發(fā)布時(shí)間：2023-01-15 23:58:56
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的風(fēng)險(xiǎn)防控論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
（一）缺乏完善的營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理體系電力企業(yè)為了最大程度地滿(mǎn)足廣大客戶(hù)的需求，始終堅(jiān)持了“以客戶(hù)為中心”的服務(wù)理念，大多將工作的重心放在營(yíng)銷(xiāo)策略的安排設(shè)計(jì)方面，將營(yíng)銷(xiāo)策略的研究推向了高峰，卻對(duì)營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的管理重視不足。近幾年來(lái)，電力市場(chǎng)開(kāi)始逐漸走向成熟完善的發(fā)展道路，使得電力企業(yè)面臨的營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)更加緊迫突出，主要體現(xiàn)為用電繳費(fèi)拖欠帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、客戶(hù)服務(wù)中涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)、客戶(hù)違約造成的客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)、供電可靠性差造成的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。特殊供電類(lèi)型帶來(lái)的社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)以及電力運(yùn)行、檢修和客戶(hù)用電過(guò)程中的人身安全風(fēng)險(xiǎn)等。這些風(fēng)險(xiǎn)的存在給電力企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)帶來(lái)了巨大的隱患。因此，在電力營(yíng)銷(xiāo)工作中應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重視，構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，維護(hù)電力運(yùn)行的安全。
（二）電能產(chǎn)品銷(xiāo)售環(huán)節(jié)薄弱電能產(chǎn)品的銷(xiāo)售是電力企業(yè)獲取經(jīng)濟(jì)收益的主要途徑之一，其主要內(nèi)容包括電費(fèi)收取、電價(jià)管控、供電量及線損管理等等，在電力經(jīng)營(yíng)中能夠起到關(guān)鍵性的作用，直接體現(xiàn)電力企業(yè)的經(jīng)營(yíng)及發(fā)展的基礎(chǔ)和業(yè)績(jī)。其中，電費(fèi)管理工作中常發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)包括電費(fèi)收取內(nèi)部監(jiān)管制度是否落到實(shí)處、監(jiān)管內(nèi)容是否全面；營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)能否對(duì)用戶(hù)的拖欠電費(fèi)情況進(jìn)行實(shí)時(shí)掌握，掌握之后能夠制定有效的電費(fèi)催收制度，制度的效果如何；電費(fèi)是否流入專(zhuān)用賬戶(hù)；對(duì)于長(zhǎng)期欠費(fèi)用電或違約用電的用戶(hù)是否已按規(guī)定另收滯納金或違約金；電費(fèi)發(fā)票的管理體系是否完善等一系列內(nèi)容。在線損管理當(dāng)中，主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型有營(yíng)業(yè)管理?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)及計(jì)量技術(shù)管理?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)。引起營(yíng)業(yè)管理?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的因素較多，如用戶(hù)違章用電、私自安裝其他設(shè)備竊電、抄表時(shí)出現(xiàn)的漏抄或錯(cuò)抄及抄表延遲引起的電量損失等均會(huì)導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)損失；而計(jì)量管理?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)則主要由計(jì)量設(shè)備誤差及接線錯(cuò)誤、電能表超誤差運(yùn)行、二次回路的導(dǎo)線連接方式不到技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、電壓互感器的二次回路虛連或斷開(kāi)、電壓損失超出可接受范圍等因素引起。為了盡量避免上述風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，降低電力企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失，首先應(yīng)制定嚴(yán)格的線損管理制度，從而確保線損四分管理統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)可靠，實(shí)施強(qiáng)有力的核抄收管理措施，使電能計(jì)量設(shè)備的技術(shù)和管理到達(dá)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)竊電等違章行為加以徹底清查。
二、以營(yíng)銷(xiāo)稽查促營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)防控
（一）營(yíng)銷(xiāo)稽查可以有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的存在為了對(duì)電力企業(yè)中的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行調(diào)查，主要的工作手段就是對(duì)大量的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)展開(kāi)分析。在反復(fù)的數(shù)據(jù)分析整理過(guò)程當(dāng)中，能夠得到較為客觀準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)警示。由于電力營(yíng)銷(xiāo)工作涉及到的業(yè)務(wù)范圍較廣，因此在管理監(jiān)控過(guò)程中面臨的情況往往也比較復(fù)雜。管理人員必須對(duì)每一項(xiàng)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)控，并將風(fēng)險(xiǎn)加以準(zhǔn)確識(shí)別預(yù)防，而這種監(jiān)控工作的主要手段就是營(yíng)銷(xiāo)稽查。在營(yíng)銷(xiāo)稽查工作的開(kāi)展過(guò)程中，能夠?qū)I(yè)擴(kuò)報(bào)裝、核抄收監(jiān)管、計(jì)量管理、用電情況調(diào)查、服務(wù)質(zhì)量調(diào)查等多個(gè)不同的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行深入的掌控，其主要方式包括常態(tài)稽查與專(zhuān)項(xiàng)稽查兩種，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)中的漏洞及管理工作中的缺陷并積極進(jìn)行調(diào)整，不僅能夠識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也為營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)的分析整理工作留下了可靠的資料和數(shù)據(jù)信息。
（二）營(yíng)銷(xiāo)稽查可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確估測(cè)能夠?qū)﹄娏I(yíng)銷(xiāo)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別之后，還應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加以合理估測(cè)，即對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)情況的發(fā)生幾率和危害程度進(jìn)行預(yù)先估測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)工作必須以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別為基礎(chǔ)來(lái)開(kāi)展，對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)事件出現(xiàn)的幾率、循環(huán)周期、頻率等基本要素以及一旦發(fā)生對(duì)電力企業(yè)和用戶(hù)服務(wù)帶來(lái)的損失進(jìn)行最大程度地預(yù)測(cè)，劃分出風(fēng)險(xiǎn)處理的優(yōu)先等級(jí)，這樣才能使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性得到充分的保證。風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基本工作方式包括常態(tài)稽查和專(zhuān)項(xiàng)稽查兩大類(lèi)。無(wú)論應(yīng)用哪一種稽查方法，都應(yīng)對(duì)稽查結(jié)果進(jìn)行如實(shí)記錄，以便于對(duì)稽查中發(fā)現(xiàn)的異常情況進(jìn)行把握，從而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件和機(jī)制進(jìn)行系統(tǒng)分析，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失情況和后果加以準(zhǔn)確評(píng)估，使其作為是否對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理及如何處理的重要依據(jù)，在此基礎(chǔ)上再提出相應(yīng)的整改意見(jiàn)、確定整改方式和防控手段。例如，在一個(gè)運(yùn)行周期內(nèi)，可集中針對(duì)客戶(hù)反映較多的問(wèn)題加以重點(diǎn)審查并處理，對(duì)其性質(zhì)和原因展開(kāi)集中討論分析。
關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則國(guó)際環(huán)境法國(guó)際習(xí)慣法成本——效益分析
一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則概述
在現(xiàn)代社會(huì)中，經(jīng)濟(jì)水平日益騰飛，社會(huì)生活日益復(fù)雜化，科學(xué)技術(shù)日新月異，可是這些都并不能否認(rèn)我們每天處在一個(gè)無(wú)法衡量風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的社會(huì)環(huán)境中的社會(huì)現(xiàn)實(shí)。從非典到H1N1，從汶川地震到玉樹(shù)地震……這些都一直在告訴我們，風(fēng)險(xiǎn)是時(shí)刻存在的。我們生活的這個(gè)世界越來(lái)越復(fù)雜，大自然的無(wú)情和新技術(shù)的適用都給人類(lèi)帶來(lái)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。如何應(yīng)對(duì)各種天災(zāi)或者人禍造成的風(fēng)險(xiǎn)，是人類(lèi)社會(huì)無(wú)法回避的問(wèn)題。在合理的成本基礎(chǔ)上預(yù)先防范風(fēng)險(xiǎn)成為當(dāng)今許多政府的必然選擇，法律意義上的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則也隨之而生。
風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則最早產(chǎn)生于20世紀(jì)60年代的德國(guó)環(huán)境法中“vorsorgepnnzip”這一概念，并逐漸發(fā)展到區(qū)域環(huán)境條約中，如1984年的第二屆國(guó)際北海保護(hù)會(huì)議中發(fā)表的《倫敦宣言》就對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則進(jìn)行了系統(tǒng)的論述：“為保護(hù)北海免受最危險(xiǎn)物質(zhì)的有害影響，即使沒(méi)有絕對(duì)明確的科學(xué)證據(jù)證明因果關(guān)系，也應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施以控制此類(lèi)物質(zhì)的進(jìn)入，這是必要的”。《倫敦宣言》也就因此而成為第一個(gè)明確闡釋風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的國(guó)際文件。
