發(fā)布時間：2024-02-28 15:53:19
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【關(guān)鍵詞】農(nóng)村 商業(yè)銀行 效率 影響因素
農(nóng)村商業(yè)銀行是一個獨立發(fā)展的個體，近幾年，農(nóng)村商業(yè)銀行得到進一步發(fā)展，利用經(jīng)營與所有權(quán)的分離，不僅有效的避免了行政干預問題，完善了治理結(jié)構(gòu)，還優(yōu)化了傳統(tǒng)信用社在發(fā)展過程中存在的缺點。
一、農(nóng)村商業(yè)銀行效率發(fā)展
在近幾年的社會市場經(jīng)濟發(fā)展中，商業(yè)銀行已經(jīng)實現(xiàn)了較高的發(fā)展地位，同時，農(nóng)村商業(yè)銀行也促進了自身的發(fā)展效率。但由于農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展存在滯后性特點，在資料收集方式上比較困難，因此，重視農(nóng)村商業(yè)銀行的效率發(fā)展，能夠促進社會的理論創(chuàng)新以及業(yè)務(wù)實踐運作。近幾年，我國的商業(yè)銀行在發(fā)展過程中遇到瓶頸期，同時，農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展中也存在較大制約。因此，將提升我國商業(yè)銀行效率作為重要的發(fā)展內(nèi)容，并不斷將粗放式的經(jīng)營模式發(fā)展為集約化經(jīng)營。因為商業(yè)銀行的效率發(fā)展是促進全球經(jīng)濟化發(fā)展、競爭的主要環(huán)節(jié)，在未來發(fā)展中，我國不僅要借鑒外國相關(guān)經(jīng)驗以及自身發(fā)展能力，樹立正確的研究意識，并根據(jù)市場上的實際發(fā)展，發(fā)揚創(chuàng)新思想，增加商業(yè)銀行內(nèi)部與外部發(fā)展的研究條件，還要利用有效方法優(yōu)化我國農(nóng)村商業(yè)銀行的影響因素。
二、我國農(nóng)村商業(yè)銀行效率影響因素
根據(jù)我國銀行以及外國銀行在發(fā)展過程中的相關(guān)經(jīng)驗以及實際的發(fā)展特點，要分析農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展效率的影響因素，就要在規(guī)模發(fā)展、穩(wěn)定發(fā)展、資源的配置、資產(chǎn)情況、股份結(jié)構(gòu)以及創(chuàng)新性的發(fā)展因素進行闡述。
（一）銀行規(guī)模的影響
根據(jù)我國與國外農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展情況，銀行的發(fā)展規(guī)模與銀行的發(fā)展效率存在重要影響。在目前發(fā)展形式上，要決定銀行發(fā)展的總體規(guī)模，主要根據(jù)對銀行總資產(chǎn)、總收入、貸款額以及存款額來判斷的，農(nóng)村商業(yè)銀行的總資產(chǎn)展示了它的實際發(fā)展規(guī)模。
（二）穩(wěn)定性的影響
穩(wěn)定性發(fā)展能夠為農(nóng)村商業(yè)銀行提供保障，農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的穩(wěn)定性主要為能夠抵御各個風險變化，它能保障農(nóng)村商業(yè)銀行的穩(wěn)定運行和積極發(fā)展。要實現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的穩(wěn)定性，就要利用充足資產(chǎn)，因為總資產(chǎn)是農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展與進步的主要標志，與提升農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展效率具有緊密聯(lián)系。
（三）資源配置的影響
資源的配置情況決定了農(nóng)村商業(yè)銀行的產(chǎn)出能力以及規(guī)?；瘜嵤?，因此，優(yōu)化農(nóng)村商業(yè)銀行的產(chǎn)出能力，在各個方面擴展規(guī)模，能夠促進較大的發(fā)展效果。資源的配置情況影響了農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展效率，一般情況下，要分析農(nóng)村商業(yè)銀行的資源配置情況就要利用存貸比來表示。
（四）資產(chǎn)質(zhì)量的影響
資產(chǎn)質(zhì)量也影響了農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展效率，特別對運營效率的產(chǎn)生形成緊密聯(lián)系。因此，要分析農(nóng)村商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，就要利用存在的不良貸款率作為主要條件進行分析，以保障農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量得到穩(wěn)步提高。
（五）股權(quán)結(jié)構(gòu)的影響
股權(quán)結(jié)構(gòu)主要表現(xiàn)的是股權(quán)的集中化管理以及集中化管理程度。因為在這種集中化程度表現(xiàn)形式上，應(yīng)利用相應(yīng)的股東股份比例，分析農(nóng)村商業(yè)銀行股權(quán)的集中程度，并保證農(nóng)村商業(yè)銀行運行效率能夠得到提升。
（六）創(chuàng)新能力的影響
在社會不斷競爭的發(fā)展時代，市場化的激烈競爭環(huán)境，要促進農(nóng)村商業(yè)銀行的持續(xù)化的發(fā)展，就要根據(jù)傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)發(fā)展能力以及發(fā)展形式進行分析，不斷對業(yè)務(wù)發(fā)展進行創(chuàng)新，以保證業(yè)務(wù)的增長形式，從而實現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營的效率化發(fā)展以及新形式發(fā)展?，F(xiàn)如今，農(nóng)村商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)形式發(fā)展上，已經(jīng)將創(chuàng)新發(fā)展作為社會競爭的主要方式。
三、農(nóng)村商業(yè)銀行提高效率的主要方法
（一）發(fā)展適度性的規(guī)模經(jīng)營
農(nóng)村商業(yè)銀行是在信用社中成長壯大的，但隨著積極的發(fā)展形式，要提升自己的地位水平，也要發(fā)展一定的、適度的經(jīng)營規(guī)模。目前，我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展規(guī)模是不斷增長的發(fā)展階段，如果一些資產(chǎn)比較少、規(guī)模比較小的農(nóng)村商業(yè)銀行就要擴展自身規(guī)模，降低自身的經(jīng)營成本，提升效率水平。但一些規(guī)模比較大的農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展過程中呈現(xiàn)遞減形式，因此，在現(xiàn)象發(fā)展中，要減緩這種擴展速度，提高企業(yè)的管理水平，以促進自身實現(xiàn)較高的效率水平。
（二）保持充足的資本
資本是銀行安全的發(fā)展的主要保障，農(nóng)村商業(yè)銀行在規(guī)模不斷發(fā)展過程中，隨著業(yè)務(wù)的不斷擴大，農(nóng)村商業(yè)銀行也面臨一定的資產(chǎn)風險問題，因為資產(chǎn)是在動態(tài)化條件下將資產(chǎn)問題暴漏的，因此，對資產(chǎn)需求量不斷增長。農(nóng)村商業(yè)銀行首先要根據(jù)銀行情況，制定資本管理戰(zhàn)略，在能夠滿足資本量的情況下，實施有效的監(jiān)督行為。而且，還要促進資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化形式，不僅要降低一定的籌資成本，還要提升銀行的自身效率。
（三）完善公司的治理結(jié)構(gòu)
在農(nóng)村商業(yè)銀行創(chuàng)立以來，根據(jù)企業(yè)結(jié)構(gòu)，建立了現(xiàn)代化框架結(jié)構(gòu)，并在內(nèi)部發(fā)展中建立組織管理，如：成立董事會、監(jiān)理會等組織，然后按照企業(yè)制定的規(guī)范措施進行治理。在一定程度上，農(nóng)村商業(yè)銀行受技術(shù)效率以及治理結(jié)構(gòu)的影響，不僅要執(zhí)行分散性的股份制管理，還要利用先進戰(zhàn)略實施集中化管理，從而提升管理效率。
四、總結(jié)
隨著社會的積極發(fā)展以及相關(guān)規(guī)定的有利實施，農(nóng)村商業(yè)銀行在激烈的市場競爭中得到進一步發(fā)展。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展過程中，要根據(jù)我國發(fā)展的國情條件以及改革措施，促進農(nóng)村商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。
參考文獻：
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關(guān)鍵詞：新財務(wù)制度；農(nóng)村商業(yè)銀行；財務(wù)管理；對策
新財務(wù)制度在深化農(nóng)村商業(yè)銀行體制改革方面發(fā)揮著重要作用，完善了舊制度在財務(wù)管理方面的不足，使現(xiàn)行的機制更具有規(guī)范力和約束力，更有利于農(nóng)村商業(yè)銀行的長遠發(fā)展。新財務(wù)制度與舊的財務(wù)制度相比，在理論與實務(wù)上都具有較大的突破，而且，在報表體現(xiàn)形式上也發(fā)生了根本性變化。因此，在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展過程中，更好地貫徹新財務(wù)制度，完善農(nóng)商銀行的財務(wù)管理系統(tǒng)具有十分重要的作用。
一、新財務(wù)會計制度的主要內(nèi)容
新財務(wù)制度與傳統(tǒng)財務(wù)制度相比，在會計制度規(guī)定、財務(wù)核算以及財務(wù)會計報表填制等方面都進行了改革與完善，在理論與實務(wù)方面也進行了變革，這大大提升了新財務(wù)制度的實施效能。
1.從財務(wù)制度規(guī)定方面來看，新的財務(wù)會計制度對經(jīng)營性營業(yè)收入采用權(quán)責發(fā)生制原則，不論利息實現(xiàn)與否，都將其列入總額。但是，這種核算方法，使農(nóng)村商業(yè)銀行在無法回收利息的情況下，不得不以運營利潤墊付利息與稅金，增加了商業(yè)銀行的資金運營負擔。
2.從財務(wù)核算與管理方面來看，新財務(wù)會計制度將利潤留成的開支與獎金計入成本開支，擴大了成本核算范圍。準備金制度得到進一步完善，不過這在一定程度上增加了農(nóng)村商業(yè)銀行的成本。此外，折舊水平進一步提高，新的固定資產(chǎn)核算縮短了固定資產(chǎn)使用年限，無形中也增加了銀行的成本核算。
3.從財務(wù)會計報表來看，新財務(wù)會計制度下企業(yè)報表更加完整，能夠真實、客觀的展示農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)信息。會計報表包括了資產(chǎn)負債表、收入費用表以及現(xiàn)金流量表等，內(nèi)容更加全面。新財務(wù)制度保證了會計信息的可靠性與真實性，杜絕了會計信息失真情況出現(xiàn)。
