jiān)管發(fā)達(dá)的美、英、日、法等國相比，我國的風(fēng)險監(jiān)管體制還顯得極不健全，有待進(jìn)一步完善。
第一，制定風(fēng)險監(jiān)管方面的規(guī)范性文件和建立風(fēng)險監(jiān)管的專門機(jī)構(gòu)。由于我國在外資銀行監(jiān)管方面的立法層次比較低，在風(fēng)險監(jiān)管方面并沒有出臺相關(guān)的專門性規(guī)范，只在修改后的《外資金融機(jī)構(gòu)管理條例》中略有涉及。而美國除了在1978年的《國際銀行法》中對外資銀行的風(fēng)險性監(jiān)管做出總體性規(guī)定，還有1978聯(lián)邦儲備局制定的《統(tǒng)一鑒別法》中的“風(fēng)險評估法”以及1991年的《外資銀行監(jiān)督改善法》等法規(guī)加以補(bǔ)充。法國則在法蘭西銀行之外，另設(shè)有銀行法規(guī)委員會（TheCommitteeonBankRegulation），專門負(fù)責(zé)制定監(jiān)管法規(guī)和風(fēng)險性量化指標(biāo)。而英國不僅設(shè)有專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)——FSA（金融服務(wù)權(quán)力機(jī)構(gòu)），還在風(fēng)險性監(jiān)管方面出臺專門性法規(guī)——“比率和比例風(fēng)險監(jiān)管體系（RATEandSCALEframeworks）”。由于我國外資銀行的數(shù)量隨著我國加入WTO而將迅猛增長，我國應(yīng)制定出風(fēng)險監(jiān)管的總體政策和量化指標(biāo)，設(shè)立專門的類似于英國FSA一樣的監(jiān)管機(jī)構(gòu)來執(zhí)行這些法規(guī)。
第二，建立外資銀行風(fēng)險評估體系。除了可以參照國際上通行的“駱駝評級體系(CAMEL)”外，考慮到目前在中國境內(nèi)的外資銀行三種形式（外國獨(dú)資銀行、外國銀行分行、中外合資銀行）中，占主導(dǎo)地位的是外國銀行分行，可以參照美國的做法，與國內(nèi)銀行的“CAMEL”評價體系相區(qū)分，采用“ROCA”等級評估制⑨，將重點(diǎn)放在風(fēng)險管理（riskmanagement）、作業(yè)調(diào)控（operationalcontrols）、遵守法規(guī)（compliance）、資產(chǎn)質(zhì)量（assetquality）上，以加強(qiáng)風(fēng)險控制。
隨著互聯(lián)網(wǎng)的觸角深入到生產(chǎn)生活中的各個層面，軟件已經(jīng)不像以前那樣只是支持辦公和家庭娛樂這兩大主題了，而是成為現(xiàn)代商業(yè)的靈魂。軟件安全問題主要圍繞著軟件漏洞和易被攻擊脆弱點(diǎn)，它們都來自于軟件的設(shè)計和實(shí)現(xiàn)。Internet催生了電子商務(wù)，移動互聯(lián)網(wǎng)使得APP變得如火如荼，未來物聯(lián)網(wǎng)也許可以將生活中的一切元素都納入到通信網(wǎng)絡(luò)中去。因此軟件安全問題將成為計算機(jī)安全的核心，而非防火墻等網(wǎng)絡(luò)硬件，或是諸如加密等手段。軟件安全是一切計算機(jī)安全性問題的根源，如果軟件行為出現(xiàn)異常，與之相關(guān)的可靠性、可用性等方面問題就會隨之暴露。軟件安全問題并不是互聯(lián)網(wǎng)出現(xiàn)后才有的，只不過互聯(lián)網(wǎng)是目前最容易攻擊軟件的途徑罷了。
2軟件安全的現(xiàn)狀
2.1人們的認(rèn)知
隨著黑客攻擊的新聞時常見諸媒體，人們對計算機(jī)安全問題有了一定認(rèn)識。但不幸很多計算機(jī)安全人員和計算機(jī)教育培訓(xùn)人員都忽視了軟件安全的問題。一味地推崇某種軟件平臺是安全的，單純大力增加對網(wǎng)絡(luò)安全硬件和軟件的投入，這些做法是盲目甚至荒謬的。一切安全性都不是靜態(tài)特性，也沒有任何軟件是絕對安全的。軟件安全問題的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)是軟件的設(shè)計。