對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則（precautionaryprinciple）的完整定義在國(guó)際習(xí)慣法上尚無(wú)確定的表述。但是諸多學(xué)者均把《里約環(huán)境與發(fā)展宣言》中的第15項(xiàng)原則作為其較為權(quán)威的表述，即“為了保護(hù)環(huán)境，各個(gè)國(guó)家應(yīng)該根據(jù)各自的能力將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防方法廣泛運(yùn)用。只要存在嚴(yán)重的威脅或者不可逆轉(zhuǎn)的損害，缺乏充分的科學(xué)確定性就不能被作為一個(gè)原因來(lái)推遲采取阻止環(huán)境退化的成本—效益措施”。也有部分學(xué)者認(rèn)為在其來(lái)自l998年《溫斯布萊德共同宣言》：當(dāng)一項(xiàng)活動(dòng)對(duì)人體的健康或者環(huán)境產(chǎn)生危害的威脅時(shí)，即使有些因果關(guān)系沒(méi)有得到科學(xué)上的充分確定，也應(yīng)當(dāng)采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的措施。在這種情況下，應(yīng)當(dāng)由活動(dòng)的支持者而非公眾承擔(dān)證明責(zé)任。在其他國(guó)際條約中也還有諸多關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的表述，例如《聯(lián)合國(guó)世界自然》中規(guī)定：“當(dāng)潛在的不利影響為充分了解時(shí)，活動(dòng)不應(yīng)進(jìn)行”；《生物多樣性公約》中的前言部分論述到：“當(dāng)存在著生物多樣性大量減少或喪失的威脅時(shí)，缺乏足夠的科學(xué)論證不應(yīng)被用來(lái)當(dāng)作阻止‘采取措施來(lái)避免或最小化這種威脅’的理由……”；其他還包括《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》、《赫爾辛基公約》等等，數(shù)不勝數(shù)。這些定義都大同小異，均旨在表述：科學(xué)并不能永遠(yuǎn)扮演提供第一手信息資料以有效保護(hù)環(huán)境的角色，過(guò)度依賴(lài)科學(xué)證據(jù)可能會(huì)導(dǎo)致環(huán)境保護(hù)措施緩不救急，甚至適得其反。所以在科學(xué)上的依據(jù)尚未充分時(shí)，也應(yīng)當(dāng)適時(shí)采取一些預(yù)防措施，以免危害的發(fā)生或者擴(kuò)大。因而，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則便是要求在環(huán)境和資源決策過(guò)程中不僅要考慮到那些明顯的確定的危險(xiǎn)，而且對(duì)那些較小的缺乏科學(xué)確定性的負(fù)面影響也應(yīng)謹(jǐn)慎處之。
雖然說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則是國(guó)際環(huán)境法中最具創(chuàng)新性和影響力的一項(xiàng)原則，并且在諸多國(guó)際條約中都有其存在的影子，對(duì)此有學(xué)者評(píng)論到：“1990年以后的國(guó)際環(huán)境法文件幾乎都采納了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則?！笨墒遣豢煞裾J(rèn)的是對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的確切表述還尚未形成，由于各國(guó)的立場(chǎng)、利益各異，國(guó)際間關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的定義、實(shí)質(zhì)內(nèi)涵、適用要件乃至其國(guó)際法地位均欠缺共識(shí)。所以，在國(guó)際上對(duì)于該原則的實(shí)際運(yùn)用還存在許多需要不斷努力的空間。
二、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的適用條件
正如前文所述，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則僅是一個(gè)大的框架體系，具體的內(nèi)容還需要不斷地填充，所以在適用上還存在模糊性。為了避免由此帶來(lái)的法律裁決上的不確定或者基于公平合理的原則，許多學(xué)者均提出了幾項(xiàng)在其適用過(guò)程中需要遵守的條件，具體表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：
第一，科學(xué)上的不確定性。科學(xué)的不確定性主要是指目前科學(xué)家對(duì)于人類(lèi)活動(dòng)對(duì)未來(lái)各種可能的情況還不能給予充分肯定，如大氣中二氧化碳濃度倍增后的全球與地區(qū)效果、轉(zhuǎn)基因產(chǎn)品對(duì)人類(lèi)健康的影響等，都屬于科學(xué)的不確定性問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的前提是存在科學(xué)的不確定性，也就是對(duì)某種活動(dòng)或事物的危險(xiǎn)或損害沒(méi)有科學(xué)上的肯定性結(jié)論。鑒于這種危險(xiǎn)的可能存在，我們理所應(yīng)當(dāng)采取有效措施來(lái)積極阻止這種危險(xiǎn)的發(fā)生?？茖W(xué)上的不確定性主要來(lái)自于兩個(gè)方面：其一，根據(jù)常理推斷，一項(xiàng)活動(dòng)理應(yīng)會(huì)造成某種環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)或危害，只是欠缺明確的科學(xué)證據(jù)來(lái)證明該風(fēng)險(xiǎn)是否會(huì)發(fā)生；其二，某種風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)發(fā)生或可能已經(jīng)存在，但無(wú)法證明造成該風(fēng)險(xiǎn)的原因?yàn)楹?，即所謂的因果關(guān)系不明確。
第二，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的必要進(jìn)行。社會(huì)生活的復(fù)雜性決定了風(fēng)險(xiǎn)的不可避免，由此我們不得不對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的系數(shù)值進(jìn)行一定的評(píng)估，即對(duì)哪些風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)采取必要措施進(jìn)行準(zhǔn)確的衡量。有的學(xué)者將其稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)閥值，也就是說(shuō)在哪一個(gè)維度范圍內(nèi)應(yīng)當(dāng)采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則，在閥值之上的應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的措施，在閥值之下則可不作為。當(dāng)然，閥值并非確定不變的，會(huì)隨著每一項(xiàng)活動(dòng)危險(xiǎn)性增加的來(lái)降低其系數(shù)值，即高風(fēng)險(xiǎn)低閥值。
第三，成本——效益分析。有學(xué)者指出：對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的過(guò)程中，如過(guò)度強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則，將可能犧牲其它社會(huì)福祉，因此，如將其它社會(huì)、經(jīng)濟(jì)因素納入考量，對(duì)具有科學(xué)不確定性的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)所采取的預(yù)防性措施，將會(huì)是一種高成本的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則來(lái)阻止某一活動(dòng)的進(jìn)行時(shí)是否能產(chǎn)生更大的收益，包括經(jīng)濟(jì)的或環(huán)境的。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則似乎是保護(hù)一種處于不利地位的情形免遭疾病、意外事故以及死亡風(fēng)險(xiǎn)，但是它是一種粗略的、有時(shí)是建立那些各個(gè)目標(biāo)的不正當(dāng)?shù)姆椒?，這不僅是因?yàn)樗赡苌踔烈呀?jīng)被強(qiáng)制運(yùn)用在某些情況下，其中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則很可能會(huì)傷害到子孫后代，損害而非幫助那些處于不利地位的人們。[8]對(duì)此，在《氣候變化框架公約》中也有所體現(xiàn)，其表述為：所采取的預(yù)防措施必須是符合成本效益的以符合全球的利益。由此可見(jiàn)，在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則進(jìn)行適用時(shí)，一定要進(jìn)行成本效益分析，以確保收益大于成本。
第四，舉證責(zé)任倒置和嚴(yán)格責(zé)任原則的運(yùn)用。即在對(duì)該項(xiàng)原則適用與否的問(wèn)題上，應(yīng)該由開(kāi)發(fā)者負(fù)擔(dān)證明他們的行動(dòng)將不會(huì)引起嚴(yán)重的或不可挽回的環(huán)境損害的舉證責(zé)任。畢竟開(kāi)發(fā)者掌握著較為全面的資料信息，加之通常開(kāi)發(fā)者都是社會(huì)的強(qiáng)勢(shì)方、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)扎實(shí)，而處于信息不對(duì)稱(chēng)地位的相對(duì)人掌握的信息相對(duì)匱乏，地位相對(duì)較低且經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，故很難舉出證據(jù)支持自己的觀點(diǎn)。這樣一來(lái)，如果按照傳統(tǒng)的舉證原則，即“誰(shuí)主張，誰(shuí)舉證”，相對(duì)人將會(huì)承擔(dān)舉證不能的后果，承擔(dān)敗訴的風(fēng)險(xiǎn)。所以，在適用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的過(guò)程中應(yīng)采用舉證責(zé)任倒置，有開(kāi)發(fā)者承擔(dān)舉證責(zé)任，以此保護(hù)處于不利地位的相對(duì)人。也就是說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則使環(huán)境案件的舉證責(zé)任倒置了。同時(shí)嚴(yán)格責(zé)任原則的適用保障了舉證責(zé)任的倒置，也激勵(lì)了預(yù)防可能會(huì)產(chǎn)生不確定的環(huán)境影響或后果的活動(dòng)。
三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的國(guó)際法地位
目前學(xué)界對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的國(guó)際法地位還存在一定爭(zhēng)論，但主要有以下三種觀點(diǎn)：第一，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則已經(jīng)發(fā)展成為國(guó)際習(xí)慣法的基本原則；第二，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則不是國(guó)際習(xí)慣法的基本原則；第三，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則是正在形成之中的國(guó)際習(xí)慣法的基本原則。對(duì)此，我們首先要明確究竟什么是國(guó)際習(xí)慣法的基本原則。根據(jù)《國(guó)際法院公約》中的相關(guān)規(guī)定，國(guó)際習(xí)慣法必須滿(mǎn)足兩個(gè)要件：“常例”與“法律確信”。推之，國(guó)際習(xí)慣法的基本原則就是為各國(guó)所普遍適用的具有法律拘束力的指導(dǎo)性的規(guī)則。
支持第一種觀點(diǎn)的學(xué)者認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則已經(jīng)被諸多法律文件所援引，且法院在一些判決上已經(jīng)對(duì)此加以適用，例如在“MOX核燃料廠案件”中的運(yùn)用。此外，雖然說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則總某種程度上來(lái)說(shuō)具有軟法的性質(zhì)，但是軟法也是法律，也應(yīng)該為各國(guó)所遵守，某些國(guó)家不遵守該項(xiàng)原則，是其不履行義務(wù)的表現(xiàn)，并非是該原則不具有約束力。
支持第二種觀點(diǎn)的學(xué)者確認(rèn)為，雖然一些法律文件中對(duì)此有所表述，但是十分模糊和空洞且不具有公信力，且各國(guó)對(duì)此尚未達(dá)成一致，所以不能滿(mǎn)足其普遍性的要求。加之，其作為軟法不具有強(qiáng)制執(zhí)行的效力。因此，在其被完全接受之前，不宜作為指導(dǎo)性的規(guī)則成為判決案例的依據(jù)。
也有一些學(xué)者主張第三種觀點(diǎn)，即風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則是正在形成中的國(guó)際習(xí)慣法的基本原則，本文也持這種觀點(diǎn)。具體依據(jù)如下：
首先，從國(guó)際條約來(lái)看，《保護(hù)臭氧層維也納公約》、《里約宣言》、《魚(yú)類(lèi)協(xié)定》等等都對(duì)此原則有所表述，但是其內(nèi)容仍不統(tǒng)一，這對(duì)于此原則的適用必然產(chǎn)生不利影響。雖然國(guó)際條約是國(guó)際習(xí)慣法存在的權(quán)威證據(jù)，但是不能據(jù)此就將不具備統(tǒng)一性的原則援引為指導(dǎo)性規(guī)則，否則將造成司法的不確定性。
其次，從國(guó)際判例來(lái)看，目前對(duì)于該原則的適用主要包括以下幾個(gè)案例：“MOX核燃料廠案”、“南方藍(lán)鰭金槍魚(yú)案”、“新西蘭訴法國(guó)核試驗(yàn)案”、“荷爾蒙牛肉案”、“匈牙利訴捷克蓋巴科斯夫——拉基瑪諾大壩案”。這些案件中均沒(méi)有直接表述為“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則”，而大多表述為“謹(jǐn)慎與慎重（prudenceandcaution）”或者“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防方法（approach）”。