二、農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理中存在的主要問題
在農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理中存在著眾多問題，這些問題影響了農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)水平的提升，使其運營受到較大影響，下面結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行在財務(wù)管理中普遍存在的問題進行分析。
1.農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理水平低下的問題普遍存在。伴隨社會經(jīng)濟的不斷變化，金融行業(yè)出現(xiàn)了迅猛發(fā)展，對于農(nóng)村商業(yè)銀行來說，也面臨前所未有的發(fā)展契機。但是，國家出臺解禁政策之后，大量外來銀行的涌入給國內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行帶來重大挑戰(zhàn)。與國外銀行相比，我國農(nóng)村商業(yè)發(fā)展銀行存在的弊端開始顯現(xiàn)，在資金的管理與運營模式方面都存在明顯不足，這嚴重制約了農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展水平。
2.農(nóng)村商業(yè)銀行缺少有效成本核算經(jīng)營理念。我國農(nóng)村商業(yè)銀行缺少成本核算理念，資金盈利水平偏低。不少金融組織存在不惜血本吸納存款的舊習慣，這種不計算成本的運營方式不利于金融機構(gòu)的良性運營。政府對農(nóng)村商業(yè)銀行的干擾在很大程度上也加大了銀行的運營成本，存貸利率差偏小也不利于農(nóng)村商業(yè)銀行自主經(jīng)營、自負盈虧的實現(xiàn)。只有遵循市場機制才能實現(xiàn)在復雜多變的經(jīng)濟活動中按貸款的流動性、安全性、盈利性原則找到資金投放點，從而提高農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)濟利益。
3.缺少風險防控意識制約了農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理工作的有效進行。農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨眾多風險，自從實施經(jīng)濟體制改革，農(nóng)村商業(yè)銀行成為自主經(jīng)營、自負盈虧的經(jīng)營體后，風險意識則顯得尤為重要。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該認真分析面臨的不同市場運營風險，強化風險防范意識，根據(jù)潛在的市場風險進行經(jīng)營決策，從而不斷提升農(nóng)村商業(yè)銀行的決策水平。面臨經(jīng)濟體制改革，農(nóng)村商業(yè)銀行要做好角色轉(zhuǎn)變，成為有能力自主經(jīng)營、自負盈虧的市場競爭者，更好地迎接挑戰(zhàn)。
三、在農(nóng)村商業(yè)銀行實施新財務(wù)制度的必要性與重要性
新財務(wù)制度在農(nóng)村商業(yè)銀行具有實施的必要性與可能性，對維護金融行業(yè)的改革與發(fā)展具有戰(zhàn)略性意義。
1.新財務(wù)制度使農(nóng)村商業(yè)銀行更加適合社會市場經(jīng)濟的發(fā)展。一般來說，與舊財務(wù)制度相比，在農(nóng)村商業(yè)銀行中實施新財務(wù)制度更能滿足市場經(jīng)濟的發(fā)展要求，這是毋庸置疑的。眾所周知，金融行業(yè)的發(fā)展與市場經(jīng)濟密不可分，新的財務(wù)制度在管理制度、內(nèi)容核算等方面都做了新的發(fā)展規(guī)定，這有利于約束與規(guī)范金融機構(gòu)的內(nèi)部行為，從而提高農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理質(zhì)量與管理水平，實現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益與社會效益。
2.新財務(wù)制度強化了成本管理，使農(nóng)村商業(yè)銀行的成本核算更加科學。新財務(wù)制度在農(nóng)村商業(yè)銀行中得到推廣與應(yīng)用，加強了在成本管理與核算方面的內(nèi)容。在農(nóng)村商業(yè)銀行的成本管理中，成本管理目標、核算對象、成本分攤等方面做了詳細規(guī)定，而且按照用途重新定義收支內(nèi)容，這些都規(guī)范了農(nóng)村商業(yè)銀行的成本運營，提高了農(nóng)村商業(yè)銀行成本管理的科學性，也使農(nóng)村商業(yè)銀行成本核算更加科學，有效地推進了其經(jīng)濟業(yè)務(wù)的良性循環(huán)與發(fā)展。
3.新財務(wù)制度與農(nóng)村商業(yè)銀行的實際更貼近，實用性與應(yīng)用性更強。新財務(wù)制度結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，對其資金利用效益低下、管理不到位等情況進行了明確規(guī)定，因此，在制度方面對農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理與資金使用提供了保證。新財務(wù)制度比舊的制度更加符合農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展情況。
4.新財務(wù)制度對農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理提出了更高要求。新財務(wù)制度在政府管控、資金收支比例、存貸利率差等方面都提出了具體要求，這些內(nèi)容使農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理更加完善、健全。同時，新財務(wù)制度也對農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理提出了更高的要求，要使新財務(wù)制度更好的得以貫徹與落實，農(nóng)村商業(yè)銀行就必須進行財務(wù)管理整頓，不斷提升銀行機構(gòu)的財務(wù)管理水平。
四、新財務(wù)制度下提升農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理水平的具體對策
1.樹立風險意識，提升農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理水平。風險意識是現(xiàn)代企業(yè)不可或缺的管理理念，只有不斷增強風險意識，才能使企業(yè)更好地應(yīng)對變化莫測的市場競爭。新財務(wù)制度的出現(xiàn)，為農(nóng)村商業(yè)銀行強化風險意識提供了機會。在農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理中要做好以下幾方面，才能提升銀行的經(jīng)濟效益與社會效益。首先，充分利用各種渠道進行財務(wù)信息收集與整理，對銀行的季度、年度的財務(wù)狀況進行預測，構(gòu)建財務(wù)預算制度?？茖W合理的財務(wù)預算能為銀行的管理人員提供決策依據(jù)，從而做出正確的決策；其次，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的存貸利率差額。實施金融機構(gòu)體制改革以來，農(nóng)村商業(yè)銀行成為自主經(jīng)營、自負盈虧的企業(yè)法人，只有加大存貸利率差，才能增加農(nóng)村商業(yè)銀行的利潤，加強資金的有效管理才能降低經(jīng)營風險；再次，要提升農(nóng)村商業(yè)的風險意識，則要進行成本核算的強化管理。農(nóng)村商業(yè)銀行屬于金融機構(gòu)，只有加強成本核算控制才能夠?qū)崿F(xiàn)資金的高效利用，采用明晰的成本核算方式才能不斷提升農(nóng)村商業(yè)銀行的資金管理水平。
2.加強農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理水平，則要強化對資產(chǎn)負債信息的管理。新財務(wù)制度要求農(nóng)村商業(yè)銀行的會計信息能夠真實準確的反映資金的運營情況，從而為投資決策者提供科學參考依據(jù)。在新財務(wù)制度中明確規(guī)定，農(nóng)村商業(yè)銀行要實施完整的財務(wù)核算信息，要全面披露農(nóng)村商業(yè)銀行的資產(chǎn)運營信息，客觀對資金的使用情況進行反映。同時，要強化管控手段，嚴格限制農(nóng)村商業(yè)銀行采用非法手段進行資金的吸納與違規(guī)放貸等。此外，信息建設(shè)也是農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理中不容忽視的內(nèi)容，提升財務(wù)管理水平就要加強信息建設(shè)，為農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理提供保證與支撐，提升其財務(wù)管理的網(wǎng)絡(luò)信息化水平，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的工作效率。
3.新財務(wù)制度強化農(nóng)村商業(yè)銀行的預算管理，對其經(jīng)營行為進行規(guī)范。農(nóng)村商業(yè)銀行的收支應(yīng)納入預算管理中，維護農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)預算管理的完整性與嚴肅性，對隨意調(diào)整收支的違規(guī)行為進行懲處，規(guī)范銀行的運營秩序。新財務(wù)制度中規(guī)定，要結(jié)合金融機構(gòu)自身的發(fā)展特點，采用有針對性的資金管理辦法，在明確銀行預算管理辦法的基礎(chǔ)上，充分結(jié)合財政預算管理體制，在預算的執(zhí)行、編制以及決算環(huán)節(jié)中，采取新制度的規(guī)定，明確銀行管理部門的具體職責。
4.新財務(wù)制度增加了監(jiān)督力度與執(zhí)法力度。新財務(wù)制度要求銀行機構(gòu)構(gòu)建有效的內(nèi)部審計監(jiān)督制度。這首先在一定程度上保證了會計資料的真實性與準確性，保護了資產(chǎn)的完整安全；其次，通過對農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)濟活動的全面、及時的監(jiān)督管理，使銀行內(nèi)部控制制度也更加完善；再次，新會計制度強調(diào)加大工商、稅務(wù)、財政、審計等政府職能部門的監(jiān)檢力度，對違反新財務(wù)制度而出現(xiàn)的會計信息失真等情況進行嚴懲，從而規(guī)范銀行的財務(wù)會計行為。
五、結(jié)語
新財務(wù)會計制度自實施以來就受到廣泛關(guān)注，具有現(xiàn)實意義與社會意義，在配合金融機構(gòu)改革方面發(fā)揮了重要作用，給農(nóng)村商業(yè)銀行的運營與管理提供了契機。農(nóng)村商業(yè)銀行要提升財務(wù)管理水平，加大對新財務(wù)制度的重視力度，轉(zhuǎn)變管理觀念，不斷贏得發(fā)展先機。新財務(wù)制度的實施，使農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理更加健全，財務(wù)管理水平也會實現(xiàn)跨越式增長。
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關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；可持續(xù)發(fā)展；農(nóng)村金融體系
中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）12-0-02