2.2軟件安全設(shè)計的先天不足
世界上知名的軟件廠商并不是不了解軟件安全設(shè)計安全性的重要性，而是商業(yè)模式讓軟件安全方面存在著先天不足。稍縱即逝的商業(yè)機(jī)會、敏捷的軟件開發(fā)過程和短暫的軟件開發(fā)周期使得安全性方面的設(shè)計在很多時候都是被舍棄的。隨之而來的處理方式則是常見的penetrate-and-pach方法，即不停地補(bǔ)丁。這種做法從長遠(yuǎn)來看，其成本與作用遠(yuǎn)不及一開始就做好安全性的設(shè)計和審計。
3軟件安全設(shè)計應(yīng)引入風(fēng)險管理
從項目管理的角度看，風(fēng)險指損失或損害的可能性。軟件項目涉及到的是：項目中可能發(fā)生的潛在問題和它們?nèi)绾畏恋K項目成功。風(fēng)險管理則是對應(yīng)軟件項目生命周期內(nèi)的風(fēng)險的科學(xué)和藝術(shù)。軟件安全性的設(shè)計與軟件設(shè)計的其他一些質(zhì)量性能是互相抵觸的，例如冗余性、高效性。而軟件開發(fā)過程中的風(fēng)險管理與軟件開發(fā)的諸如時間、范圍、成本等因素也是相互抵觸的。但是絕不能因?yàn)檫@些可能發(fā)生的抵觸行為而放棄對安全性和風(fēng)險管理的考慮，反而應(yīng)該將軟件安全性設(shè)計納入到風(fēng)險管理的范疇中去。事實(shí)表明，93%的失控項目都忽視了風(fēng)險管理。
4軟件安全設(shè)計風(fēng)險管理的實(shí)施
目前國際上對軟件安全方面的風(fēng)險管理存在著一個共同的認(rèn)知，那就是采用高質(zhì)量的軟件工程的方法論可以在一定程度上解決這方面的問題，歐美一些國家也在試圖制定或修訂相關(guān)的一些“通用準(zhǔn)則”來指導(dǎo)軟件安全性設(shè)計的實(shí)踐。但是這只是從科學(xué)技術(shù)方面做出努力，我們可以學(xué)習(xí)借鑒。而在管理技術(shù)和藝術(shù)方面需要做出的努力則應(yīng)該嘗試本地化做法。完整的風(fēng)險管理的過程應(yīng)該包括以下幾個環(huán)節(jié)：風(fēng)險管理計劃的編制、風(fēng)險識別、風(fēng)險定性分析、風(fēng)險定量分析、風(fēng)險應(yīng)對計劃編制和風(fēng)險監(jiān)督控制。將整個流程都走完的項目和企業(yè)都不多，一般來自于所謂的學(xué)院派。而時下大多數(shù)國內(nèi)外企業(yè)的做法是將這個7個流程簡化為誰來識別風(fēng)險、誰來對風(fēng)險負(fù)責(zé)這兩個環(huán)節(jié)。原因則是上文所提到的先天不足所致。從技術(shù)上講，風(fēng)險管理的效益來自于潛在風(fēng)險最小化和潛在回報的最大化。而這個技術(shù)的應(yīng)用則一定需要經(jīng)歷風(fēng)險定量分析的過程。在這個過程中，可以使用的主要技術(shù)是決策樹分析、蒙特卡羅分析、PERT分析等等。這些技術(shù)都是建立在一定的數(shù)學(xué)和會計基礎(chǔ)之上。而令人遺憾的是，很多決策者本身對這些技術(shù)的認(rèn)知或理解欠缺，以至于會抵觸這種方法。大多數(shù)做法是采用小團(tuán)隊開發(fā)小軟件的做法，即采用訪談和敏感性分析來幫助風(fēng)險定量分析。然而我們并不是要反對這種簡化做法，只是一定不能在簡化的做法之上再次簡化或敷衍了事。首先要做的工作是做好需求管理，在建立一組需求輸入的時候，一定要將安全性作為一個重要需求考慮進(jìn)去。有一個比較好的方法是，在軟件設(shè)計時采用螺旋模型，需求的輸入可以在螺旋模型的各個生命周期中進(jìn)行，而有關(guān)安全性的需求輸入則最好是在最初的一個螺旋中進(jìn)行。