最后，從國(guó)內(nèi)立法及實(shí)踐來(lái)看，國(guó)際習(xí)慣的形成需要有足夠數(shù)量且具有統(tǒng)一性和一致性的國(guó)家實(shí)踐，這并不是要求全世界所有國(guó)家都存在如此實(shí)踐，但至少部分國(guó)家應(yīng)具有此種實(shí)踐。德國(guó)和瑞士最早對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則進(jìn)行了規(guī)定，隨后，澳大利亞和美國(guó)等國(guó)也對(duì)此作出相關(guān)規(guī)定，各國(guó)的司法實(shí)踐也表明，該原則正在被廣大法院運(yùn)用來(lái)作為裁判的依據(jù)。
由此可見(jiàn)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則在某種程度上已經(jīng)具備了國(guó)際習(xí)慣法基本原則的要求，但是由于尚未達(dá)成共識(shí)導(dǎo)致把其直接歸入為國(guó)際習(xí)慣法的基本原則過(guò)于草率，并且其還有一些不夠完善的地方尚需各國(guó)統(tǒng)一，所以將其認(rèn)定為正在形成中的國(guó)際習(xí)慣法基本原則最具有合理性。
四、發(fā)展中國(guó)家在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則之下的“窘境”
從表面上來(lái)看，無(wú)疑風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則起到預(yù)防性的作用，減少了一些危險(xiǎn)發(fā)生的可能性。可是由于該原則在適用上的不確定性等相關(guān)因素，可能導(dǎo)致處于不利國(guó)際環(huán)境中的發(fā)展中國(guó)家會(huì)因此而遭受發(fā)達(dá)國(guó)家的壓制。主要表現(xiàn)為：
第一，科學(xué)上的不確定成為借口。由于人類(lèi)認(rèn)知的有限性，對(duì)于社會(huì)上的每一件事物不可能達(dá)到完全的了解，不確定性不可能從我們的生活中完全消失，而且不確定性都是主觀的評(píng)判。對(duì)于未來(lái)的決定，無(wú)論其大小，常常不得不在缺乏確定性的情況下做出。一直等到不確定性完全消除才做決定，實(shí)際是對(duì)現(xiàn)狀的含蓄支持．或是維持現(xiàn)狀的一個(gè)借口。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則就可能成為這樣的借口。加之，發(fā)展中國(guó)家的財(cái)力、物力均不能與發(fā)展中國(guó)家堪比，所以該原則很可能成為發(fā)達(dá)國(guó)家阻止某些措施實(shí)施的借口。
第二，貿(mào)易保護(hù)主義滋生。在國(guó)際貿(mào)易中，由于發(fā)達(dá)國(guó)家設(shè)置的高壁壘，發(fā)展中國(guó)家一直都處于較為不利的地位。如果加之風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的濫用，必然會(huì)對(duì)廣大發(fā)展中國(guó)家的出口產(chǎn)生極為不利的影響。在WTO的荷爾蒙案例中，美國(guó)認(rèn)為歐盟有阻止海外進(jìn)口的傾向，因?yàn)闅W盟禁止牛肉進(jìn)口，原因只是基于對(duì)牛飼料中荷爾蒙含量的擔(dān)心，而這種擔(dān)心又缺乏足夠的科學(xué)依據(jù)。不管是人、財(cái)、物方面都如此強(qiáng)大的美國(guó)都面臨著這樣的貿(mào)易壁壘，那么在國(guó)際社會(huì)中話語(yǔ)權(quán)較小的發(fā)展中國(guó)家又如何爭(zhēng)奪自己的席位呢？有人主張為了避免對(duì)環(huán)境造成損害，即使被指責(zé)為貿(mào)易保護(hù)主義也在所不惜。但是，披著環(huán)保外衣的貿(mào)易保護(hù)主義卻有可能造成更大的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樗茐牧谁h(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)的根基。如果基于經(jīng)濟(jì)的原因而忽視有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的科學(xué)結(jié)論，那么距離完全意義上的貿(mào)易保護(hù)主義也就不遠(yuǎn)了。
第三，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防可能帶來(lái)新的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則設(shè)立的目的就是為了避免風(fēng)險(xiǎn)，可具有諷刺意味的是，有時(shí)應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防來(lái)阻止相關(guān)措施的實(shí)施反而會(huì)造成更大的風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)展中國(guó)家為了發(fā)展本國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)采取措施，可發(fā)達(dá)國(guó)家卻以風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防為借口阻止其運(yùn)行，潛在的風(fēng)險(xiǎn)被避免了，可發(fā)展中國(guó)家因此而遭受的損失風(fēng)險(xiǎn)或許比實(shí)施該項(xiàng)措施還要更加巨大。最好的例子就是核電站的建設(shè)。盡管運(yùn)營(yíng)良好的核電站為那些旨在提高核電站安全系數(shù)的科研工作提供了支持；然而，一座核電站發(fā)生危險(xiǎn)的可能性還是不確定的，于是有人認(rèn)為潛在的危險(xiǎn)足以使我們采取措施停止核電站的運(yùn)行。這樣，核電站的風(fēng)險(xiǎn)是被消除了，可取而代之的火電站卻有可能造成更危險(xiǎn)的局面。預(yù)防措施本身有可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，正如一位學(xué)者所說(shuō)，“沒(méi)有零風(fēng)險(xiǎn)的午餐”。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則還可能阻礙那些旨在解決風(fēng)險(xiǎn)的科研工作的開(kāi)展，因?yàn)楦鶕?jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則，假如初次實(shí)驗(yàn)失敗就意味著放棄。
五、生態(tài)文明建設(shè)下的中國(guó)如何應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則
近年來(lái)，我國(guó)一直在綠色文明的號(hào)召之下發(fā)展著我國(guó)經(jīng)濟(jì)，在綠色GDP的引領(lǐng)之下一步步向發(fā)達(dá)國(guó)家靠攏。在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的旗幟之下，同時(shí)也對(duì)生態(tài)文明建設(shè)提出了更高的要求。簡(jiǎn)言之，生態(tài)文明建設(shè)就是克服工業(yè)文明弊端，探索資源節(jié)約型、環(huán)境友好型發(fā)展道路的過(guò)程。由于我國(guó)巨大的人口基數(shù)和經(jīng)濟(jì)規(guī)模，即使采用各種末端治理措施，也難以避免嚴(yán)重的環(huán)境影響。所以適時(shí)地引入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則無(wú)疑會(huì)對(duì)環(huán)保、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生巨大影響。加之，作為國(guó)際社會(huì)的一員，廣大發(fā)展中國(guó)家的領(lǐng)軍國(guó)家，在諸多條約都對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則加以闡述的大前提下，我國(guó)不可回避地要面臨著如何處理這一問(wèn)題。
正如上文所訴，在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則面前，廣大發(fā)展中國(guó)家處于相對(duì)不利的地位，為了極大程度地克服這些不利，對(duì)每一個(gè)發(fā)展中國(guó)家都提出了新的考驗(yàn)。具體應(yīng)對(duì)之策主要包含以下幾個(gè)方面：
1.完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。在與大國(guó)相抗衡的國(guó)際環(huán)境之下，如果總是被大國(guó)牽著鼻子走，難免會(huì)成為該原則的犧牲品。所以不斷發(fā)展科技，建立自己的評(píng)估模式成為每一個(gè)發(fā)展中國(guó)家的必要任務(wù)。只有這樣，才能從科學(xué)的角度告訴大國(guó)，我所施行的每一項(xiàng)措施都是有科學(xué)依據(jù)的，都不會(huì)達(dá)到相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)閥值之上。在國(guó)際社會(huì)中，發(fā)達(dá)國(guó)家總是憑借著自己的科學(xué)權(quán)威地位告訴大家，什么是好的什么是不好的，可是這也往往為大國(guó)推行其政策披上合法的外衣。正如現(xiàn)在討論火熱的溫室效應(yīng)，究竟是大國(guó)的詭計(jì)還是實(shí)施如此，一直都是大國(guó)在說(shuō)了算。所以，建立自己的評(píng)估體系，完善自己的科學(xué)技術(shù)，不斷爭(zhēng)奪自己的話語(yǔ)權(quán)，為自己的國(guó)家謀福利。
2.綜合考量成本——效益分析。在對(duì)某項(xiàng)活動(dòng)是否有必要采取預(yù)防措施的評(píng)估中，必須考慮到該項(xiàng)活動(dòng)的收益，或者說(shuō)是禁止該項(xiàng)活動(dòng)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。所以在作出每一項(xiàng)具體決策之前，都應(yīng)該將社會(huì)的、經(jīng)濟(jì)的因素考量進(jìn)去，不斷地運(yùn)用新的科學(xué)觀點(diǎn)來(lái)對(duì)自己的決策加以考量，使得在應(yīng)對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的反駁上占有更加強(qiáng)勢(shì)的地位。這樣，通過(guò)成本收益分析，增強(qiáng)了管理者的責(zé)任感，也增強(qiáng)了管理過(guò)程的透明度，使得風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則的決策更具科學(xué)性和合理性。
1.1按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)
我國(guó)經(jīng)濟(jì)制度已經(jīng)完全從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，經(jīng)濟(jì)本身的特征，即金融風(fēng)險(xiǎn)的不可避免性，成為目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展中必須重視的問(wèn)題，宏觀調(diào)控政策以及國(guó)家對(duì)重要經(jīng)濟(jì)命脈的掌控雖然能夠減少或者延遲金融風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)臨，但市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)的健康程度才是規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)越健全，流通于市場(chǎng)中的貨幣就能夠發(fā)揮更大的作用，支付危機(jī)爆發(fā)的可能性就越低。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有其自身的規(guī)律性，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的全面調(diào)整提供方向，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的平衡發(fā)展是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速健康發(fā)展的前提，因此，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)宏觀調(diào)控效果是規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)的第一個(gè)策略。我國(guó)目前采取的產(chǎn)業(yè)集中轉(zhuǎn)移策略就是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的一種表現(xiàn)，2010年，國(guó)務(wù)院了中西部低于承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的意見(jiàn)書(shū)，從根本上改變了東南沿海和中西部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，這是政府運(yùn)用貨幣政策的同時(shí)綜合運(yùn)用財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策和必要的行政手段，謀求全國(guó)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，用以防范金融風(fēng)險(xiǎn)的策略；提升人民幣購(gòu)買(mǎi)力，促進(jìn)消費(fèi)，是我國(guó)采取的第二項(xiàng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范和規(guī)避策略，具體表現(xiàn)在地方政府和中央政府不斷協(xié)調(diào)資源配置，通過(guò)調(diào)整財(cái)政支出的方向，引導(dǎo)社會(huì)消費(fèi)能力提升上。例如，國(guó)家對(duì)節(jié)能減排的電器、車(chē)輛給予一定的補(bǔ)助和優(yōu)惠政策，引導(dǎo)公民的消費(fèi)方向和消費(fèi)水平、加大社會(huì)保障的資源投入力度，使公民更愿意將財(cái)富用于社會(huì)保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)、控制房?jī)r(jià)，按照房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況以及銀行承接的房屋貸款情況不斷調(diào)整公民購(gòu)房標(biāo)準(zhǔn)，刺激剛需。