引言
農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)村金融體系的重要組成部分為支援“三農(nóng)”，服務(wù)“三農(nóng)”做出了重要貢獻。商業(yè)銀行的發(fā)展對推動農(nóng)村經(jīng)濟，保持社會穩(wěn)定都發(fā)揮了舉足輕重的作用。近些年，一些地區(qū)的農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，與城市金融體系接軌，同時還要承擔助推農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)的重任，成為金融體系中一支特殊的經(jīng)濟力量。然而，在金融市場環(huán)境風云突變的情況下，如何在激烈的競爭中履行了自己的使命，又達成了最初設(shè)定的目標，在金融市場中占有一席之地，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，是農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該思考的。本文就農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展之路做簡要的探析。
一、農(nóng)村商業(yè)銀行的概念及發(fā)展現(xiàn)狀
1.農(nóng)村商業(yè)銀行
商業(yè)銀行的本質(zhì)是金融資產(chǎn)的商業(yè)化運作，以追求最大的經(jīng)濟利益為目標，以負債的形式籌集資金為途徑，是集信息中介、支付中介、代收代付、財務(wù)咨詢?yōu)橐惑w的特殊企業(yè)。中國銀監(jiān)會將商業(yè)銀行分為五類，其中，農(nóng)村商業(yè)銀行為其中之一。銀監(jiān)會統(tǒng)一管理全國所有的農(nóng)村商業(yè)銀行，根據(jù)《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》，農(nóng)村商業(yè)銀行屬于地方性金融機構(gòu)中的一種，其所有性質(zhì)為股份制，其主要責任就是服務(wù)于所在地區(qū)的農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民創(chuàng)業(yè)以及農(nóng)村經(jīng)濟提高。
2.農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀
（1）改革初見成效
我國農(nóng)村金融體制改革是自2001年開始的，在這十幾年的時間里，改革初步完成，并取得了預期的效果。2009年，一些農(nóng)村商業(yè)銀行為了提升市場競爭力，開始在其他區(qū)域設(shè)立自己的分支機構(gòu)，其中，天津市就有2家農(nóng)村商業(yè)銀行在異地開設(shè)分支機構(gòu)，江蘇省16家，安徽省3家。截止2011年，農(nóng)村商業(yè)銀行總資產(chǎn)突破28100億元，稅后利潤高達301.8億元。
（2）貸款運行質(zhì)量低
在2011年末，農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率為1.87%，比全國商業(yè)銀行不良貸款率低0.77。截止到2001年，全國成立的97家農(nóng)村商業(yè)銀行來看，農(nóng)村商業(yè)銀行中涉及不良貸款率為3.02%。由此可見，農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款運行質(zhì)量較低。
（3）基本滿足融資需求
農(nóng)村商業(yè)銀行在成產(chǎn)伊始，通過多種渠道基本上可以滿足融資需求，可以募集到促進“三農(nóng)”發(fā)展的所需資金。2010年12月16日，重慶農(nóng)村商業(yè)銀行在香港H股上市，正式拉來了農(nóng)村商業(yè)銀行上市融資的大幕。2011年，多個地區(qū)的農(nóng)村商業(yè)銀行都開始積極籌備上市融資。
（4）發(fā)展戰(zhàn)略不明晰
農(nóng)村商業(yè)銀行存活于金融市場競爭日益激烈的大環(huán)境之中，其中雖不乏各種機遇，但存在更多的是挑戰(zhàn)，因此，農(nóng)村商業(yè)銀行要想取得可持續(xù)發(fā)展，就要立足于根本，認清自身所處的內(nèi)外環(huán)境，通過對自身已有條件進行深入的分析，制定出具有可行性的、科學性的發(fā)展戰(zhàn)略。
二、農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的優(yōu)勢與劣勢分析
1.農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的優(yōu)勢
（1）效率較高
農(nóng)村商業(yè)銀行與其他大型商業(yè)銀行相比，由于其規(guī)模小，組織結(jié)構(gòu)層次少，業(yè)務(wù)處理流程簡化，工作節(jié)奏快，工作效率高。其效率除了體現(xiàn)在業(yè)務(wù)的辦理上，同時還體現(xiàn)在銀行針對市場變化做出決策的速度。農(nóng)村商業(yè)銀行的運作靈活動性，對市場特殊情況的發(fā)展反應(yīng)也十分靈敏。高效率是農(nóng)村商業(yè)銀行的重要優(yōu)勢。
（2）網(wǎng)點覆蓋范圍廣
農(nóng)村商業(yè)銀行是在農(nóng)村信用社改制后的基礎(chǔ)上形成的。眾所周知，農(nóng)村信用社擁有遍布整個農(nóng)村地區(qū)的、數(shù)量較大的網(wǎng)點。與之形成鮮明對比的則是其他商業(yè)銀行不斷的減少農(nóng)村網(wǎng)點數(shù)量，減少下放的信貸權(quán)限。然而，近些年農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，對貸款數(shù)量的需求不斷增加，農(nóng)村商業(yè)銀行覆蓋廣大農(nóng)村的特點也就占據(jù)了可以擁有更多客戶的優(yōu)勢。
（3）薪酬結(jié)構(gòu)合理
農(nóng)村商業(yè)銀行為了調(diào)動員工的工作積極性，制定了富有挑戰(zhàn)性的績效薪酬結(jié)構(gòu)，將工作人員的薪酬與工作績效掛鉤。一些農(nóng)村商業(yè)銀行還建立了薪酬增長機制，如果銀行的經(jīng)濟效益發(fā)生變化，或者是物價水平，其他銀行的薪酬發(fā)生調(diào)整，銀行都會對銀行進行動態(tài)調(diào)整，始終讓薪酬的總體水平與勞動生產(chǎn)率保持平衡。每季度和每年，還會根據(jù)效益情況，實施激勵利計劃。
2.農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的劣勢
（1）不重視員工培訓
農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展離不開工作人員專業(yè)技能的提高，提高工作人員的工作能力就必須定期開展員工培訓，以嚴格的考核方式審查培訓效果。然而，很多農(nóng)村商業(yè)銀行由于地處偏遠農(nóng)村，并且只重視業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視員工培訓，并非制定健全的員工培訓機制，不效的制約了員工潛能的發(fā)揮，也員工工作能力的持續(xù)提高。
（2）管理機制不科學
農(nóng)村商業(yè)銀行對崗位與員工的管理一直遵循因事設(shè)崗、以崗定員的原則。并且明確劃分每個崗位的職責。但是在實際情況中，被招聘來的員工并沒有被安置在最合適的崗位上，崗位的職權(quán)劃分也很模糊。員工崗位的調(diào)動也并不能從全局出發(fā)，既限制了員工專業(yè)技能的發(fā)揮，也不利于銀行的長遠發(fā)展目標的實現(xiàn)。
（3）信貸業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)缺失
信貸業(yè)務(wù)管理是農(nóng)村商業(yè)銀行管理的重點，銀行應(yīng)該根據(jù)信貸業(yè)務(wù)的辦理流程，設(shè)立嚴格的管理制度，應(yīng)有貸前調(diào)查、授信審查、貸后管理等，同時還要建立科學、適宜的風險管理系統(tǒng)。由于農(nóng)村商業(yè)銀行受計算機網(wǎng)絡(luò)的限制，并不能使所有的銀行都采用統(tǒng)一的信貸業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，這就導致了在實際工作中，信貸業(yè)務(wù)的辦理沒有形成統(tǒng)一的流程，容易在業(yè)務(wù)辦理過程中出現(xiàn)紕漏，增大信貸風險。
三、探析農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展之路
1.優(yōu)化業(yè)務(wù)發(fā)展結(jié)構(gòu)
農(nóng)村商業(yè)銀行要想在激烈的市場競爭中占有一席之地，除了發(fā)揮其地域優(yōu)勢外，更為關(guān)鍵的就是打造適合農(nóng)村地區(qū)的、低風險率的特色產(chǎn)品。加強員工培訓，提高員工專業(yè)技術(shù)水平，建立有針對性的專業(yè)團隊，例如專業(yè)理財業(yè)務(wù)發(fā)展團隊，專業(yè)營銷團隊等。采用多種營銷方式，創(chuàng)新多種營銷渠道，提高農(nóng)村居民對農(nóng)商行的認可度。結(jié)合農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟與人文特點，合理的拓展業(yè)務(wù)，精化業(yè)務(wù)，優(yōu)化業(yè)務(wù)發(fā)展結(jié)構(gòu)。
2.建立客戶營銷模式
農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展必段秉持客戶為銀行發(fā)展的重心這一原則，為用戶提供適宜的特色優(yōu)質(zhì)服務(wù)，形成全方面的金融服務(wù)體系。客戶營銷模式的構(gòu)建，首先要對客戶進行分類，農(nóng)商行客戶可以分為大型客戶、中型客戶以及小客戶。對于大型客戶，銀行應(yīng)審時所在地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展優(yōu)勢，深入調(diào)查大客戶的資產(chǎn)運作情況，穩(wěn)步推進與大客戶之間的合作關(guān)系。對于中型客戶應(yīng)對建立長期、穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系為目標，并圍繞這一目標，展開創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)服務(wù)。小型客戶的維護則在于其服務(wù)的實際可行性以及對于小型客戶的適應(yīng)性。
3.提升財務(wù)管理水平
商業(yè)銀行的財務(wù)管理工作關(guān)系到一個階段內(nèi)銀行是否可以獲得利潤，經(jīng)營是否實現(xiàn)了預期目標。銀行都會制定詳細的計劃財務(wù)，計劃財務(wù)作為銀行在一定時期內(nèi)財務(wù)活動的重要依據(jù)，也是各個業(yè)務(wù)部門展開經(jīng)營活動的目標參考。提升財務(wù)管理水平，重視計劃財務(wù)的作用，就要讓計劃財務(wù)精準的分析出當前銀行所面臨的財務(wù)狀況，面對動蕩的金融環(huán)境，對銀行未來業(yè)務(wù)的發(fā)展做一個預測，制定緊急情況財務(wù)應(yīng)急預案，合理的規(guī)避金融環(huán)境變化所產(chǎn)生的風險。財務(wù)管理要圍繞“目標利潤”這一核心，將銀行開展的所有業(yè)務(wù)都納入到預算體系中來，讓所有員工都加入到財務(wù)控制活動中來。預算管理要貫穿于銀行業(yè)務(wù)開展的整個進程中來，有效的管理與控制體系作為實現(xiàn)預算目標的可靠保障。