之后要做的工作是確定最大風(fēng)險。不可避免的要使用風(fēng)險定性和風(fēng)險定量分析的各種技術(shù)和方法。這個工作一定要有軟件設(shè)計師、項目決策者和用戶的參與，采用頭腦風(fēng)暴和專家訪談是不錯的選擇。而這個工作恰恰是現(xiàn)實(shí)生活中中小企業(yè)乃至客戶最容易忽略的。企業(yè)要考慮成本問題，而客戶的參與往往難以落實(shí)，認(rèn)為軟件的設(shè)計和開發(fā)應(yīng)該由軟件公司負(fù)責(zé)，客戶付款只關(guān)心最后軟件是否可以使用。而一旦由于軟件安全性問題造成了一定后果后將演變成各種糾纏不清的官司，這是企業(yè)和客戶都不想看到的結(jié)果。
5結(jié)語
關(guān)鍵詞:建筑工程;風(fēng)險類型;風(fēng)險管理
我國的建筑工程中很多施工企業(yè)對工程項目的風(fēng)險管理并不重視。就目前來看，項目的風(fēng)險對項目的成敗影響較大，項目的風(fēng)險可能導(dǎo)致項目利潤的降低甚至虧損，同時削弱了企業(yè)的市場競爭力，所以正確認(rèn)識工程項目的風(fēng)險管理就成為了項目管理的關(guān)鍵。
1項目風(fēng)險管理的現(xiàn)狀
在我國工程項目風(fēng)險所造成的損失十分巨大，項目風(fēng)險已經(jīng)成為了項目失敗的主要原因之一。所以建筑工程中應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險進(jìn)行分類管理，這樣不僅能夠避免風(fēng)險帶來的損失，同時提高項目的管理性?，F(xiàn)階段我國很多建筑企業(yè)對風(fēng)險控制展開研究并取得了一定成果，但是和國際風(fēng)險管理對比來看還存在較大差距，下一步我國建筑施工企業(yè)對風(fēng)險管理的重點(diǎn)在于如何發(fā)現(xiàn)和控制以達(dá)到風(fēng)險規(guī)避，同時積累建筑工程風(fēng)險預(yù)防的有效數(shù)據(jù)。
2我國建筑工程項目風(fēng)險類型
建筑工程的風(fēng)險一旦發(fā)生就不可逆轉(zhuǎn)，要針對項目的實(shí)際進(jìn)行風(fēng)險分析。根據(jù)建筑工程的自身特點(diǎn)進(jìn)行分析，從風(fēng)險管理出發(fā)建筑工程的風(fēng)險管理分為外部風(fēng)險管理和內(nèi)部風(fēng)險管理．
2．1外部風(fēng)險
項目管理中建筑環(huán)境的不確定都被定義為外部風(fēng)險，外部風(fēng)險大概有以下幾種:(1)自然環(huán)境風(fēng)險:環(huán)境風(fēng)險通常由氣象、環(huán)境、條件、地理、地質(zhì)等多種因素引起的。建筑工程中項目的自然環(huán)境風(fēng)險最為重要，應(yīng)作為不可逆風(fēng)險中首要控制項目來看。(2)社會環(huán)境風(fēng)險和政治風(fēng)險:國家針對工程項目會出臺多種法規(guī)、政策和規(guī)范等，這些法規(guī)、政策和規(guī)范能夠直接影響到整個建筑工程行業(yè)，使項目在運(yùn)轉(zhuǎn)過程中受到影響。(3)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險:資金是工程項目運(yùn)行的關(guān)鍵，在項目運(yùn)行的過程中一旦出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)形式不利、主要材料價格大幅波動等，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險就會逐漸加大。
2．2內(nèi)在風(fēng)險