1.2加強(qiáng)對(duì)金融行業(yè)活動(dòng)的監(jiān)管
金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生于金融行業(yè)自身的發(fā)展有著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，金融行業(yè)的系統(tǒng)性特征決定了一旦業(yè)內(nèi)某一家或幾家大型銀行、信托機(jī)構(gòu)發(fā)生資金鏈斷裂的問(wèn)題，則直接引發(fā)區(qū)域或全國(guó)性的金融危機(jī)，由于國(guó)家間的金融貿(mào)易往來(lái)，金融危機(jī)會(huì)擴(kuò)展到全球。除了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡導(dǎo)致了金融風(fēng)險(xiǎn)之外，銀行監(jiān)管的失控、漏洞和無(wú)力，使銀行投機(jī)活動(dòng)乘虛而入，成為引發(fā)危機(jī)的導(dǎo)火索。這意味著，加強(qiáng)對(duì)金融行業(yè)活動(dòng)的監(jiān)管，是防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。內(nèi)部控制是防范化解銀行風(fēng)險(xiǎn)的根本。在目前操作風(fēng)險(xiǎn)突現(xiàn)的情況下強(qiáng)化內(nèi)部控制是銀行業(yè)自身采取的必要的防范措施。一是在完全識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的條件下根據(jù)業(yè)務(wù)處理過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)建立系統(tǒng)、完善的內(nèi)部控制制度，建立起制度防線；二是建立從上而下且相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部控制機(jī)構(gòu),使其能完全行使監(jiān)督權(quán)力，以達(dá)到必要的監(jiān)督效果；三是加強(qiáng)對(duì)違規(guī)行為的處罰，達(dá)到處分一人、警示一片的效果；四是加強(qiáng)后續(xù)檢查，把日常業(yè)務(wù)操作和日常業(yè)務(wù)監(jiān)督納入檢查范圍,使檢查制度化、經(jīng)?；＝鹑谛袠I(yè)的活動(dòng)面向全社會(huì)，因此，除了內(nèi)部控制之外，加強(qiáng)政府對(duì)金融行業(yè)的管理以及建立社會(huì)監(jiān)督系統(tǒng)也是極為必要的。國(guó)家可以通過(guò)完善金融法律和法規(guī)、進(jìn)行不定期的會(huì)計(jì)信息檢查等方法，進(jìn)一步控制金融行業(yè)中的違規(guī)行為；而公民則可以通過(guò)銀行信息舉報(bào)、銀行信譽(yù)評(píng)估等方式，進(jìn)行金融活動(dòng)監(jiān)督。
1.3改善經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境
金融是依附于商品經(jīng)濟(jì)的一種產(chǎn)業(yè)，是在商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過(guò)程中產(chǎn)生并隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而發(fā)展。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的結(jié)構(gòu)、發(fā)展規(guī)模和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的階段決定了金融業(yè)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、總體規(guī)模和先進(jìn)程度。所以，一個(gè)平穩(wěn)、健康的國(guó)民經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)于防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)顯得尤為重要。公民參與社會(huì)金融行業(yè)的發(fā)展，為金融風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避筑起一道堅(jiān)實(shí)的堡壘，來(lái)源于社會(huì)的資金被集中利用，進(jìn)而形成社會(huì)閑散資金的價(jià)值再創(chuàng)造，從而提高國(guó)家資金儲(chǔ)備量，使國(guó)家能夠有更多的資金用于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。因此，豐富金融產(chǎn)品，提高金融技術(shù)、完善金融服務(wù)是進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)防御的有效策略，我國(guó)各商業(yè)銀行不斷進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新，網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展也為現(xiàn)代金融服務(wù)的進(jìn)步提供支持，公民通過(guò)各種理財(cái)產(chǎn)品的購(gòu)買(mǎi)，不僅能夠滿(mǎn)足自身的財(cái)富增值需要，還能夠擁有更多的資金滿(mǎn)足生活的需要，進(jìn)而形成了國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的平衡發(fā)展，這是金融行業(yè)主動(dòng)采取措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的舉措；全球化經(jīng)濟(jì)局勢(shì)的確立使經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)展面臨了來(lái)自于國(guó)外資本注入的挑戰(zhàn)，同時(shí)，國(guó)外資本注入也成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一股動(dòng)力。平衡國(guó)際貿(mào)易的收支，使全球化經(jīng)濟(jì)局勢(shì)成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)展的有利背景，是目前改善國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的措施之一，我國(guó)目前采取的措施包括向國(guó)外進(jìn)行產(chǎn)業(yè)投資，如石油業(yè)的跨國(guó)發(fā)展等，還包括了國(guó)外資金技術(shù)引進(jìn)條件的優(yōu)化，如上海自由貿(mào)易區(qū)的建立。這些行為都為國(guó)際間的金融交流創(chuàng)造了有利條件，也為我國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的發(fā)展提供了必要的資源。
1.4提高金融行業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力
金融危機(jī)的爆發(fā)給不同國(guó)家造成的影響完全不一樣，最近一次金融危機(jī)使西方國(guó)家普遍遭受了嚴(yán)重的打擊，而美國(guó)、德國(guó)在金融危機(jī)中卻能夠迅速脫身，在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、金融行業(yè)活動(dòng)監(jiān)管、經(jīng)濟(jì)環(huán)境區(qū)別不大的情況下，這些國(guó)家在金融危機(jī)中能夠迅速恢復(fù)，最大程度上減免了風(fēng)險(xiǎn)，有賴(lài)于國(guó)內(nèi)金融行業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的提高。相較于其他國(guó)家，美國(guó)和德國(guó)的金融行業(yè)發(fā)展更為科學(xué)，為我國(guó)防范和控制金融危機(jī)提供借鑒，即，通過(guò)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)行為和一定的國(guó)家政策促進(jìn)銀行自身進(jìn)行改革，從而適應(yīng)銀行規(guī)律和銀行全球化趨勢(shì)，這是防范和化解銀行風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。我國(guó)金融行業(yè)的改革可以從以下兩方面入手：第一，加快國(guó)有銀行的商業(yè)化進(jìn)程，使國(guó)有銀行在金融行業(yè)的發(fā)展當(dāng)中占據(jù)絕對(duì)的領(lǐng)導(dǎo)地位，并借鑒商業(yè)銀行的組織模式，以科學(xué)的、民主化的管理模式促進(jìn)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和管理行為改革，這樣的改革措施能夠使國(guó)有銀行迅速調(diào)整自身的發(fā)展戰(zhàn)略，使銀行內(nèi)部的管理者、理財(cái)工作人員等充分發(fā)揮自身工作的積極性，促進(jìn)銀行自身實(shí)力的提升；第二，加強(qiáng)銀行內(nèi)部工作人員的職業(yè)能力，發(fā)展銀行自身對(duì)金融危機(jī)的研究能力，通過(guò)經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的參與，為金融風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避提供更多、更有效的建議，進(jìn)而從金融行業(yè)自身運(yùn)營(yíng)過(guò)程的調(diào)節(jié)，防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)。
2.在防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)中應(yīng)注意的問(wèn)題
盡管金融業(yè)和經(jīng)濟(jì)具有系統(tǒng)性特征，但在同一時(shí)期爆發(fā)的金融危機(jī)，在不同區(qū)域造成的影響不一致，能夠?qū)鹑谖C(jī)進(jìn)行主動(dòng)防范和迅速處理的國(guó)家、地方政府和金融機(jī)構(gòu)，其前提都是對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)形成了客觀的認(rèn)識(shí)。因此，要有效地防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)論是政府還是金融行業(yè)、企業(yè)，都應(yīng)該主動(dòng)掌握與其相關(guān)的資料，為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期提供依據(jù)；此外，金融風(fēng)險(xiǎn)在不同區(qū)域的表現(xiàn)形式不一樣，風(fēng)險(xiǎn)的危害也不一樣，金融行業(yè)以及地方政府應(yīng)該根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r采用合適的防范措施，合理利用資源，有的放矢地應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。
3.結(jié)語(yǔ)
內(nèi)部控制是被審計(jì)單位為了合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、經(jīng)營(yíng)的效率和效果一級(jí)對(duì)法律法規(guī)的遵守，由管理層和其他人員設(shè)計(jì)和執(zhí)行的政策和程序。
ERP系統(tǒng)引入內(nèi)部控制是內(nèi)部控制的革新，ERP的引入給內(nèi)部控制帶來(lái)了新的方法，改變了內(nèi)部控制的方式，其集中性的數(shù)據(jù)處理使內(nèi)部控制程序化，擴(kuò)大了內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的范圍，改變了內(nèi)部控制的內(nèi)部與外部環(huán)境，改變了內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的重點(diǎn)，使內(nèi)部控制的重點(diǎn)不只是在人員之間的互相牽制上。它還改變了信息與溝通的模式，電子化、程序化的信息傳遞取代了以信息存儲(chǔ)技術(shù)，物理性可視的手工信息傳遞，為管理者、員工和顧客等提供了更為方便的交流平臺(tái)。
二、ERP系統(tǒng)下企業(yè)內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)
首先，ERP系統(tǒng)的實(shí)施本身就存在著很大的不確定性，總會(huì)存在著一些不可預(yù)見(jiàn)的影響因素凸顯出來(lái)，影響ERP系統(tǒng)在企業(yè)中的實(shí)施，由此而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)方面，同時(shí)，企業(yè)內(nèi)部控制本來(lái)就存在著一些固有風(fēng)險(xiǎn)和不確定風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1.系統(tǒng)設(shè)備的控制風(fēng)險(xiǎn)
設(shè)備是ERP系統(tǒng)運(yùn)行的基礎(chǔ)，因此如何保證設(shè)備的安全是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)。設(shè)備安全面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是各種自然災(zāi)害和人員的偷竊行為。如果一個(gè)企業(yè)沒(méi)有對(duì)設(shè)備安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并置備必要的預(yù)防系統(tǒng)，在事故突然發(fā)生時(shí)就不能迅速做出反應(yīng)，防止設(shè)備受到損害。