4.重視風險管理
農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營模式?jīng)Q定了其經(jīng)營業(yè)績受市場變化因素影響較大。如果銀行的實際經(jīng)營狀況與經(jīng)濟收益與預期目標發(fā)生偏差，銀行就可能會蒙受風險。商業(yè)銀行風險主要有信用風險、流動性風險、操作風險和市場風險等幾種類型。風險管理是任何一個商業(yè)銀行管理的重要內(nèi)容，其嚴格的管理制度應(yīng)包括風險管理的各個環(huán)節(jié)及因素，包括風險的識別、風險的評價以及風險的處理等。重視風險管理，就要積極主動的探析有可能誘發(fā)風險的各種誘因，籌備風險應(yīng)對措施，制度資本補充計劃，將銀行的經(jīng)濟損失降到最低。
結(jié)語
當前，農(nóng)村商業(yè)銀行處于我國社會穩(wěn)定發(fā)展的歷史大環(huán)境下，其發(fā)展過程中，既要面對機遇與要面對挑戰(zhàn)。居民對金融產(chǎn)品的需求日趨多元化，對金融市場的關(guān)注度也日益升溫，以及國家政策對農(nóng)村金融機構(gòu)的扶持，對于農(nóng)村商業(yè)銀行來講都是重大機遇。然而，越來越嚴格的外部監(jiān)管與貨幣政策，風險管理難度以及同行業(yè)激烈的競爭都是巨大的挑戰(zhàn)。農(nóng)村商業(yè)銀行想要取得可持續(xù)發(fā)展，就要立足于自身優(yōu)勢，借鑒其他銀行的先進管理經(jīng)驗，維護與拓展與合作伙伴的關(guān)系，健全業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，制定完善的發(fā)展戰(zhàn)略，加快發(fā)展步伐。
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關(guān)鍵詞:互聯(lián)網(wǎng)金融;商業(yè)銀行;金融產(chǎn)品;影響
一、引言
“互聯(lián)網(wǎng)+”時代的到來對社會各個領(lǐng)域發(fā)展都產(chǎn)生了極大影響，在金融領(lǐng)域中，互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展極大拓展了業(yè)務(wù)范圍。互聯(lián)網(wǎng)金融具有諸多優(yōu)勢，如產(chǎn)品種類多、成本低、支付靈活、服務(wù)多樣等，同時，互聯(lián)網(wǎng)金融的信息公開程度更大，能減少風險出現(xiàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)對于我國商業(yè)銀行發(fā)展帶來了極大挑戰(zhàn)，很多商業(yè)銀行客戶就是在這種情況下，全面分析互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的影響，并制定相應(yīng)的應(yīng)對方法顯得尤為關(guān)鍵。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融的特點分析
新時期下，越來越多的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)進入到金融圈，這也對商業(yè)銀行帶來了巨大挑戰(zhàn)，在實際中想要提高商業(yè)銀行在金融行業(yè)的競爭力，就需要充分了解到互聯(lián)網(wǎng)金融的特點。對于互聯(lián)網(wǎng)金融，其主要是互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)開展相應(yīng)的金融業(yè)務(wù)，或者是金融機構(gòu)借助互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算等網(wǎng)絡(luò)手段開展自身業(yè)務(wù)。當前互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)包括第三方支付、網(wǎng)絡(luò)信貸、網(wǎng)絡(luò)投資、網(wǎng)絡(luò)理財產(chǎn)品等，其特點主要在于以下幾個方面。
(一)便捷性互聯(lián)網(wǎng)金融的便捷性是其區(qū)別于傳統(tǒng)金融最為顯著的特點，在傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)辦理中，用戶需要到銀行的特定網(wǎng)點辦理，而互聯(lián)網(wǎng)金融用戶只需要利用電腦、智能手機就可以完成業(yè)務(wù)，十分便捷。同時，用戶在消費時，可以直接利用手機進行支付，十分便捷。
(二)大眾性在傳統(tǒng)商業(yè)銀行中，金融產(chǎn)品、金融業(yè)務(wù)大多是面對大型企業(yè)、中高端收入群體，排斥性較為明顯?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的門檻很低，一些低收入企業(yè)、低收入人群都可以享受互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，同時，很多互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品只需要100元、200元就可以購買，十分貼切平民生活，這就使得金融業(yè)務(wù)真正面對的群體是社會大眾。
(三)引致性在實際中，有很多互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)開展的金融活動，并不是為了通過這些活動來獲取利益，更多的是為了電子商務(wù)發(fā)展而服務(wù)的。如在電子商務(wù)產(chǎn)生初期的金融矛盾中，買賣雙方不相信對方，買家不愿意提前付款，而賣家也不愿意提前發(fā)貨，在這種情況下，為了促進電子商務(wù)的良好發(fā)展，第三方支付平臺應(yīng)運而生。
三、互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的影響
(一)互聯(lián)網(wǎng)金融弱化了商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的中介地位在互聯(lián)網(wǎng)大環(huán)境下，各種互聯(lián)網(wǎng)平臺可以讓用戶獲取更加精準、及時的信息，在這種情況下，商業(yè)銀行本身的信息中介地位逐漸被弱化?；ヂ?lián)網(wǎng)技術(shù)的快速發(fā)展，使得時間、空間已經(jīng)不再是制約經(jīng)濟活動的關(guān)鍵因素，商業(yè)銀行可以構(gòu)建相應(yīng)的網(wǎng)上銀行，來為用戶提供銀行金融服務(wù)。但是在實際中，很多用戶要求比較高，而商業(yè)銀行設(shè)立的網(wǎng)上銀行操作比較煩瑣，難以滿足支付需求，在這種情況下，支付寶、微信支付等便捷的支付方式受到了用戶青睞。第三方支付模式與之前的支付方式相比較，其更加靈活，個性特色也更明顯，這就在很大程度上代替了商業(yè)銀行的支付功能。
(二)互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)的影響隨著互聯(lián)網(wǎng)金融融資類業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，對于商業(yè)銀行的類似業(yè)務(wù)帶來了極大影響，很有可能對銀行貸款方式造成改變?；ヂ?lián)網(wǎng)具有很強的信息處理能力，其可以根據(jù)用戶資金需求進行產(chǎn)品設(shè)計，并且能給予用戶相應(yīng)的融資支持，從長遠的角度看，隨著信息共享的深入發(fā)展，專業(yè)性業(yè)務(wù)發(fā)展越來越快，互聯(lián)網(wǎng)金融通過線下金融服務(wù)整合，能更好地對客戶資源進行判斷。同時互聯(lián)網(wǎng)金融還會對銀行欠債業(yè)務(wù)帶來影響，其主要表現(xiàn)在活期存款上，互聯(lián)網(wǎng)沖擊下，很有可能引起活期存款減少、用戶資金轉(zhuǎn)移等。此外，互聯(lián)網(wǎng)金融還有可能對商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)帶來一定風險，從而對商業(yè)銀行發(fā)展造成影響。
(三)互聯(lián)網(wǎng)金融促進商業(yè)銀行改革隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，越來越多的金融機構(gòu)意識到互聯(lián)網(wǎng)帶來的發(fā)展契機，對于新技術(shù)應(yīng)用也越發(fā)看重。這也使得很多金融機構(gòu)推陳出新，實施內(nèi)部改革創(chuàng)新，對商業(yè)銀行來說，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展也在很大程度上促進了內(nèi)部改革。一方面，互聯(lián)網(wǎng)金融讓商業(yè)銀行明白今后移動金融會變成金融競爭的主戰(zhàn)場，在實際中要想獲得大量客戶和數(shù)據(jù)資源，就需要有相應(yīng)的平臺支撐。另一方面，互聯(lián)網(wǎng)金融還可以促使商業(yè)銀行注重對現(xiàn)有的產(chǎn)品進行整理、分析，實現(xiàn)資源優(yōu)勢整合，以此更好地掌握用戶金融需求，為用戶提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，促進了商業(yè)銀行市場競爭力提升。
(四)互聯(lián)網(wǎng)金融可以優(yōu)化我國商業(yè)銀行市場格局在新時期下，市場競爭越來越嚴重，對商業(yè)銀行而言，也是如此，要想得到更好的發(fā)展，就必須不斷提高自身的市場競爭水平?；ヂ?lián)網(wǎng)金融有傳統(tǒng)商業(yè)銀行不具備的優(yōu)勢，而傳統(tǒng)的商業(yè)銀行也具備互聯(lián)網(wǎng)金融這種新金融模式不具備的優(yōu)勢，兩者既呈現(xiàn)競爭的關(guān)系，也呈現(xiàn)合作態(tài)勢，而從實際看，互聯(lián)網(wǎng)金融與商業(yè)銀行只有進一步加深合作，才可以實現(xiàn)更好的發(fā)展。對互聯(lián)網(wǎng)金融來說，第三方支付雖然依托于電子商務(wù)平臺，但是無法正確獲得真實的客戶資源信息，而商業(yè)銀行手中有真實可靠的客戶信息資源，因此，商業(yè)銀行可以借助第三方支付方式，直接為用戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，這對于商業(yè)銀行市場化發(fā)展有極大影響，同時，還能促進商業(yè)銀行運行效率的提升。
四、互聯(lián)網(wǎng)金融下商業(yè)銀行發(fā)展策略
(一)注重上商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，其多樣化的服務(wù)對于用戶影響也越來越大，使得更多的用戶看重服務(wù)多樣性、個性化。所以在實際中，商業(yè)銀行還需要創(chuàng)新自身業(yè)務(wù)，為用戶提供針對性、多樣化的服務(wù)感受。商業(yè)銀行要充分意識到互聯(lián)網(wǎng)金融本身的優(yōu)勢，并對自身發(fā)展進行準確定位，優(yōu)化業(yè)務(wù)辦理效率，挖掘更多客戶，并滿足其合理需求，提升金融業(yè)務(wù)服務(wù)水平。在互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的今天，商業(yè)銀行本身要不斷加強互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用，強化互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的資源投入，增強網(wǎng)銀技術(shù)水平，拓展商業(yè)銀行的互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)服務(wù)范疇，為用戶提供更加有針對性的服務(wù)。如銀行可以推出一站式金融服務(wù)，讓用戶可以通過智能手機、網(wǎng)銀、微信銀行公眾號等進行完成定轉(zhuǎn)活、活轉(zhuǎn)定等金融服務(wù)，同時，還可以在網(wǎng)絡(luò)上實現(xiàn)理財產(chǎn)品自主贖回申購。在實際中，商業(yè)銀行還需要進一步加強與電商平臺、第三方支付公司等的合作，全面拓展結(jié)算支付業(yè)務(wù)范疇，通過收取交易手續(xù)費來增加銀行的收入。