內(nèi)在風(fēng)險主要來源于項目的管理，項目本身的安全、質(zhì)量、進(jìn)度、成本等方面都是項目管理的重要組成部分，項目的內(nèi)在風(fēng)險分為組織、管理、技術(shù)三個方面:(1)組織風(fēng)險:組織風(fēng)險包括組織結(jié)構(gòu)模式、工作流程組織、管理人員與技工的能力、施工機(jī)械操作人員的能力和經(jīng)驗(yàn)等。組織是目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)的決定性因素，所以一定要對組織風(fēng)險足夠重視。(2)管理風(fēng)險:這其中包括項目規(guī)劃、事故防范措施與計劃、人身安全控制計劃、信息安全控制計劃是否合理、進(jìn)度的調(diào)整、材料設(shè)備供應(yīng)、設(shè)計圖紙是否及時等。(3)技術(shù)風(fēng)險:包括工程勘察資料和有關(guān)文件的準(zhǔn)確性、工程設(shè)計文件的完整性、施工方案的優(yōu)劣等。工程施工選擇何種施工技術(shù)，何種施工形式，直接決定的項目的總成本控制。其技術(shù)風(fēng)險的體現(xiàn)來自對工程方案的制定，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的選擇、以及安全系數(shù)等問題。施工方案是內(nèi)在風(fēng)險控制的主體，施工方案直接決定著施工技術(shù)的選擇，如果工藝不合理。施工方案落后就會直接影響到施工流程。此外很多工藝流程中對施工質(zhì)量影響較大，施工質(zhì)量問題所造成的風(fēng)險直接導(dǎo)致工程成本的追加。
3建筑工程項目風(fēng)險管理
建筑工程中的風(fēng)險存在較大特點(diǎn)，所面臨的風(fēng)險可以采取如下的方法進(jìn)行控制。
3．1風(fēng)險規(guī)避
對于源頭風(fēng)險需要進(jìn)行規(guī)避。比如施工單位在投標(biāo)之前，認(rèn)真的進(jìn)行實(shí)地考察，投標(biāo)工程中充分的理解招標(biāo)文件，進(jìn)行合理的投標(biāo)報價，在中標(biāo)之后，進(jìn)行合同洽談，應(yīng)盡量爭取有利于己方的合同條款，對風(fēng)險很大的不合理條款不合法的條款應(yīng)拒絕接受等。
3．2風(fēng)險自留
對一些可以承擔(dān)和容易把握的風(fēng)險，可以采用風(fēng)險自留的方式。比如對于在整個項目中占有工程量很小的某個分項工程的單價比較低，但是工藝簡單可控性比較強(qiáng)的，我們可以綜合整個項目的實(shí)際情況，采用自留的方式。但是值得一提的是，對于自留的風(fēng)險，在施工管理過程中應(yīng)該引起注意，并應(yīng)有意識的控制損失。在管理中一旦失去對風(fēng)險管理的失去潛在意識，風(fēng)險的自留性就會變得十分被動。
3．3風(fēng)險轉(zhuǎn)移
風(fēng)險轉(zhuǎn)移是通過合同和保險是對風(fēng)險發(fā)生后進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移的重要方式。合同是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的重要方式。合同轉(zhuǎn)移通常通過合同簽訂和協(xié)商將風(fēng)險項目轉(zhuǎn)移到設(shè)計、業(yè)主等方面，比如可以在合同中約定工程中的主要材料超過某一幅度的波動，合同價格可以做相應(yīng)的調(diào)整等。保險轉(zhuǎn)移是在工程項目的施工階段進(jìn)行保險控制，委托專門的保險機(jī)構(gòu)通過收取保險費(fèi)的形式建立保險基金，一旦項目遇到自然災(zāi)害和意外或者政策上影響，保險基金都會通過補(bǔ)償?shù)姆绞竭M(jìn)行控制。保險的方式在國內(nèi)的一般建筑工程中使用的比較少，只有在非常特殊的建筑和情況中才會被使用。
4如何防范工程風(fēng)險
4．1防范違法工程的風(fēng)險