2.管理部門(mén)內(nèi)的控制風(fēng)險(xiǎn)
職責(zé)分離是企業(yè)內(nèi)部控制的基礎(chǔ)控制手段，其主要目標(biāo)是預(yù)防因內(nèi)部人員的舞弊行為而使企業(yè)遭受損失。在ERP系統(tǒng)環(huán)境下，如果一個(gè)企業(yè)沒(méi)有對(duì)相關(guān)職位進(jìn)行職責(zé)分離或者沒(méi)有嚴(yán)格分離，這些職位的責(zé)任人就都有可能隨便查看系統(tǒng)甚至修改系統(tǒng)，盜取系統(tǒng)數(shù)據(jù)，這對(duì)企業(yè)會(huì)造成很大的損失。
3.信息傳遞的控制風(fēng)險(xiǎn)
信息傳遞即企業(yè)ERP系統(tǒng)與網(wǎng)上采購(gòu)系統(tǒng)以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)等進(jìn)行溝通。由工作人員將通過(guò)網(wǎng)上競(jìng)標(biāo)得到的供應(yīng)商信息錄入到ERP系統(tǒng)中進(jìn)行物料采購(gòu)的管理。各財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息也由工作人員導(dǎo)入ERP系統(tǒng)中，由系統(tǒng)進(jìn)行處理，形成可識(shí)別文件類(lèi)型。這些都要在保證輸入正確的基礎(chǔ)上進(jìn)行。在這一過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)存在各個(gè)方面，如在輸入的過(guò)程中，可能產(chǎn)生輸入數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤，有時(shí)一個(gè)數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤就會(huì)導(dǎo)致整個(gè)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)無(wú)法對(duì)上，再次錄入或者檢查又會(huì)浪費(fèi)很多時(shí)間，大大降低工作效率。各個(gè)系統(tǒng)的連接，也可能出現(xiàn)問(wèn)題，導(dǎo)致ERP系統(tǒng)的運(yùn)用出現(xiàn)一系列差錯(cuò)，等等。
三、ERP系統(tǒng)下企業(yè)內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)的防范
1.加強(qiáng)安全意識(shí)，完善安全管理
企業(yè)應(yīng)設(shè)立與安全相關(guān)部門(mén)，已設(shè)置安全部門(mén)的應(yīng)強(qiáng)調(diào)安全部門(mén)的重要作用，完善安全部門(mén)的職能，明確其工作重點(diǎn)與目標(biāo)，加強(qiáng)安全防范。
2.嚴(yán)格部門(mén)內(nèi)部系統(tǒng)管理人員職責(zé)分離
在ERP系統(tǒng)環(huán)境下，可能發(fā)生舞弊行為的職位應(yīng)該分由不同的人員負(fù)責(zé)，避免一人負(fù)責(zé)幾個(gè)相關(guān)職務(wù)的工作。嚴(yán)格系統(tǒng)管理人員的職責(zé)分離，明確紀(jì)律，對(duì)工作人員進(jìn)行這方面的教育，保證ERP系統(tǒng)的運(yùn)行有一個(gè)安全正規(guī)的內(nèi)部環(huán)境。
3.加強(qiáng)員工的信息安全意識(shí)，進(jìn)行信息安全控制的再教育
企業(yè)ERP系統(tǒng)和內(nèi)控系統(tǒng)的安全管理離不開(kāi)人的作用，企業(yè)應(yīng)該從上至下建立起信息安全的觀念，管理層應(yīng)根據(jù)系統(tǒng)的需要和特點(diǎn)制定一套具體的信息安全指導(dǎo)方針，并向企業(yè)各部門(mén)。同時(shí)，對(duì)員工進(jìn)行信息安全的再教育，培養(yǎng)員工的信息安全意識(shí)，使員工在進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時(shí)能夠依據(jù)企業(yè)的信息安全方針進(jìn)行信息安全控制和風(fēng)險(xiǎn)防范，并使其成為員工的一項(xiàng)自覺(jué)的行為。
4.加強(qiáng)監(jiān)督
任何事情不僅要有一套實(shí)施的體系，還必須有相應(yīng)的監(jiān)督體系。缺少了監(jiān)督，就會(huì)日漸成風(fēng)。這里所說(shuō)的監(jiān)督，不是只對(duì)系統(tǒng)操作人員和管理人員等進(jìn)行的監(jiān)督，也包括管理層人員和系統(tǒng)操作人員，還包括其他員工。系統(tǒng)操作人員是最直接與系統(tǒng)接觸的，在系統(tǒng)環(huán)境下，他們負(fù)責(zé)處理日常各種業(yè)務(wù)，舞弊的可能性最大，在企業(yè)中，對(duì)他們進(jìn)行直接監(jiān)督的是上級(jí)管理人員，但這是不夠的，各管理層人員和其他員工都有監(jiān)督的權(quán)利和義務(wù)。對(duì)管理層人員來(lái)說(shuō)，由于職權(quán)的關(guān)系，他們大多時(shí)候可以直接進(jìn)入系統(tǒng)，所受約束比較小，舞弊和與系統(tǒng)操作人員共同舞弊的可能性也是很大的，因此管理人員也是應(yīng)該接受人們監(jiān)督的。員工，不僅系統(tǒng)操作部門(mén)的員工，也包括其他各部門(mén)員工，既有監(jiān)督他人的權(quán)利，也要受其他人的監(jiān)督。
現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要特點(diǎn)是它作為金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理的一個(gè)組成部分，在整個(gè)管理體系中的地位已上升到金融機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略的高度。對(duì)于城市商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，大多由城市信用社改造而來(lái)，規(guī)范化的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)其生存和發(fā)展更有重要意義。
一、城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀
理論上的風(fēng)險(xiǎn)定義為投資受不確定因素的影響，其實(shí)際投資和預(yù)期結(jié)果或預(yù)期收益發(fā)生偏離而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。這種可能性如果控制不好，就會(huì)由潛在的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的損失。
從風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源分，可分為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要有經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、策略風(fēng)險(xiǎn)、人才風(fēng)險(xiǎn)；外部風(fēng)險(xiǎn)主要有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)和其他環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等。從目前城市商業(yè)銀行的實(shí)際情況看，涉及較多的風(fēng)險(xiǎn)為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，如果按銀行各部門(mén)管理職能劃分，可分為會(huì)計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)收支風(fēng)險(xiǎn)、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、抵債資產(chǎn)接收、處置風(fēng)險(xiǎn)及投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等；如果按會(huì)計(jì)報(bào)表劃分，可分為資產(chǎn)類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)、損益類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)、負(fù)債類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。城市商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面主要存在以下問(wèn)題：
（一）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確。在西方發(fā)達(dá)的銀行制度下，代表全體股東利益的董事會(huì)明確地承擔(dān)起銀行在其全部經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的所有風(fēng)險(xiǎn)，并以銀行的全部資本金作為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的最終邊界。董事會(huì)因此負(fù)責(zé)制定有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的重大政策，并在銀行內(nèi)部建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系。我國(guó)城市商業(yè)銀行均是股份制，在我國(guó)《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》中并沒(méi)有明確規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體。任何有效的風(fēng)險(xiǎn)管理都應(yīng)該是以風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體明確，權(quán)力、責(zé)任和利益的合理分配為根本前提的。我國(guó)城市商業(yè)銀行中這種風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確的特點(diǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理上的后果就是導(dǎo)致了國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)管理層對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)非常重視，而微觀金融主體的金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)相對(duì)淡薄，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏緊迫感和積極性。
（二）內(nèi)控體制不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善，還沒(méi)有形成現(xiàn)代意義上的獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和管理體系。據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在1998年提出的《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控指引》，完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)控體系應(yīng)該以運(yùn)作合法、有效和信息暢通為目標(biāo)，涵蓋銀行的管理和控制文化、風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和評(píng)估、控制活動(dòng)和責(zé)任分離、信息和交流以及監(jiān)控和缺陷修正等五個(gè)方面的內(nèi)容。到目前為止，我國(guó)大多數(shù)銀行包括城市商業(yè)銀行都還沒(méi)有現(xiàn)代意義上的獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，也沒(méi)有專(zhuān)職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，無(wú)論是內(nèi)部稽核部門(mén)還是信貸管理部門(mén)（管理信用風(fēng)險(xiǎn)）或資金管理部門(mén)（管理利率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)），都沒(méi)有能力承擔(dān)起獨(dú)立的，權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。
（三）管理人才嚴(yán)重匱乏。由于風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合性和專(zhuān)業(yè)性，要求從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，經(jīng)受過(guò)嚴(yán)格的專(zhuān)業(yè)訓(xùn)練，否則將很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范措施。目前，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)，特別是城市商業(yè)銀行這方面的人才還相當(dāng)匱乏。
二、構(gòu)造城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系
進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，必須做好兩方面的工作：一是確定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略；二是建立嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