(二)強化與互聯(lián)網(wǎng)金融的協(xié)作互聯(lián)網(wǎng)金融雖然近年來發(fā)展十分迅速，同時，也存在諸多優(yōu)勢，但是互聯(lián)網(wǎng)金融本身也存在一定不足，如信用問題，互聯(lián)網(wǎng)金融的貸款壞賬率遠遠高于傳統(tǒng)商業(yè)銀行，這也引起了一系列社會問題，如暴力催款，在很大程度上影響到互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展。與之相對應(yīng)的是傳統(tǒng)商業(yè)銀行本身具有良好的對外信譽，但是商業(yè)銀行存在業(yè)務(wù)繁雜、用戶體驗不佳的情況。在這種情況下，為了更好地促進商業(yè)銀行發(fā)展，可以加強與互聯(lián)網(wǎng)金融的合作，一方面，商業(yè)銀行可以借助互聯(lián)網(wǎng)金融的豐富客戶數(shù)據(jù)庫挖掘潛在客戶，另一方面，也能為互聯(lián)網(wǎng)金融的良好發(fā)展奠定基礎(chǔ)。對于商業(yè)銀行，可以以“投資者”的身份融入互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)中，借助其客戶群體優(yōu)勢，豐富自身業(yè)務(wù)，并利用互聯(lián)網(wǎng)金融更好地對中小企業(yè)進行扶持，開發(fā)新的金融產(chǎn)品、金融業(yè)務(wù)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融雖然近幾年發(fā)展迅速，但是互聯(lián)網(wǎng)金融本身的發(fā)展時間比較短、經(jīng)驗不豐富，無法將各類金融產(chǎn)品的優(yōu)勢發(fā)揮出來，互聯(lián)網(wǎng)金融暴露出來的這些問題，恰好是商業(yè)銀行本身的優(yōu)勢，因此，實現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)金融與商業(yè)銀行的融合發(fā)展，可以做到兩者的同步發(fā)展。
(三)提升商業(yè)銀行服務(wù)質(zhì)量在過去商業(yè)銀行大多是設(shè)置固定的網(wǎng)點，實現(xiàn)自身業(yè)務(wù)服務(wù)，這種方式會在時間、空間等層面上給用戶服務(wù)造成限制，加上在過去的金融服務(wù)體系中，商業(yè)銀行占據(jù)著主導地位，對用戶服務(wù)重視力度不夠，造成了用戶體驗不佳。互聯(lián)網(wǎng)金融具備個性強、操作簡單、交互營銷、交易開放等諸多特點，其可以帶給用戶更加獨特、個性的體會，其高質(zhì)量的服務(wù)對于商業(yè)銀行發(fā)展造成了很大影響。對此，商業(yè)銀行也需要樹立全新的觀念，要從過去以“產(chǎn)品為中心”的服務(wù)觀念轉(zhuǎn)變成以“客戶為中心”的服務(wù)觀念，全面提升自身服務(wù)質(zhì)量。商業(yè)銀行可以建立以互聯(lián)網(wǎng)為中心的新型營銷體系，借助互聯(lián)網(wǎng)手段實現(xiàn)客戶信息收集、整理、分類、服務(wù)的一體化，并構(gòu)建客戶完整信息圖，對客戶類別進行細致劃分，針對不同客戶群體，提供不同的金融服務(wù)。商業(yè)銀行還可以打造綜合智能開放的網(wǎng)點，將理財顧問、產(chǎn)品經(jīng)理、客戶經(jīng)理等諸多營銷資源融入智能金融體系中，加強與商戶、媒體之間的合作，強化與用戶的互動交流，建立品牌金融產(chǎn)品，滿足用戶的多樣化需求，促進商業(yè)銀行良好發(fā)展。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；投資銀行；發(fā)展現(xiàn)狀；策略
一、商業(yè)銀行發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)的意義
近幾年來，商業(yè)銀行發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)成為我國金融系統(tǒng)的重要組成部分。相伴而來各銀行之間的競爭也越來越激烈，那么商業(yè)銀行發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)就顯得十分必要，也有著十分重要的意義：
1.幫助商業(yè)銀行樹立良好市場形象
商業(yè)銀行發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行打造自我品牌，樹立市場形象的途徑之一。我國現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展實踐也表明了，好的投資銀行業(yè)務(wù)水平的發(fā)展從一定的程度上成了衡量商業(yè)銀行綜合能力的標志，無論在風險管理上，還是銀行內(nèi)各大業(yè)務(wù)的開展和創(chuàng)新上都有著十分重要的作用。作為城市商業(yè)銀行也就加快綜合化經(jīng)營的腳步，盡快把投資銀行業(yè)務(wù)開展起來，來塑造一定的服務(wù)品牌，樹立良好的市場形象。
2.能提高商業(yè)銀行的風險管理水平
從目前情況來看，我國商業(yè)銀行的主要利潤來源就是利差，其它來源基本上沒有，但是各商業(yè)銀行卻要承擔比較高的管理風險，特別是借用風險較高，管理起來相當困難。每當國內(nèi)外經(jīng)濟出現(xiàn)較大的波動時，貸款客戶就會因各種變故不能極時還款，因而嚴重影響到商業(yè)銀行的業(yè)績。而發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)卻能分散所要承擔的風險，提高抗風險的能力，做到及時調(diào)整銀行經(jīng)營狀況和策略。
3.能增強商業(yè)銀行的核心競爭力
隨著現(xiàn)代化的進一步發(fā)展，人們的日常生活水平越來越高，對金融服務(wù)的需要也不斷加大，隨之而來的，各大銀行之間的競爭就變得十分激烈。因此，商業(yè)銀行要想在發(fā)展過程中不斷壯大，并立于不敗之地，那么發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)就迫在眉捷。商業(yè)銀行發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)對增強商業(yè)銀行的核心競爭力有著不可低估的重要意義，有利于更好的開展各種業(yè)務(wù)，向客戶提供完善的服務(wù)。
二、目前我國商業(yè)銀行投資銀行發(fā)展現(xiàn)狀分析
1.業(yè)務(wù)功能不全，經(jīng)營品種單一
我國商業(yè)銀行投資銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)同發(fā)達國家去比，存在很大的差距，主要是在經(jīng)營過程中業(yè)務(wù)功能不全，所經(jīng)營的品種相對來說比較簡單，產(chǎn)品種類不多。從某種意義上來說，我國商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)還沒有開展起來，這也嚴重影響了我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)揮。眼下，我國商業(yè)銀行投資銀行所經(jīng)營的業(yè)務(wù)重心放在咨詢、轉(zhuǎn)讓、重組和融資這幾方面，對于那些比較有深度的并購收購業(yè)務(wù)和金融工程等業(yè)務(wù)卻開展得不盡人意。因此，我國商業(yè)銀行投資銀行進行的業(yè)務(wù)開拓的發(fā)展程度尚有待加深，業(yè)務(wù)的范圍有待進一步加強。
2.分業(yè)經(jīng)營格局的制約
我國商業(yè)銀行開展投資業(yè)務(wù)受到阻礙的最大原因是分業(yè)經(jīng)營格局的制約。最近幾年來，雖然國家對我國商業(yè)銀行的發(fā)展做了很大的調(diào)研，也頒布了各種大大小小的有關(guān)法律法規(guī)來擴大商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)的發(fā)展，以此來提供充足的政策空間。由于我國商業(yè)銀行全面服務(wù)的功能受到很大的限制，導致我國商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)變得零散，沒有形成統(tǒng)一的完整的業(yè)務(wù)價值鏈。因此，要想提高商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)就一定要把國家政策和法律結(jié)合起來進行統(tǒng)一調(diào)整。
3.缺乏高素質(zhì)專業(yè)人才
各行各業(yè)都需要專業(yè)素質(zhì)高的人才，只有這樣才能提高企業(yè)的知名度，才能使企業(yè)得到進一步發(fā)展。然而，目前從我國商業(yè)銀行的現(xiàn)狀來分析，要想發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)最麻煩的就是缺少高質(zhì)素的人才資源。
三、我國商業(yè)銀行發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)的策略分析
目前從我國商業(yè)銀行存在的問題來看，要想發(fā)展投資銀行業(yè)務(wù)，使其業(yè)務(wù)步入國際平臺，能立于世界的前沿，就必須要掌握一定的策略和方法。筆者根據(jù)多年來的工作經(jīng)驗，對發(fā)展我國商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務(wù)提出如下建議。
1.樹立特色化經(jīng)營理念，實施品牌發(fā)展戰(zhàn)略
近幾年來，我國銀行業(yè)的發(fā)展速度很快，銀行的種類也很多，各銀行之間的競爭越來越激烈。因此，商業(yè)銀行在競爭中也面對很多的考驗，要想保證我國金融業(yè)的控制力，來提升我國商業(yè)銀行的整體競爭力，就一定要結(jié)合自身的實際情況和市場需要，不斷地調(diào)整各項業(yè)務(wù)流程，盡可能的適應(yīng)目標客戶所需要，把適合自己的產(chǎn)品進行進一步的完善和包裝，樹立自身的特色化經(jīng)營理念，爭取進行品牌銷售，以此來增加商業(yè)銀行投資銀行在市場中的競爭力，為打造具有民族特色的行業(yè)品牌加速前進。
2.加強商業(yè)銀行與投資業(yè)務(wù)的融合
加強商業(yè)銀行與投資業(yè)務(wù)的融合是大力發(fā)展商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)不容置疑的發(fā)展理念。從目前和我國國情以及世界發(fā)展的主要潮流趨勢來看，商業(yè)銀行是我國進行融資投資的主要渠道，采用混合業(yè)務(wù)的經(jīng)營模式不僅是全球性的大趨勢，同時也是我國壯大我們投資業(yè)務(wù)的契機所在。
3.建立競爭機制
盡管我們主流實施的是政府控制下的經(jīng)濟發(fā)展模式，但是政府的宏觀調(diào)控同樣不能脫離開市場的調(diào)節(jié)。只有建立相關(guān)的競爭機制，才能提高商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)，看似無情的競爭更加有利于我們商業(yè)銀行的發(fā)展與進步，從而迫使我國商業(yè)銀行投資銀行的投資業(yè)務(wù)不斷增強、壯大，以最快速度追趕國際先進行列的腳步。