在風(fēng)險出現(xiàn)的過程中要建立有效的防范途徑，要了解招標(biāo)項目的合法性，保證整個工程項目手續(xù)齊全。
4．2防范墊資工程的風(fēng)險
在項目合法的同時要約定高支付比例的進(jìn)度款，在結(jié)算過程中不出現(xiàn)墊資，拖延的現(xiàn)象，要避免工程款延期支付造成的自身損失。很多施工企業(yè)在施工的過程中工程款得不到及時支付就會發(fā)生墊資支付的情況。施工企業(yè)在施工上要防止墊資現(xiàn)象的發(fā)生，要制定履約保證函，一旦出現(xiàn)欠款問題就要及時發(fā)出催款函，如果不進(jìn)行支付就要果斷停工，要求業(yè)主單位進(jìn)行出資擔(dān)保方可復(fù)工。我國合同法對債權(quán)和合同的轉(zhuǎn)讓性有著明確的規(guī)定，施工企業(yè)的工程款項的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給分包商和材料商不需經(jīng)業(yè)主同意，只需通知業(yè)主就行了。所以在嚴(yán)重墊支后，幾乎所有的施工企業(yè)都會將債權(quán)進(jìn)行二次轉(zhuǎn)移。但總包施工企業(yè)如果要將墊支風(fēng)險轉(zhuǎn)移給分包和材料商，必須注意以下幾點(diǎn):分包合同、材料購銷合同的約定支付額度不得高于總包合同約定的進(jìn)度款的支付額度;分包工程的核量和材料購銷的對帳要及時準(zhǔn)確;分包合同和材料購銷合同應(yīng)明確約定:當(dāng)業(yè)主拖欠總包的工程款大于欠款比例時可以根據(jù)分包人情況降低工程款的支付比例，同意接受總包將業(yè)主方的債權(quán)轉(zhuǎn)讓等。
4．3防范材料和勞務(wù)分包的風(fēng)險
分包合同一定要與有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人單位簽訂，即使有時合同細(xì)節(jié)尚未落實(shí)而需先行進(jìn)場，也應(yīng)先簽訂一個非常簡單的協(xié)議，表明分包單位是能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人單位，即進(jìn)行合法分包。
4．4其他風(fēng)險的防范
包括政治、經(jīng)濟(jì)及不可抗力風(fēng)險。政治風(fēng)險包括:戰(zhàn)爭、動亂、、法律制度的變化等。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險包括:外匯風(fēng)險、通貨膨脹、保護(hù)主義及稅收歧視等、這些風(fēng)險在國際工程中經(jīng)常遇到。政治風(fēng)險在我國發(fā)生的概率較小，但是一旦發(fā)生對施工項目的影響就是致命的，所以對政策風(fēng)險必須進(jìn)行定性預(yù)測，所有的承包商在進(jìn)行投標(biāo)決策時必須有預(yù)見性。對工程量進(jìn)行定量分析，對于經(jīng)濟(jì)風(fēng)險需要調(diào)研和考察進(jìn)行預(yù)測，如果分析后的置信度較低，要再對此進(jìn)行分析，提高風(fēng)險的防范能力。
5結(jié)束語
目前我國建筑工程中對建筑企業(yè)的風(fēng)險理解存在較多問題，管理存在著單一性和實(shí)際操作不合理性。同時建筑工程在風(fēng)險管理上缺乏系統(tǒng)性、計劃性、科學(xué)性、這不難看出項目管理的風(fēng)險性已經(jīng)成為了建筑企業(yè)在項目管理的重要組成部分。項目成本越大風(fēng)險越大，越容易出現(xiàn)失誤和成本追加，所以對建筑工程的風(fēng)險進(jìn)行歸類管理尤為重要。要結(jié)合對風(fēng)險管理的研究采取相應(yīng)的管理對策，為建筑工程項目管理提供良好的參考。
作者:盧仙桂 單位:惠州市第一建筑工程有限公司
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