（一）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略必須立足于一個(gè)從董事會(huì)到經(jīng)營(yíng)層白上而下的責(zé)任和職能體系，董事會(huì)將最終承擔(dān)銀行所遭受財(cái)務(wù)損失或股東權(quán)益減少的責(zé)任。因此董事會(huì)作為最終責(zé)任主體，要負(fù)責(zé)管理銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)，這種管理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任涉及以下幾方面：①確立銀行的發(fā)展目標(biāo)并提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力；②確定銀行能夠接受的風(fēng)險(xiǎn)水平；③在可行的風(fēng)險(xiǎn)視野和銀行戰(zhàn)略性計(jì)劃基礎(chǔ)上，通過(guò)把資本配置給不同的業(yè)務(wù)活動(dòng)來(lái)提高銀行的潛在收益；④保證銀行所處的控制環(huán)境能夠保護(hù)資本。
（二）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系。一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括各相關(guān)職能部門(mén)的支持，風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立與一個(gè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)是密不可分的，一般而言，一個(gè)銀行采用的組織結(jié)構(gòu)是與其經(jīng)營(yíng)思想密切相關(guān)的。組織結(jié)構(gòu)有三個(gè)重要組成部分，即管理層次、部門(mén)設(shè)置和職責(zé)劃分。管理層次指的是縱向結(jié)構(gòu)[董事會(huì)（各專(zhuān)業(yè)管理委員會(huì)）經(jīng)營(yíng)層各業(yè)務(wù)部門(mén)各支行、營(yíng)業(yè)部]，部門(mén)設(shè)置指的是橫向結(jié)構(gòu)，而職責(zé)劃分以管理層次和部門(mén)設(shè)置為基礎(chǔ)，既牽涉到縱向，又牽涉到橫向，形成一個(gè)縱橫交錯(cuò)的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。在這個(gè)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)中的每一個(gè)交叉區(qū)域都是重要的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，每一個(gè)部門(mén)都是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任主體，每一責(zé)任主體都要建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制。在這個(gè)網(wǎng)絡(luò)中，從總部到支行，從一線普通員工到行長(zhǎng)、從一項(xiàng)新業(yè)務(wù)出臺(tái)到具體實(shí)施，這一系列的過(guò)程包含著許多風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，每一業(yè)務(wù)部門(mén)的主管必須承擔(dān)其業(yè)務(wù)部門(mén)內(nèi)部日常管理和報(bào)告各種風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)。
三、城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的具體實(shí)施
按城市商業(yè)銀行目前開(kāi)展的業(yè)務(wù)種類(lèi)，風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)存在于會(huì)計(jì)結(jié)算、信貸資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)接收及處置變現(xiàn)、表外業(yè)務(wù)、計(jì)算機(jī)管理等幾方面，這其中主要體現(xiàn)為操作風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等，對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制要從定性與定量?jī)煞矫婕右苑治觥?/p>
（一）定性分析
1.會(huì)計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的控制。會(huì)計(jì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)存在于前臺(tái)業(yè)務(wù)操作及后臺(tái)業(yè)務(wù)管理兩方面。銀行對(duì)外服務(wù)主要是以會(huì)計(jì)結(jié)算的方式對(duì)外進(jìn)行的，這其中所包含的風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和突發(fā)性，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要定期查找業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，通過(guò)稽核部門(mén)工作中反饋出的問(wèn)題，找出風(fēng)險(xiǎn)隱患，隨時(shí)監(jiān)控結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，督促業(yè)務(wù)部門(mén)制定相應(yīng)措施加以防范。
2.信貸資產(chǎn)、抵債資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的控制。一是信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。凡新發(fā)放貸款，即使審貸委員會(huì)已經(jīng)通過(guò)，也需報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行量化管理，通過(guò)對(duì)影響貸款安全的因素，測(cè)定出貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，即為貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。只有當(dāng)該筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度小于一定標(biāo)準(zhǔn)，貸款才可發(fā)放，同時(shí)建議從社會(huì)上聘任有關(guān)行業(yè)專(zhuān)家碑為貸審會(huì)的特邀委員，以實(shí)現(xiàn)管理型和專(zhuān)家型相結(jié)合的復(fù)合決策體系，進(jìn)一步降低新發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn)。二是抵債資產(chǎn)接收及處置的監(jiān)控。凡經(jīng)特資會(huì)審議通過(guò)的欲抵債資產(chǎn)及已抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)，均需報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部批準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)每筆欲抵債資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格審查，從以物抵債的必要性、抵債金額的合理性、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)的可能性等幾方面進(jìn)行把關(guān)，對(duì)不符合抵債資產(chǎn)管理規(guī)定的，一律不得抵頂；抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)對(duì)其全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控，以最大限度地減少資產(chǎn)的損失。
3.控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)章制度。銀行業(yè)務(wù)總是向前發(fā)展的，而制度一旦制訂，就相對(duì)穩(wěn)定。目前的內(nèi)控制度多局限于對(duì)原有制度的補(bǔ)充和修訂，往往是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后才制訂了一些規(guī)章和制度，前瞻性不足，因此要樹(shù)立制度先行、內(nèi)控優(yōu)先的思想。風(fēng)險(xiǎn)管理部要加大對(duì)新開(kāi)辦業(yè)務(wù)規(guī)章制度的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。新興業(yè)務(wù)（中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)、特別是風(fēng)險(xiǎn)較大的衍生金融業(yè)務(wù)）的開(kāi)拓與相應(yīng)的控制制度存在“時(shí)差性”脫節(jié)。因此，在新業(yè)務(wù)開(kāi)辦前，各業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)深入調(diào)查，進(jìn)行可行性分析，然后將制定的規(guī)章制度，提請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)其在防范風(fēng)險(xiǎn)方面提出意見(jiàn)，以健全的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制加以約束，引導(dǎo)新業(yè)務(wù)依法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范發(fā)展，防止出現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)。
4.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制主要通過(guò)事后監(jiān)控，具體包括審查其職責(zé)分離制度；網(wǎng)絡(luò)管理、網(wǎng)絡(luò)終端使用和網(wǎng)絡(luò)用戶(hù)是否經(jīng)過(guò)授權(quán)；密碼控制是否按權(quán)限因人而異；機(jī)房管理、數(shù)據(jù)管理等方面。
（二）定量分析
與傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理主要依賴(lài)定性分析相比，現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越重視定量分析，大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型來(lái)識(shí)別、衡量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，這使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。其代表性模型是1994年J.P.摩根提出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值VaR模型，該模型目前受到金融界的廣泛認(rèn)可，被許多金融機(jī)構(gòu)采用。量化和模型技術(shù)的發(fā)展，使傳統(tǒng)藝術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)管理呈現(xiàn)出越來(lái)越明顯的科學(xué)性，也使風(fēng)險(xiǎn)管理決策成為藝術(shù)性和科學(xué)性相結(jié)合的決策行為。
（三）定性與定量相結(jié)合
1.高校學(xué)生管理工作法律風(fēng)險(xiǎn)的誘因
1.1管理工作行政化
高校的管理工作大多遵循著傳統(tǒng)的管理模式，在這種模式中，學(xué)校作為權(quán)力的主體一味地對(duì)學(xué)生下達(dá)各種管理要求，卻忽視了當(dāng)代學(xué)生大多是思想獨(dú)立的個(gè)體，甚至部分學(xué)生的思想較為叛逆。尤其在接受過(guò)高中時(shí)期政治思想的教育后，多數(shù)學(xué)生們培養(yǎng)了較強(qiáng)的法治觀念和思維，充分意識(shí)到自己的權(quán)利，渴望平等和民主。而學(xué)校的管理工作者卻忽視了這一點(diǎn)，無(wú)視了學(xué)生的發(fā)展個(gè)性，仍舊套用著傳統(tǒng)的行政化模式，導(dǎo)致學(xué)生和學(xué)校之間矛盾頻發(fā)。
1.2防控能力不足
防控能力主要體現(xiàn)在當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)可能出現(xiàn)時(shí)，相關(guān)人員的防范、化解和處理能力。而當(dāng)前，多數(shù)高校的管理人員在該方面位于“救火”層面，即只有當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)才會(huì)進(jìn)行處理;而非“防火”層面，即在風(fēng)險(xiǎn)剛剛冒出苗頭時(shí)便及時(shí)將其掐滅。舉個(gè)例子，幾乎每一所學(xué)校的走廊間都會(huì)配備滅火器，但是學(xué)校內(nèi)真正會(huì)正確使用的教職工卻寥寥無(wú)幾。甚至如果校內(nèi)出現(xiàn)學(xué)生食物中毒、或是人身安全遭到損害的情況，相關(guān)的管理人員不能夠及時(shí)進(jìn)行處理(比如及時(shí)報(bào)警)，反而不知所蹤［1］。諸如此類(lèi)的情況，都加劇了學(xué)生和學(xué)校管理層之間的矛盾，導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)大幅增加。
2.高校學(xué)生管理工作法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的相關(guān)構(gòu)建
2.1加強(qiáng)法治宣傳