參考文獻：
關(guān)鍵詞：新農(nóng)村；商業(yè)銀行；風險控制
中圖分類號：F832.33 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）02-0-01
一、前言
據(jù)了解，截止到2009年末，我國已成立的農(nóng)村商業(yè)銀行已有將近30家。農(nóng)村商業(yè)銀行的總資產(chǎn)也在不斷的攀升，短短五年時間，增長了二十幾倍。我國農(nóng)村商業(yè)銀行的分布較廣，在全國的多數(shù)較為繁華的城市均設(shè)有農(nóng)村商業(yè)銀行，但多數(shù)城市的商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模較小，資產(chǎn)不超過300億元，為數(shù)不多的幾家商業(yè)銀行的規(guī)模還比較大，資產(chǎn)規(guī)模在1500億元以上，例如上海農(nóng)村商業(yè)銀行、北京農(nóng)村商業(yè)銀行以及重慶農(nóng)村商業(yè)銀行這三家銀行是在全國資產(chǎn)總額占據(jù)前茅位置的三家農(nóng)村商業(yè)銀行，而北京農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)位居全國商業(yè)銀行首位，達到1827億元，占農(nóng)村商業(yè)銀行總資產(chǎn)的百分之六十以上。
農(nóng)村商業(yè)銀行遍及的地區(qū)比較廣，而多數(shù)存在于經(jīng)濟較發(fā)達的地區(qū)，但是農(nóng)村商業(yè)銀行在很多方面還存在著不完善之處，導致農(nóng)村商業(yè)銀行與其他商業(yè)銀行間存在著一定的差距。農(nóng)村商業(yè)銀行怎樣才能在如此激烈的競爭中占據(jù)一席之地呢？則必須要對其各方面的能力予以提高，進行科學化管理，提高自身優(yōu)勢，實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，走一條更加科學的發(fā)展道路。
二、組建農(nóng)村商業(yè)銀行的作用
1.組建農(nóng)村商業(yè)銀行有利于加大支持區(qū)域經(jīng)濟力度。隨著社會經(jīng)濟的不斷變化，農(nóng)村商業(yè)銀行作為服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟的金融組織，要想在社會發(fā)展中立足，則必須要適應(yīng)當今的經(jīng)濟環(huán)境，以往舊的經(jīng)營方式已經(jīng)不適應(yīng)當今的經(jīng)濟發(fā)展，一定要及時轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式，從合作制向股份制轉(zhuǎn)變，要由農(nóng)村信用社發(fā)展為農(nóng)村商業(yè)銀行。農(nóng)村商業(yè)銀行將繼續(xù)堅持服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨不改變、方向不動搖、力度不減弱，為“三農(nóng)”，為中小企業(yè)，為社區(qū)居民等提供金融服務(wù)。農(nóng)村商業(yè)銀行雖然在某些方面還不夠完善，還需進一步的提高，但其也存在著一定的優(yōu)勢，例如農(nóng)村商業(yè)銀行的分布范圍較廣，其網(wǎng)點遍布地區(qū)較多，以及其從業(yè)人員都具備一定的服務(wù)于本行業(yè)的經(jīng)驗。希望能繼續(xù)保留這些優(yōu)勢，加上股份制改造后科學的法人治理架構(gòu)、規(guī)范的內(nèi)部控制體系、完善的決策和激勵機制、靈活的經(jīng)營方式、多樣化的結(jié)算工具和先進的結(jié)算手段，將更有利于促進農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展和市場經(jīng)濟的日益繁榮。
2.組建農(nóng)村商業(yè)銀行有利于實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。農(nóng)村信用社在改制的過程，也是解決影響改革和發(fā)展的難題的過程。農(nóng)村商業(yè)銀行的核心任務(wù)是如何有效化解處置不良資產(chǎn)風險，并采取一些有效的措施及對策加強對不良貸款的處置工作，解決制約農(nóng)村合作金融機構(gòu)改革發(fā)展過程中存在的棘手問題，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，保證企業(yè)健康長久發(fā)展。
3.組建農(nóng)村商業(yè)銀行有利于增強核心競爭力。在目前這一金融環(huán)境下，以傳統(tǒng)合作制為基礎(chǔ)的農(nóng)村信用社在市場競爭中還不能完全發(fā)揮其優(yōu)勢。因此有必要通過改制的方式革除弊端，農(nóng)村商業(yè)銀行組建后，可以吸取其它商業(yè)銀行的管理經(jīng)驗，對于一些經(jīng)營方法可以借鑒，從多個方面不斷地完善自我，規(guī)范管理，從而有助于其知名度的提高。
三、組建農(nóng)村商業(yè)銀行采取的主要策略
1.構(gòu)建全面風險控制制度。農(nóng)村商業(yè)組建的過程，也可以理解成風險控制的過程，應(yīng)合理的控制風險，將其控制在合理的范圍之內(nèi)，才能有效減少由風險帶來的損失，使農(nóng)村商業(yè)銀行的組建工作順利地進行。首先，對于農(nóng)村小企業(yè)貸款實施的風險管理，主要通過支行行長和客戶經(jīng)理共同責任制度管理來實施；在該管理過程中，客戶盡量負責貸款調(diào)查和貸后管理，在這一貸款過程中作為第一責任人，而支行行長主要負責審批與發(fā)放，作為第二責任人。其次，一定要密切關(guān)注小企業(yè)經(jīng)營賬戶的資金流動情況，對于企業(yè)固定資產(chǎn)的情況要予以掌握，對于企業(yè)資金鏈的情況要了解，從而降低銀行風險。
2.把握好業(yè)務(wù)發(fā)展及資產(chǎn)擴張與風險防范的關(guān)系。對于農(nóng)村商業(yè)銀行來說，只有做好風險的防范工作，才能為企業(yè)的健康發(fā)展奠定堅定的基礎(chǔ)，保證企業(yè)穩(wěn)步前行。在農(nóng)村商業(yè)銀行中，發(fā)展的速度遲緩成為了主要問題，人們更加注重的是對業(yè)務(wù)的發(fā)展，而往往忽視了風險的控制。當前，我們不得不高度警惕信貸風險，對于不良貸款要加大力度進行清收；對于大額的貸款，要做好監(jiān)管工作，防范貸款風險，從而保證農(nóng)村商業(yè)銀行穩(wěn)步前行。近幾年，國際金融市場不穩(wěn)定的因素不斷的增加，我國經(jīng)濟金融也受到國際金融市場的影響，這將給國內(nèi)商業(yè)銀行安全運營帶來一定的風險。對于商業(yè)銀行而言，一定要加強對經(jīng)濟形勢的分析，準確地判斷出由于金融市場的不穩(wěn)定而產(chǎn)生的風險，并及時采取必要的手段防范風險，提高風險防范能力。
3.統(tǒng)籌好金融創(chuàng)新和規(guī)范管理的關(guān)系。對于農(nóng)村商業(yè)銀行來說，定期推出新的金融產(chǎn)品是保證農(nóng)村商業(yè)銀行待久發(fā)展的關(guān)鍵之舉。定期推出的金融產(chǎn)品在很大程度上有助于為客戶良好的服務(wù)，另一方面有助于為銀行業(yè)控制風險提供有效的途徑，是核心競爭力在對客戶提供服務(wù)和銀行自身發(fā)展中最現(xiàn)實的體現(xiàn)。隨著金融市場化改革的逐步加快，市場化程度越來越高，各行各業(yè)間面臨的風險也越來越多，商業(yè)銀行也同樣如此，面臨的風險愈顯復雜化。在這樣的背景下，如僅憑向企業(yè)提供信用便利的方式對于企業(yè)來說是遠遠不夠的，滿足不了企業(yè)的需求。企業(yè)更希望有更加專業(yè)、更加精細的理財服務(wù)，以及更多的金融產(chǎn)品的推出以有助于對企業(yè)財務(wù)資源的配置。同時在制度的建設(shè)方面應(yīng)不斷的完善，完善的制度、規(guī)范的管理可有助于將風險控制到最低。
4.要搞好企業(yè)文化建設(shè)，提高銀行的核心競爭力。以往的農(nóng)村信用社在業(yè)務(wù)發(fā)展中取得了較好的成績，但農(nóng)村信用社的社會地位上離其它專業(yè)銀行還存在著一定的距離，這說明了農(nóng)村信用社企業(yè)文化建設(shè)力度還存在著不足之處，應(yīng)加強對文化建設(shè)上的重視程度，做到兩手抓兩手硬，在改革發(fā)展中形成自己健康而又獨特的文化，為農(nóng)村商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展注入動力，并進一步形成自己的核心競爭力。
參考文獻：
[1]夏紅芳.當前農(nóng)村金融機構(gòu)風險及防范對策[J].江蘇農(nóng)村經(jīng)濟，2007（03）.
關(guān)鍵詞：后金融危機時代；利率市場化；中小型商業(yè)銀行2007年美國次貸危機爆發(fā)，迅速擴散并升級為全球金融危機，把世界經(jīng)濟帶到了近八十年以來最嚴重的全球性停滯衰退中。在各國財政和貨幣政策刺激下，經(jīng)濟正處于艱難復蘇階段，全球經(jīng)濟正式進入后金融危機時代。從世界經(jīng)濟發(fā)展的趨勢來看，金融危機后，受到經(jīng)濟危機影響的國家在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、財稅結(jié)構(gòu)和金融結(jié)構(gòu)三大領(lǐng)域進行逐步深入調(diào)整，這些調(diào)整雖然有利于經(jīng)濟長期健康發(fā)展，但是會減緩經(jīng)濟復蘇的速度，因此全球經(jīng)濟發(fā)展預計還將經(jīng)歷一個長期波動和低速增長的階段[1]。利率市場化起源于美國經(jīng)濟學家羅納德·麥金農(nóng)和愛德華·肖的“金融自由化”理論，即為將利率的決策權(quán)交給金融機構(gòu)，由金融機構(gòu)自己根據(jù)資金狀況和對金融市場動向的判斷來自主調(diào)節(jié)利率水平，最終形成以中央銀行基準利率為基礎(chǔ)，以貨幣市場利率為中介，由市場供求決定金融結(jié)構(gòu)存貸款利率的市場利率體系和利率形成機制。
一、我國利率市場化改革的進程
以1996年我國銀行拆借利率放開為標志，中國人民銀行利率市場化開始啟動。由于利率市場化基于經(jīng)濟發(fā)展情況和金融市場成長狀況，我國利率市場化的進程一直保持著謹慎而緩慢的過程。從國際經(jīng)濟金融和各國銀行發(fā)展來看，利率市場化是我國經(jīng)濟和金融市場發(fā)展必然趨勢，旨在通過使稀缺資源——資金以金融市場規(guī)律自行調(diào)節(jié)，讓資金得到合理配置。另外，利率市場化的深化也迫使我國商業(yè)銀行進行利率定價改革和自主經(jīng)營，提高我國商業(yè)銀行的國際競爭力。金融危機全面爆發(fā)后，我國實行積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，使得股份制商業(yè)銀行在2009年實現(xiàn)爆發(fā)式增長。在加快城市化進程和促進中西部發(fā)展的政策下，城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行也直線式增長。雖然在中小型銀行迅速發(fā)展中，大型商業(yè)銀行市場份額逐步降低，中小型商業(yè)銀行市場占有份額繼續(xù)提升，但是我國國有中小型商業(yè)銀行資金基礎(chǔ)薄弱、規(guī)模小，面臨多方面挑戰(zhàn)。
二、中小商業(yè)銀行在利率市場化背景下面臨的挑戰(zhàn)和機遇