思想是行為的指引，先懂法而后才能夠守法。在高校的學(xué)生管理工作中，一支具有充分法律意識(shí)的隊(duì)伍是做好管理的前提和基礎(chǔ)。因此，學(xué)校要大力加強(qiáng)相關(guān)的法治宣傳，無(wú)論是管理層的工作者，還是被管理的大學(xué)生，都應(yīng)盡力確保納入宣傳范圍，普及相關(guān)的法律法規(guī)，引領(lǐng)雙方更好地約束自己。另一方面，由于不同的管理崗位的負(fù)責(zé)工作不同，所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)也存在差別，因此學(xué)校應(yīng)該做到具體方面具體分析，對(duì)各個(gè)崗位的管理工作法律風(fēng)險(xiǎn)總結(jié)分析，有針對(duì)性地展開(kāi)宣傳普及活動(dòng)、安排活動(dòng)內(nèi)容，保證宣傳的效果。在宣傳方面，校方可以多借助主題講座或者班會(huì)的形式進(jìn)行，并充分利用互聯(lián)網(wǎng)的作用，剪輯宣傳片并播放，引領(lǐng)學(xué)生充分了解自己的權(quán)利義務(wù)和相關(guān)的法律知識(shí)，以降低管理工作的法律風(fēng)險(xiǎn)。
2.2制定并完善相關(guān)的規(guī)章制度
在實(shí)際工作中，一份責(zé)任明確的規(guī)章制度是工作合理有序進(jìn)行的保障。學(xué)校應(yīng)當(dāng)充分考慮學(xué)生管理工作中學(xué)生的個(gè)性和特性，結(jié)合國(guó)內(nèi)相關(guān)法律制度，制定一套明確且完備的規(guī)章，清楚列出管理人員和學(xué)生的不同權(quán)限。值得注意的是，校方在制定規(guī)章時(shí)，應(yīng)當(dāng)把以人為本(以學(xué)生為本)納為首要原則，充分展示民主性，在不觸犯法律、觸及他人的利益的前提下，給予學(xué)生一定的自由言論權(quán)，尊重學(xué)生的提建議權(quán)，并且認(rèn)真聽(tīng)取學(xué)生的建議。在條件允許的情況下，校方可尋找專(zhuān)業(yè)的法律團(tuán)隊(duì)，從專(zhuān)業(yè)的角度進(jìn)行指導(dǎo)，以推動(dòng)有關(guān)的規(guī)章制度進(jìn)一步完善［2］。
2.3改革創(chuàng)新傳統(tǒng)的工作體制
高校對(duì)學(xué)生進(jìn)行管理，其根本目的是為了學(xué)生能夠全面發(fā)展，只是由于師生之間關(guān)系處理不夠妥帖，導(dǎo)致管理出現(xiàn)反效果。因此，在構(gòu)建防控體系時(shí)，校方要尤其注意民主和平等精神的體現(xiàn)，構(gòu)建和諧的師生關(guān)系，建設(shè)融洽的校園氛圍。平日里，管理層的教師切忌“高高在上”，以學(xué)生為主體，不斷提高自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)技能和素養(yǎng)，通過(guò)人格的魅力“征服”學(xué)生而非命令學(xué)生，培養(yǎng)建立學(xué)生的認(rèn)同感，引導(dǎo)學(xué)生從叛逆和偏見(jiàn)逐漸向主動(dòng)接受意見(jiàn)并發(fā)生改變而轉(zhuǎn)變。在這個(gè)過(guò)程中，管理人員可以充分利用校內(nèi)社團(tuán)、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等媒介，擴(kuò)大思想教育的范圍。另一方面，校方可以定期組織管理層教師的培訓(xùn)指導(dǎo)活動(dòng)，充分結(jié)合不同的管理崗位的實(shí)際需求，及時(shí)更新管理人員的管理觀念和服務(wù)意識(shí)，有選擇性地提升其職業(yè)知識(shí)技能素養(yǎng)，促進(jìn)良好、和諧、融洽的師生關(guān)系，并以此擴(kuò)至整個(gè)校園，以盡量減少可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)。
綜上所述，高校和學(xué)生之間的管理工作雖然存在著行政管理的特點(diǎn)，但隨著時(shí)代進(jìn)程不斷加快，平等、民主、公正、法治才是管理工作應(yīng)當(dāng)遵循的主旋律。因此高校在對(duì)學(xué)生進(jìn)行管理時(shí)，要切實(shí)注意觀念的轉(zhuǎn)變，克服傳統(tǒng)的官僚主義，真切做到以學(xué)生為主體，依法對(duì)學(xué)生民主地進(jìn)行管理，加強(qiáng)相關(guān)的法律知識(shí)宣傳普及，及時(shí)更新陳舊的觀念，建立一套行之有效的管理工作機(jī)制，有效規(guī)避潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，建設(shè)和諧校園，為國(guó)家和民族培養(yǎng)人才。
［法律碩士論文參考文獻(xiàn)］
［1］嚴(yán)飛雷．高校學(xué)生管理工作法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系構(gòu)建研究［J］．考試周刊，2017，01(02):190．
關(guān)鍵詞：建設(shè)工程合同；發(fā)包人；法律風(fēng)險(xiǎn)防控；具體措施
中圖分類(lèi)號(hào)：D923文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A
建設(shè)工程施工合同的客戶(hù)的方法,是法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)防范建設(shè)工程施工合同的防治方法,其實(shí)質(zhì)是客戶(hù)的合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的方法。發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)管理屬于一種發(fā)展中的全新理念。它所強(qiáng)調(diào)的是法律風(fēng)險(xiǎn)控制與企業(yè)管理的有機(jī)結(jié)合。在合同風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)域,這種以法律專(zhuān)業(yè)人才為主的防控活動(dòng),強(qiáng)調(diào)主動(dòng)收集企業(yè)及法律環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)信息,分析企業(yè)的交易行為中潛在的風(fēng)險(xiǎn),從企業(yè)切身利益角度尋找最為合適的折中方案,并在平衡控制成本、企業(yè)效率與風(fēng)險(xiǎn)防范之后,通過(guò)科學(xué)的方式,控制合同文本之內(nèi)及簽訂與履行中的各類(lèi)法律風(fēng)險(xiǎn),并將某些控制方案有機(jī)地融入企業(yè)的管理活動(dòng)之中。因此,控制企業(yè)從事法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的補(bǔ)救轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑邦A(yù)防,企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)最低的成本最小化和安全利益最大化。實(shí)踐中,一個(gè)完備的建設(shè)工程合同法律防控體系應(yīng)當(dāng)包括一個(gè)完整的建設(shè)工程合同管理體系以及建設(shè)工程合同法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)。
1.完善發(fā)包人建設(shè)工程合同督理體系
首先一個(gè)完整的建設(shè)工程合同管理體系可以通過(guò)前期工作減少法律風(fēng)險(xiǎn)、降低訴訟成本、保證企業(yè)利益。具體的流程應(yīng)當(dāng)保證以下幾點(diǎn):
(1)合同主體選擇管理
避免因不當(dāng)?shù)倪x擇形成締約過(guò)失責(zé)任,以及因?yàn)檎袠?biāo)等程序問(wèn)題影響整個(gè)工程的進(jìn)展。
(2)合同簽訂及生效的管理
從內(nèi)部完善審批制度和合同簽訂及履行的標(biāo)準(zhǔn)程序,杜絕因合同簽訂及履行的隨意性而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
(3)建立完整的合同文本管理、檔案管理制度
發(fā)包人應(yīng)建立完整的合同文本管理、檔案管理制度,并保證合同任何階段的檔案集中管理,可防止因缺少證據(jù)而喪失權(quán)益。
(4)危機(jī)事務(wù)處理管理
在合同履行中如果出現(xiàn)違約、突發(fā)公共事件等,可以有條不紊地及時(shí)采取有力措施,防止損失發(fā)生或防止損失擴(kuò)大。
2.建立發(fā)包人建設(shè)工程合同法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)
建設(shè)工程施工合同管理系統(tǒng),法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別,需要法律風(fēng)險(xiǎn)管理的分析,有效的手段的選擇,建立法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng),減少法律風(fēng)險(xiǎn),及時(shí)有效地控制法律風(fēng)險(xiǎn)的概率,取得最低的傷害。建設(shè)工程合同的法律風(fēng)險(xiǎn)的具體措施,確定可見(jiàn)的建設(shè)合同和人承包的法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防控制,包括對(duì)具體的防治措施分析三個(gè)實(shí)施步驟。
2.1建設(shè)工程合同法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別
實(shí)踐中進(jìn)行針對(duì)發(fā)包人一方在建設(shè)工程合同法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別,需要大量的前期準(zhǔn)備工作的支持,如筆者在實(shí)習(xí)中參與了針對(duì)我國(guó)石油天然氣股份有限公司某分公司在建筑工程領(lǐng)域法律風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)防控研究工作,參與調(diào)閱建筑工程公文檔案、基建檔案1347件,建設(shè)工程財(cái)務(wù)檔案61件,并根據(jù)要求在對(duì)涉秘檔案實(shí)施了簽訂保密承諾書(shū)等保密措施后對(duì)其中664份文件進(jìn)行了復(fù)制、查閱。同時(shí)還收集含概各級(jí)法院對(duì)建筑糾紛等典型判例,并廣泛收集整理了包括我國(guó)在建設(shè)工程領(lǐng)域基本法律法規(guī)、招標(biāo)投標(biāo)、建筑規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)、國(guó)家民用建筑設(shè)計(jì)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)(房屋)建造設(shè)計(jì)規(guī)定、施工管理、質(zhì)量管理、工程監(jiān)理、竣工驗(yàn)收、結(jié)算決算、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保護(hù)及該分公司所在省份在建設(shè)工程領(lǐng)域的地方性法規(guī)、行業(yè)規(guī)范等十四個(gè)領(lǐng)域的法律法規(guī)共176部。在綜合篩查了該分公司過(guò)往簽署的合同和該地區(qū)建設(shè)工程合同常見(jiàn)糾紛之后,作出了符合該分公司自身運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告。
2.2建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)的分析
它實(shí)際上是對(duì)開(kāi)發(fā)商的建設(shè)合同法估計(jì)和衡量風(fēng)險(xiǎn),科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法的使用,通過(guò)統(tǒng)計(jì)、計(jì)算、分析各個(gè)已識(shí)別出的法律風(fēng)險(xiǎn),并計(jì)算出各個(gè)法律風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)的頻率,作出有針對(duì)性的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系提供科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臄?shù)據(jù)與理論依據(jù)。建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)的分析由法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的計(jì)算與造成損失的估算,以及綜合這兩者數(shù)據(jù)之后對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)構(gòu)成:
(1)建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)的概率分析
要進(jìn)行建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)的概率分析,需要通過(guò)公司歷史合同檔案的整理和統(tǒng)計(jì),并參照地區(qū)內(nèi)法院關(guān)于建筑工程合同糾紛的判例,對(duì)各個(gè)已識(shí)別的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的發(fā)生頻數(shù)。一個(gè)簡(jiǎn)單的例子:在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中,審查了發(fā)包人簽訂的1000份合同,在1000份合同中發(fā)現(xiàn)有5份合同的合同當(dāng)事人名稱(chēng)與其在合同上印章所記載的名稱(chēng)不符,那么該法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率就是5/1000。因此,通過(guò)計(jì)算在各合同風(fēng)險(xiǎn)概率,概率高風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)防治的法律風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐中進(jìn)行概率分析的時(shí)候會(huì)遇到某一法律風(fēng)險(xiǎn)從未發(fā)生的情形,這里就需要風(fēng)險(xiǎn)管理人根據(jù)已知情況參照過(guò)往經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行估計(jì),從而給出一個(gè)確定的概率,或者直接將該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)劃歸為極小概率事件,并不給出確定的值。
(2)建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)致?lián)p估算
所謂的法律風(fēng)險(xiǎn)造成的損失估計(jì),其估計(jì)法可能會(huì)導(dǎo)致?lián)p失的大小。建設(shè)工程合同發(fā)包人的法律風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的損失亦可分為直接損失和間接損失,無(wú)論是直接損失還是間接損失,基本上可以歸為兩類(lèi):商譽(yù)的損失和經(jīng)濟(jì)損失。通過(guò)對(duì)損失數(shù)額的定量分析,對(duì)于容易照成直接損失并且損失后果嚴(yán)重的法律風(fēng)險(xiǎn)則為需要高度防范的對(duì)象。
2.3建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)級(jí)
綜合建設(shè)工程合同中法律風(fēng)險(xiǎn)的概率分析結(jié)果與致?lián)p估算結(jié)果,將法律風(fēng)險(xiǎn)按風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)進(jìn)行級(jí)別劃分,便于發(fā)包人對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)進(jìn)行科學(xué)的掌握。具體劃分方法是:首先,將建設(shè)工程合同發(fā)包人法律風(fēng)險(xiǎn)的概率系數(shù)賦予固定的值,以上文中某法律風(fēng)險(xiǎn)的5/1000的概率為例,那么它的概率系數(shù)可以看成是5(每1/1000看作1);而該風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失假設(shè)為20萬(wàn),則該風(fēng)險(xiǎn)的損失系數(shù)可以看成是2 (每10萬(wàn)元看作1);將該法律風(fēng)險(xiǎn)的概率系數(shù)乘以它的損失系數(shù),得到的就是它的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)10。
3.建設(shè)工程合同法律風(fēng)險(xiǎn)的防控方法
常見(jiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)的具體防控方法包括消極規(guī)避法、積極預(yù)防法、成本控制法、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移法等方法,具體闡述如下:
(1)消極規(guī)避法。即為預(yù)防可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)而采取消極的方式避免其發(fā)生。比如,假設(shè)B為了避免發(fā)生與A簽約后,A違約而導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn),則B選擇不與A簽約,從而完全避免發(fā)生這個(gè)法律風(fēng)險(xiǎn)。消極規(guī)避法極易影響合同目的的實(shí)現(xiàn)。因此一般不太采用此法。
(2)積極預(yù)防法。即積極主動(dòng)的取系列措施,降低、消滅可能引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素。再以上文為例:假設(shè)B為了確保合同相對(duì)人不會(huì)違約而引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn),則在簽約前選擇數(shù)個(gè)合同主體進(jìn)行調(diào)研,分析對(duì)方的違約率,再?gòu)闹羞x擇違約率最低的一方簽約。積極預(yù)防法能有效的預(yù)防控制法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,
(3)成本控制法。成本控制法是合同主體將可能發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)成本計(jì)算到支出項(xiàng)目中。因?yàn)槭找媾c風(fēng)險(xiǎn)往往是并存的,當(dāng)可得收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于可能的風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí),風(fēng)險(xiǎn)管理者一般會(huì)根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力與預(yù)期目標(biāo)綜合抉擇。成本控制法一般包括兩類(lèi)情形:一類(lèi)是把可能的風(fēng)險(xiǎn)損失納入成本,損失發(fā)生時(shí)以利潤(rùn)沖抵;第二類(lèi)則是建立專(zhuān)項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)基金。
(4)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移法。即將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)或轉(zhuǎn)移給其他主體,比如轉(zhuǎn)讓、保險(xiǎn)等方法。并且經(jīng)濟(jì)成本小,因而被常被采用。
參考文獻(xiàn)：
[1]尤馨巖：《建設(shè)工程合同無(wú)效的認(rèn)定及其法律后果分析》,西南財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士學(xué)位論文,2012。
關(guān)鍵詞：畜牧業(yè)發(fā)展建立畜牧推廣基金，探索
近年來(lái)，我縣畜牧業(yè)在黨的惠民政策的感召下和市場(chǎng)機(jī)制的牽動(dòng)下，取得了跨越式的發(fā)展，生產(chǎn)方式逐步轉(zhuǎn)變、畜產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)步提高、綜合生產(chǎn)能力不斷增強(qiáng)，畜牧業(yè)產(chǎn)值已占到農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的40%左右。但是，與建設(shè)現(xiàn)代畜牧業(yè)的要求相比，目前我縣畜牧業(yè)還存在科技含量和組織化程度比較低、保障體系不健全、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差的問(wèn)題。畢業(yè)論文，畜牧業(yè)發(fā)展建立畜牧推廣基金。。為了全面貫徹落實(shí)黨的“加快發(fā)展畜牧業(yè)，支持規(guī)?；曫B(yǎng)，加強(qiáng)品種改良和疫病防控”的要求，結(jié)合我縣正在深入開(kāi)展的學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)，使“雙輪驅(qū)動(dòng)促統(tǒng)籌、破解難題惠民生”的活動(dòng)主題落到實(shí)處，從而全面提升畜牧業(yè)的綜合生產(chǎn)能力，切實(shí)加快規(guī)模健康養(yǎng)殖發(fā)展，特提出在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下畜牧推廣工作的發(fā)展應(yīng)建立畜牧推廣基金的設(shè)想和建議，通過(guò)建立畜牧業(yè)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)基金，扶持促進(jìn)畜牧業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)可進(jìn)一步優(yōu)化，標(biāo)準(zhǔn)化、良種化、規(guī)?；a(chǎn)業(yè)化程度進(jìn)一步提高，畜禽養(yǎng)殖新技術(shù)進(jìn)一步普及，服務(wù)體系進(jìn)一步完善，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步增強(qiáng)，綜合生產(chǎn)能力進(jìn)一步提升，逐步實(shí)現(xiàn)畜牧業(yè)向技術(shù)集約型、資源高效利用型、環(huán)境友好型轉(zhuǎn)變。
“基金”有兩個(gè)用途，一是利用基金的作用，來(lái)解決當(dāng)今由于受市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)沖擊而出現(xiàn)推廣工作中的不適應(yīng)問(wèn)題，加強(qiáng)壯大推廣體系建設(shè)。二是促進(jìn)推廣項(xiàng)目的轉(zhuǎn)化，抓好推廣典型鼓勵(lì)農(nóng)民提高飼養(yǎng)業(yè)中的科技含量。畢業(yè)論文，畜牧業(yè)發(fā)展建立畜牧推廣基金。。
畜牧推廣是以追求社會(huì)效益為主的公益事業(yè)，它將畜牧新成果、新技術(shù)介紹給農(nóng)民，使其不斷獲得新的知識(shí)和技能，并應(yīng)用于生產(chǎn)過(guò)程中，從而增產(chǎn)增收。提高農(nóng)民素質(zhì)、追求社會(huì)效益，是其出發(fā)點(diǎn)和歸宿。畜牧推廣的這一屬性不應(yīng)隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立而改變，而應(yīng)繼續(xù)強(qiáng)化。
但是，處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的具體推廣部門(mén)和個(gè)人，又不能不追求自身利益，努力增加收入以滿(mǎn)足日益增長(zhǎng)的工作需求和生活需求。畢業(yè)論文，畜牧業(yè)發(fā)展建立畜牧推廣基金。。因此，也都在探索通過(guò)有償服務(wù)和經(jīng)營(yíng)來(lái)創(chuàng)收。畢業(yè)論文，畜牧業(yè)發(fā)展建立畜牧推廣基金。。畢業(yè)論文，畜牧業(yè)發(fā)展建立畜牧推廣基金。。但是面對(duì)千家萬(wàn)戶(hù)的小規(guī)模經(jīng)營(yíng)，面對(duì)非常分散的服務(wù)對(duì)象，面對(duì)相對(duì)低下的農(nóng)業(yè)效益，面對(duì)自然再生產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)再生產(chǎn)交織、制約因素很多的農(nóng)牧業(yè)，推廣工作不可能多是有償服務(wù)，有償服務(wù)的領(lǐng)域是很小的，況且服務(wù)收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)也很難確定。
圍繞推廣工作開(kāi)展經(jīng)營(yíng)服務(wù)，不失為一種創(chuàng)收手段，也有不少好的事例證明這一手段的作用。但是，開(kāi)展經(jīng)營(yíng)勢(shì)必牽扯推廣部門(mén)的精力，弄不好也易使推廣偏離其正常軌道。要解決好推廣部門(mén)自身效益與推廣對(duì)象的社會(huì)效益之間的矛盾，使其自身建設(shè)與事業(yè)發(fā)展同步進(jìn)行，筆者認(rèn)為建立畜牧推廣基金的辦法是可行的?；鹩蓢?guó)家投入專(zhuān)款，由畜牧推廣部門(mén)掌握使用，主要用于：（1）畜牧推廣自身開(kāi)展有償服務(wù)項(xiàng)目的投入，通過(guò)開(kāi)展有償服務(wù)增強(qiáng)自身活力，促進(jìn)推廣事業(yè)的發(fā)展。對(duì)于好的項(xiàng)目要集中投入。（2）有發(fā)展前途的大型農(nóng)牧場(chǎng)戶(hù)的科技項(xiàng)目。（3）專(zhuān)業(yè)戶(hù)或科技示范戶(hù)由于資金短缺不能提高科技含量的可使用“基金”。實(shí)施上述計(jì)劃必須有以下兩個(gè)條件的保證。一是制定具體法規(guī)和政策，保證農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣法的落實(shí)。要以法律形式保證國(guó)家和集體對(duì)推廣工作資金投放而不以某位領(lǐng)導(dǎo)和某級(jí)政府對(duì)推廣工作好惡確定投入量。二是政府要保證畜牧推廣的計(jì)劃性投入，計(jì)劃和市場(chǎng)，這是促進(jìn)科技進(jìn)步的兩種手段，有各自服務(wù)與經(jīng)濟(jì)建設(shè)的不同目標(biāo)和適用范圍。對(duì)于社會(huì)公益性非常顯著的農(nóng)技推廣工作，其經(jīng)費(fèi)還應(yīng)主要靠政府的計(jì)劃性投入。畢業(yè)論文，畜牧業(yè)發(fā)展建立畜牧推廣基金。。即使在實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)多年的國(guó)家，也多是這樣做的。在目前我國(guó)市場(chǎng)機(jī)制尚不發(fā)達(dá)的情況下，促進(jìn)農(nóng)技推廣工作，加速農(nóng)業(yè)科技成果的現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化，期待于市場(chǎng)的只能是輔助作用。所以農(nóng)技推廣部門(mén)、推廣工作者自身利益的保證，還主要靠政府的計(jì)劃性投入。尤其是基礎(chǔ)設(shè)施的投入，知識(shí)更新，新項(xiàng)目的引進(jìn)更需政府的扶持。
必須說(shuō)明的是：利用畜牧推廣基金只能用于農(nóng)技推廣部門(mén)開(kāi)展適當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)服務(wù)，但不以盈利為根本目的，只是作為更好地開(kāi)展農(nóng)技推廣的手段。對(duì)好的項(xiàng)目一時(shí)效益又上不來(lái)的可給予少部分的無(wú)償投入，以此來(lái)強(qiáng)化推廣部門(mén)自身的建設(shè)，好的推廣項(xiàng)目能順利推廣，更好地為社會(huì)服務(wù)。