我國商業(yè)銀行業(yè)參與國際市場的程度不深，近年來商業(yè)銀行與資本市場實行隔離，以及我國監(jiān)管部門審慎監(jiān)管政策的有效實施，因此此次金融危機對我國銀行業(yè)的直接沖擊并不大，國內(nèi)銀行受到的直接損失是有限的。對于我國大型商業(yè)銀行來說，受到金融危機的沖擊較小，反而因為國際銀行受到重挫，大型商業(yè)銀行有更多的機會進入國際市場，擴大業(yè)務(wù)范圍，加快銀行轉(zhuǎn)型升級。但是，金融危機對于我國實體經(jīng)濟的影響，已經(jīng)越來越多地反作用于中小型商業(yè)銀行，國內(nèi)中小型商業(yè)銀行正面臨著不斷增加的風險、經(jīng)營與盈利壓力。因此，我國中小型商業(yè)銀行在后危機時代面臨利率完全市場化的政策下承擔著更大的風險和壓力，國內(nèi)外金融機構(gòu)的改革重組與激烈競爭加大了利率市場化下國有商業(yè)銀行的盈利壓力和利率風險。
（一）自主定價
國內(nèi)商業(yè)銀行一直以來采取中央銀行定價為主，自主定價為輔的定價模式，我國商業(yè)銀行自主定價采用的是簡單的成本加成定價方法，在此方法的基礎(chǔ)上，再根據(jù)市場競爭情況以及單個客戶的貸款額度和貢獻度進行調(diào)整制定相應(yīng)的貸款價格。對中小型銀行，當理論市場完全放開后，缺乏自主定價的能力導致中小型商業(yè)銀行利率波動滯后，對市場變化不能快速有效反應(yīng)。同時，由于各種金融資源遠少于大型國有商業(yè)銀行，當利率放開，中小型商業(yè)銀行無法抵御風險，快速過渡到下一階段。因此，在后金融危機時代競爭異常激烈的情況下，利率市場化更容易給中小型商業(yè)銀行帶來階段性風險。
利率市場化的階段性風險是指利率放開管制的初期，商業(yè)銀行不能適應(yīng)市場化利率環(huán)境所產(chǎn)生的金融風險。在過渡階段，利率市場化主要通過兩種途徑加重商業(yè)銀行的風險：一種是由于長期的利率壓制，市場化后的利率水平必然會升高，中小型銀行之間由于資金不足而吸收存款的競爭異常劇烈。另一種是在利率水平整體升高時，利率的波動性也迅速增大。但在長期管制環(huán)境中生存的商業(yè)銀行尤其中小型商業(yè)銀行必然無法適應(yīng)這種變化，既不能把握利率的變動規(guī)律，又沒有合適的金融工具來規(guī)避利率風險。在此種情況下，中小商業(yè)銀行的資金自主定價壓力格外巨大。一方面，中小商業(yè)銀行需要通過自主定價有效規(guī)避利率市場化的階段性風險，加強銀行對于市場利率和金融風險的敏感性，降低在利率市場化初期中小商業(yè)銀行的被淘汰風險。另一方面，由于我國商業(yè)銀行盈利主要來源于借貸利率差，商業(yè)銀行的自主定價能力就尤為重要。
（二）盈利能力
后金融危機時代對我國經(jīng)濟發(fā)展的影響主要在于房地產(chǎn)領(lǐng)域、商業(yè)銀行的貸款回收領(lǐng)域、市場自由化程度的進一步升級等方面[2]。而對于中小型商業(yè)銀行，缺乏資金和金融管理經(jīng)驗，盈利方式更為單一，在利率完全市場化的過程中，由于利率渠道的變化，中小型銀行在爭奪市場份額過程中，必然導致部分中小型商業(yè)銀行的破產(chǎn)和重組。在盈利和淘汰的壓力下，中小型商業(yè)銀行不得不開發(fā)出新的盈利渠道，進行金融創(chuàng)新，轉(zhuǎn)移盈利重心。我國的金融市場無法實現(xiàn)全面自由化，利率并非由資金供求關(guān)系決定，這些使得我國國有商業(yè)銀行的新盈利模式仍然處在探索之中。未來我國中小型商業(yè)銀行應(yīng)該如何規(guī)避利率市場化帶來的風險，拓展盈利途徑，需要更深的探索。
（三）風險管理
狹義的信用風險管理就是采用有效的方法、手段對信用風險進行分析、防范和控制，使風險貸款安全化，保證本息收回[3]。在發(fā)放貸款階段，中小商業(yè)銀行由于缺乏信用風險評級系統(tǒng)，對申請貸款的企業(yè)信用評級工作不到位，再加上中小銀行競爭激烈，容易導致中小銀行為了業(yè)績盲目發(fā)放貸款，增加不良貸款資本的信用違約風險。在貸款收回階段，中小銀行由于缺乏信用風險預警系統(tǒng)，就無法達到大型銀行對企業(yè)還貸情況階段性的評價，增加銀行貸款損失額度。一旦出現(xiàn)惡性貸款，缺乏風險緩沖機制和風險抵御能力的中小銀行容易陷入破產(chǎn)的境地。利率完全市場化提高商業(yè)銀行自，商業(yè)銀行根據(jù)本行經(jīng)營管理及市場利率情況，綜合考慮經(jīng)營成本、客戶風險差異、目標收益等因素，靈活確定存貸款的利率水平，實行差別化策略。利率市場化促使商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)，進行金融產(chǎn)品創(chuàng)新。
三、后金融危機時期，國有中小型銀行面臨利率市場化的發(fā)展策略
（一）加快轉(zhuǎn)型，鼓勵創(chuàng)新，擴展新的利潤增長點
經(jīng)濟形勢嚴峻下中小型商業(yè)銀行必須改變此前的經(jīng)營模式和盈利方式，向財富管理型銀行轉(zhuǎn)型，構(gòu)建混業(yè)經(jīng)營的新型綜合性商業(yè)銀行。在傳統(tǒng)銀行經(jīng)營中，銀行作為存貸款的金融機構(gòu)，業(yè)務(wù)重點是傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的副業(yè)。然而在全球經(jīng)濟一體化的今天，進行金融創(chuàng)新，發(fā)展商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行新的利潤增長點。我國中小型商業(yè)銀行缺少政府和大型企業(yè)的業(yè)務(wù)支持，沒有雄厚的資金基礎(chǔ)，進行金融創(chuàng)新，發(fā)展中間業(yè)務(wù)就成了中小型商業(yè)銀行在利率完全市場化下的重點發(fā)展目標。對于中小型商業(yè)銀行，增加銀行利潤的方式有三種：第一，鞏固基本業(yè)務(wù)。利率完全市場化以后，存貸款利率差必然會縮小，中小型商業(yè)銀行必須提高自主定價能力，提高銀行業(yè)務(wù)對于市場利率變化的敏感度，在市場利率變化的時候第一時間做出反應(yīng)，將存貸款利率差盡量增大。第二，金融創(chuàng)新，拓展中間業(yè)務(wù)。中小型商業(yè)銀行在利率完全市場化之前就要 努力拓展表外業(yè)務(wù)，進行金融創(chuàng)新，尋找新的利潤點。
（二）建立機制，降低風險，探尋保障
首先，我國中小型商業(yè)銀行需要盡快建立和完善資金定價機制。利率市場化使得商業(yè)銀行有了一定的自主定價權(quán)，相應(yīng)的也就要求每個獨立的商業(yè)銀行具有資金定價能力，根據(jù)資金供求狀況、資金成本和目標收益等來制定出科學合理的利率，對于不同的金融產(chǎn)品都要進行獨立差別定價，這樣才能使商業(yè)銀行在利率變化時進行快速及時反應(yīng)。中小型商業(yè)銀行在利率完全市場化之前，應(yīng)當積極學習金融發(fā)達國家的資金定價知識，引進金融經(jīng)濟人才，為銀行建立起自己的資金定價機制。其次，中小型商業(yè)銀行需要建立嚴格有效的風險約束機制。我國商業(yè)銀行可根據(jù)巴塞爾委員會推出的《利率風險管理原則》明確要求金融系統(tǒng)建立起完善科學的內(nèi)部利率風險管理體制。一方面，中央銀行可組織建立獨立、專業(yè)的第三方信用評價機構(gòu)，健全客觀、統(tǒng)一、透明的信用評價機制。另一方面，中小型商業(yè)銀行自身必須建立內(nèi)部風險約束機制，對銀行貸款進行監(jiān)控，最大可能降低不良貸款，處理占用銀行資源并且無利潤收入的業(yè)務(wù)。另外，金融產(chǎn)品都應(yīng)該有風險定價，風險管理水平低的中小型商業(yè)銀行，對產(chǎn)品的風險加價就應(yīng)相應(yīng)提高，中小型商業(yè)銀行要建立嚴密的風險管理和控制體系，深化內(nèi)部稽核部門和紀檢檢查部門的垂直管理體制，建立自上而下的層級約束機制，以連帶責任追究方式，加強風險管理[4]。（作者單位：四川師范大學商學院）
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關(guān)鍵詞:互聯(lián)網(wǎng)金融時代;商業(yè)銀行;財務(wù)管理創(chuàng)新
商業(yè)銀行的財務(wù)管理水平和商業(yè)銀行的整體管理水平的提升具有十分密切的關(guān)系,影響著商業(yè)銀行整體水平的提升,除此以外,對于商業(yè)銀行自身的競爭能力也發(fā)揮著巨大的影響。在互聯(lián)網(wǎng)金融的影響下,財務(wù)管理對于商業(yè)銀行發(fā)揮著非常重要的作用,因此需要高度重視商業(yè)銀行的財務(wù)管理,結(jié)合自身的實際發(fā)展情況,創(chuàng)新財務(wù)管理,對于商業(yè)銀行的長遠發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ),創(chuàng)造出良好的內(nèi)部環(huán)境。
一、互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行財務(wù)管理的必要性
商業(yè)銀行實現(xiàn)財務(wù)管理創(chuàng)新,可以對于當今社會變化和互聯(lián)網(wǎng)金融時代的發(fā)展需求給予滿足和適應(yīng)。當今社會屬于互聯(lián)網(wǎng)金融的時代,銀行的制度環(huán)境也由此發(fā)生著改變,銀行之間的競爭力逐漸發(fā)生改變,需要將自身的財務(wù)管理進行加強,使自身的競爭力得到有效的提高。在商業(yè)銀行當中,其內(nèi)部管理的重要部分就是財務(wù)管理,以發(fā)展基礎(chǔ)就是市場的實際發(fā)展情況,從而將自身的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展目標進行調(diào)整,財務(wù)管理和控制可以不斷得到加強,這樣就可以將成本進行降低,從而對于風險目標進行控制,這也是當今商業(yè)銀行的主要發(fā)展趨勢,因此商業(yè)銀行需要順著這個發(fā)展渠道,實現(xiàn)財務(wù)管理的創(chuàng)新,使自身可以更好的應(yīng)對這個社會,滿足當今互聯(lián)網(wǎng)金融時代的各種發(fā)展需求。創(chuàng)新商業(yè)銀行的財務(wù)管理,才可以實現(xiàn)企業(yè)的價值。創(chuàng)新商業(yè)銀行的財務(wù)管理,可以對于當今的市場經(jīng)營環(huán)境進行更好的適應(yīng),將自身的財務(wù)發(fā)展需求進行滿足,針對財務(wù)管理,實現(xiàn)風險評價,可以實時更新風險評價和管理方式以及資產(chǎn)成本。創(chuàng)新財務(wù)管理,可以將商業(yè)銀行的運營成本進行降低,將財務(wù)風險進行有效的規(guī)避,將銀行的價值進行最大程度的實現(xiàn),優(yōu)化資源的配置,商業(yè)銀行的各種經(jīng)濟活動也會更加高效的開展下去。創(chuàng)新商業(yè)銀行的財務(wù)管理,可以將商業(yè)銀行自身的競爭力進行提高。通常情況下商業(yè)銀行的競爭力的衡量基礎(chǔ)就是存款和貸款的增長率,當今互聯(lián)網(wǎng)金融不斷進行深入,因此也不斷增加其衡量標準,當今商業(yè)銀行的競爭力的主要衡量標準包括管理模式和創(chuàng)新能力以及經(jīng)營能力等,商業(yè)銀行自身的財務(wù)風險控制能力和創(chuàng)新能力以及治理能力對于商業(yè)銀行的財務(wù)狀況都具有直接的關(guān)系。在當今互聯(lián)網(wǎng)金融的影響下,要想不斷提升商業(yè)銀行的競爭力,就要對于財務(wù)管理和控制進行不斷的加強。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融時代對于商業(yè)銀行的影響
和互聯(lián)網(wǎng)金融的企業(yè)進行比較,我國銀行的發(fā)展資金比較充足,還具備豐富的客戶,社會認知度也比較高,因此我國商業(yè)銀行自身的經(jīng)營能力和抵御風險的能力是比較強的,在我國的具有良好的發(fā)展前景。但是傳統(tǒng)的經(jīng)營模式和理念卻影響到新型模式的繼續(xù)經(jīng)營和發(fā)展。在互聯(lián)網(wǎng)金融的時代,對于商業(yè)銀行來說是改革發(fā)展的有效契機。商業(yè)銀行要想更好的應(yīng)對信息化時代提出的各種需求,將企業(yè)的價值進行擴大,需要將自身的核心競爭力進行提高,因此商業(yè)銀行開始將資源進行整合,在多個角度實現(xiàn)全方位的改革,將銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)結(jié)果進行優(yōu)化,從而促進銀行的市場格局可以實現(xiàn)轉(zhuǎn)型,利用這樣雙重的改革,轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行的發(fā)展格局。當前微信轉(zhuǎn)賬、余額寶等各種各樣的網(wǎng)上交易模式,沖擊了商業(yè)銀行的傳統(tǒng)產(chǎn)品類別,各當今的互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)這針對小微企業(yè)和個人的資金訴求給予滿足,對于商業(yè)銀行的一定的貸款市場份額進行擠占。針對家庭水電費等各種日常的開銷,人們更愿意在網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬,更加方便快捷,金融機構(gòu)的代繳網(wǎng)絡(luò)平臺得到人們廣泛的喜愛。通過以上綜合的論述,互聯(lián)網(wǎng)金融時代已經(jīng)影響到了商業(yè)銀行的各種業(yè)務(wù),產(chǎn)品出現(xiàn)了比較嚴重的同質(zhì)化,商業(yè)銀行的經(jīng)營風險逐漸加大,銀行作為中介的地位已經(jīng)逐漸得到弱化,商業(yè)銀行的未來發(fā)展可謂是舉步維艱。
三、互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行財務(wù)管理存在的問題
(一)缺乏全面的財務(wù)成本管理理念
針對商業(yè)銀行的財務(wù)管理成本,不僅包括固定資產(chǎn)和各種費用,還包括資金和利息支出等等,這樣一來財務(wù)成本管理就會變得非常復雜,因此這就需要建立出完善的財務(wù)陳本管理理念。但是當前大多數(shù)的商業(yè)銀行中的財務(wù)管理人員,單純的認為財務(wù)成本管理就是節(jié)約成本。一些業(yè)務(wù)人員對于發(fā)展模式過于重視,但是發(fā)展奉獻卻沒有得到重視。由于這種過于重視經(jīng)濟指標,輕視經(jīng)濟效益的觀念,對于商業(yè)銀行的財務(wù)管理造成影響,使互聯(lián)網(wǎng)的金融時代的商業(yè)銀行實際的財務(wù)管理效率得到降低。
(二)制度體系和應(yīng)用方法不夠完善
我國實行的財務(wù)管理模式會使銀行內(nèi)部產(chǎn)生差異化,行業(yè)之間的聯(lián)動合作在配合方面也會更加具備難度。通過相關(guān)的調(diào)查,銀行的財務(wù)管理對于核算比較重視,但是管理卻沒有得到應(yīng)有的重視,這樣一來,財務(wù)管理制度體系在實際運作的過程中就會不夠規(guī)范。除此以外,我國商業(yè)銀行需要將產(chǎn)品創(chuàng)新不斷加強,將其服務(wù)質(zhì)量進行提升,使實際業(yè)務(wù)等到一定的重視,將銀行成本核算管理需要得到完善,使成本核算的分配系統(tǒng)更加具備實際操作性,這樣將各種盈利能力指標得到滿足,從而使相關(guān)的財務(wù)管理工作深入的進行下去,避免流于表面。
(三)財務(wù)管理信息化技術(shù)水平需要得到加強
科技和信息技術(shù)的不斷發(fā)展,才促進了互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展,銀行的財務(wù)管理才會得到廣泛的應(yīng)用。但是當前我國商業(yè)銀行的信息化水平比較低,利用和建設(shè)信息化技術(shù)方面,投入了較大的資金,和發(fā)達國家的銀行信息化進行比較,我國商業(yè)財務(wù)管理在信息化的技術(shù)水平方面存在很多的不足之處,對于財務(wù)管理的各種需求仍舊無法滿足。
(四)財務(wù)管理人員的專業(yè)素質(zhì)比較低
在互聯(lián)網(wǎng)金融時代,商業(yè)銀行的財務(wù)管理逐漸變得復雜,突出了財務(wù)管理的作用,因此對于財務(wù)管理人員提出了更高的要求,財務(wù)管理人員不僅需要具備理論知識和實踐經(jīng)驗,自身的數(shù)據(jù)分析能力和數(shù)據(jù)處理能力也比較強。針對商業(yè)銀行財務(wù)管理的實際情況,缺乏高素質(zhì)專業(yè)管理人才,在實際工作當中很容易出現(xiàn)各種錯誤,缺乏數(shù)據(jù)分析能力和處理問題的能力,對于當今互聯(lián)網(wǎng)金融時代對于財務(wù)管理人員提出的各種要求無法滿足。
四、互聯(lián)網(wǎng)金融時代商業(yè)銀行財務(wù)管理創(chuàng)新措施
(一)實現(xiàn)全面的財務(wù)成本管理
實現(xiàn)全面的財務(wù)成本管理,需要創(chuàng)新財務(wù)管理。財務(wù)成本管理在商業(yè)銀行財務(wù)管理過程中發(fā)揮著非常重要的作用,可以將商業(yè)銀行的競爭力進行提高,可以降低銀行的成本,增加效益。實現(xiàn)全面的財務(wù)成本管理,將成本投入進行優(yōu)化,從而將各種財務(wù)成本風險進行規(guī)避,從而使財務(wù)成本結(jié)構(gòu)得到改善,從而實現(xiàn)全面的財務(wù)成本控制管理,從而將其價值充分的發(fā)揮出來。實現(xiàn)全面的財務(wù)成本管理,核心就是風險管理,使成本管理變得更加全面和科學。使相關(guān)的財務(wù)管理人員都樹立出正確的控制管理觀念,讓他們在思想上對于財務(wù)成本管理給予重視,并且將財務(wù)成本管理落實到實際工作當中,使財務(wù)成本管理具備全面性和有效性。
(二)完善財務(wù)管理運行體制
我國的商業(yè)銀行需要將傳統(tǒng)的運作管理模式進行改變,實現(xiàn)矩陣管理,建立出來的組織結(jié)構(gòu)模型就是中心輻射式,建立出有關(guān)成本的效益原則,將銀行的內(nèi)部管控得到強化,實現(xiàn)全年的預算管理,針對各種具體的指標,實現(xiàn)量化考核,并且建立財務(wù)管理理念,建立出系統(tǒng)的預警觀念,高效利用商業(yè)銀行的資源。除此以外,商業(yè)銀行需要建立出具有綜合性的考評體系,使各個部門可以將任務(wù)指標進行及時的完成,利用現(xiàn)代化的財務(wù)管理理念,促進商業(yè)銀行的運作管理更加具備精細化的特點。
(三)提高財務(wù)管理信息化的技術(shù)水平
當今社會屬于信息化時代和互聯(lián)網(wǎng)金融時代,商業(yè)銀行可以在當今激烈的市場競爭下贏得一席之地,實現(xiàn)財務(wù)管理的信息化和網(wǎng)絡(luò)化,針對現(xiàn)有的信息資源,可以針對資源進行全面和有效的整合,預算管理也要具備全面性,對于商業(yè)銀行當中的各種資源配置進行優(yōu)化,可以順應(yīng)當今互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展趨勢。在管理商業(yè)銀行的財務(wù)的過程中,需要系統(tǒng)的分析財務(wù)信息管理,并且以當今的發(fā)展計劃和市場狀況以及顧客業(yè)務(wù)需求為基礎(chǔ),建設(shè)財務(wù)管理信息系統(tǒng),使財務(wù)管理信息化水平和商業(yè)銀行可以共同發(fā)展。將各種相關(guān)的信息化技術(shù)進行有效的引用,這樣一來提高財務(wù)管理信息化技術(shù)水平就會具備有效的支撐。
(四)革新成本管理
在當今的互聯(lián)網(wǎng)金融影響下,因此需要轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的成本核算,以產(chǎn)品創(chuàng)新和客戶的多元化特點為基礎(chǔ),在銀行各個方面入手,全民多核算經(jīng)營成本理念,將那些收效比較微小的項目直接放棄掉,對于那些具有良好發(fā)展前景的項目,需要將資金投入不斷加大,在實際此案無核算的過程中,將費用支出進行合理的分配,實現(xiàn)攤銷,全程監(jiān)控成本的支出。除此以外,我國商業(yè)銀行主要向服務(wù)性的模式方向發(fā)展,在這個過程中,對于服務(wù)成本的管理需要得到加強,利用各種相關(guān)的因素,通過動因分析法,對于商業(yè)銀行當中各種目標成本管理,將其成本分配管控不斷細化,將銀行的價值鏈不斷進行有效的延伸。
(五)創(chuàng)新大數(shù)據(jù)的產(chǎn)品組合
在互聯(lián)網(wǎng)金融時代當中,商業(yè)銀行對于大數(shù)據(jù)影響性需要充分的認識,以此為基礎(chǔ),和互聯(lián)網(wǎng)金融建立有效的聯(lián)系,將大數(shù)據(jù)產(chǎn)品組合進行創(chuàng)新,可以和互聯(lián)網(wǎng)金融聯(lián)系產(chǎn)生良好的聯(lián)系。商業(yè)銀行需要不斷探索管理體系的具體運用模式,將相關(guān)的數(shù)據(jù)挖掘出來,并且進行全面的分析,加快人才隊伍的建設(shè),有效的轉(zhuǎn)化技術(shù)成果,高效利用各種大數(shù)據(jù),促進商業(yè)銀行實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級,獲得可持續(xù)發(fā)展。商業(yè)銀行需要和外部資源加強合作,例如可以和電商核心企業(yè)建立有效的合作,將各個環(huán)節(jié)當中產(chǎn)生的數(shù)據(jù)盡心掌握,將外部的數(shù)據(jù)進行整合,對于產(chǎn)業(yè)鏈的上游和下游采取有效的融資,將信息進行重構(gòu),建立出有關(guān)數(shù)據(jù)傳遞的機制,創(chuàng)作出來的大數(shù)據(jù)產(chǎn)品組合需要滿足客戶的需要。
(六)加強風險管控的工作
在互聯(lián)網(wǎng)金融的影響下,各個金融機構(gòu)都在迅速的發(fā)展,對于我國傳統(tǒng)商業(yè)銀行來說一種巨大的威脅,商業(yè)銀行的財務(wù)管理人員需要將內(nèi)部控制管理進行強化,建立出風險意識,將資產(chǎn)價值的質(zhì)量進行有效的提高,對于項目實現(xiàn)有效的監(jiān)管,針對內(nèi)部管理過程中出現(xiàn)的個人中問題,需要及時進行處理,使商業(yè)銀行的財務(wù)管理可以獲得有效的保障。在當今激烈的競爭下,商業(yè)銀行需要實現(xiàn)產(chǎn)品創(chuàng)新,將服務(wù)質(zhì)量進行提升,除此以外,將銀行的成本核算管理進行完善,使成本核算的分配系統(tǒng)具備高超的實際操作性,對于應(yīng)力能力指標等進行滿足,將財務(wù)管理工作落實到日常工作當中,不再流于形式。重視商業(yè)印上的管理人員的培養(yǎng),引入高素質(zhì)專業(yè)人才,提供更多的交流和學習的機會,將管理人員的知識水平進行有效的提高。
五、結(jié)束語
通過以上綜合的論述,在當今的互聯(lián)網(wǎng)金融的影響下,商業(yè)銀行要想獲得可持續(xù)發(fā)展,并且在激勵的競爭當中獲得一席之地,需要結(jié)合自身的發(fā)展情況,全面的探索互聯(lián)網(wǎng)金融時代下商業(yè)銀行的財務(wù)管理,深入的分析互聯(lián)網(wǎng)金融時代下銀行財務(wù)管理過程中存在的問題,從而可以創(chuàng)新財務(wù)管理,使其可以對于互聯(lián)網(wǎng)金融時代的發(fā)展需求予以滿足。
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