發(fā)布時間：2023-08-08 16:52:11
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的商業(yè)銀行發(fā)展樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
我國商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展滯后緣于我國金融市場不健全和經濟不發(fā)達，銀行缺乏創(chuàng)新的動力。主要原因有以下幾方面：
（一）市場經濟尚不成熟
目前，我國經濟尚處于轉軌時期，我國商業(yè)銀行尤其是國有商業(yè)銀行還不是真正的自主經營、自負盈虧、自擔風險的經濟主體。一是目前仍采取國有獨資的產權形式，二是整個銀行體系雖然相繼出現(xiàn)了股份制商業(yè)銀行與外資銀行，但國有銀行占主導地位的局面尚未打破，所以缺乏一種參與競爭的動力，缺乏擴張和創(chuàng)新的動力。
（二）對商業(yè)銀行管理的限制
在經歷了銀行開辦信托投資公司、證券機構而引起諸多問題之后，《中華人民共和國商業(yè)銀行法》作出了分業(yè)經營、分業(yè)管理的規(guī)定，明確商業(yè)銀行在國內不得從事信托投資業(yè)務和證券業(yè)務。進行分業(yè)規(guī)定的初衷是為了促進金融業(yè)的穩(wěn)定和健康發(fā)展，但卻在客觀上限制了我國商業(yè)銀行一部分表外業(yè)務的發(fā)展。
（三）商業(yè)銀行表外業(yè)務的法規(guī)不完善
目前我國對商業(yè)銀行的表外業(yè)務沒有專門的法律、法規(guī)對其進行規(guī)范，這使得商業(yè)銀行在開展表外業(yè)務時因缺乏法律上的支持而無所適從，其所開展的業(yè)務有可能遭到監(jiān)管當局的禁止，因此限制了表外業(yè)務的規(guī)范開展。
（四）商業(yè)銀行風險意識淡薄
表外業(yè)務的兩大動力是規(guī)避資本充足的限制和國際管理。我國商業(yè)銀行長期沒有資本充足要求，目前雖有這樣的要求，但由于體制原因，國有銀行在落實這項監(jiān)管要求往往不夠嚴格，加上我國還沒有完全按照《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的風險資產計算方法來衡量銀行的資本充足率，因此銀行受到來自資本充足方面的監(jiān)管壓力并不大，銀行不必像外資銀行那樣盡力去開展表外業(yè)務。此外，我國人民幣尚未完全實現(xiàn)自由兌換，人民銀行對利率、資本市場的管理遠沒有展開，客戶對防范匯率風險和利率需求不明顯，銀行自然對提供風險管理類表外業(yè)務持消極態(tài)度。
二、我國商業(yè)銀行表外業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題
目前我國銀行資產負債表外業(yè)務主要是傳統(tǒng)的擔保和承兌業(yè)務，開展比較多的表外業(yè)務有：
（一）信用保函。信用保函是一種不可撤消的銀行擔保行為，銀行要承擔經濟責任和經濟風險，包括進口訂貨保函、投標保函。
（二）銀行保函。銀行保函是銀行承擔債務人對債權人的償債、違約或履約失敗的義務的書面承諾，按性質可分為從屬性保函和獨立性保函。
（三）承兌業(yè)務。（四）備用信用證業(yè)務。
從表外業(yè)務占總收入比重來看：中國農業(yè)銀行為3%，中國工商銀行為5%，中國建設銀行為8%，中國銀行最高且僅為17%.全國商業(yè)銀行表外業(yè)務收入在總收入中所占比例不到8%.在西方發(fā)達國家，一般最低已達到銀行業(yè)務收入的25%以上，大銀行甚至超過50%.如瑞士銀行表外業(yè)務盈利占其總利潤的60%-70%；英國巴克萊銀行表外業(yè)務的盈利可抵補其業(yè)務總支出的70%以上；在90年代中期亞太地區(qū)銀行的利潤中，表外業(yè)務收入達到25%以上，有的甚至達到45%以上。
與西方商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務仍處于起步階段，發(fā)展速度較慢，業(yè)務種類單一，主要以一些傳統(tǒng)的中介業(yè)務為主，許多業(yè)務領域在相當程度上還是一片空白，表外業(yè)務的種類、規(guī)模與我國銀行現(xiàn)有的經營水平極不相稱。且存在許多問題：
首先，表外業(yè)務發(fā)展速度緩慢，具體表現(xiàn)在，品種單一、范圍狹小、檔次不高。我國表外業(yè)務的品種僅局限于一些為客戶提供中介服務的傳統(tǒng)表外業(yè)務上，在各類擔保貸款和投資承諾、外匯買賣等新興表外業(yè)務上發(fā)展緩慢，同時缺乏金融創(chuàng)新，即使有一些，也難以普及并深入發(fā)展下去。其他如擔保、包銷承諾等業(yè)務也都還是品種少、規(guī)范小、缺乏深度和廣度。
其次，對于表外業(yè)務的規(guī)定只散見于一些法律法規(guī)之中，并未形成法律體系，且有些規(guī)定不符合國際慣例。如我國目前使用的《金融企業(yè)會計制度》對表內和表外業(yè)務的區(qū)別和核算不符合國際慣例。該制度指出“或有資產、或有負債，應在表外科目核算”。但又規(guī)定對業(yè)務上使用的重要憑證或未啟用的有價證券，金融企業(yè)也應在表外科目進行登記。而美國公認會計準則和英國會計原則推薦書規(guī)定；表外科目的核算對象即為或有資產或有負債表外業(yè)務。
再次，表外業(yè)務的收益較差，表外業(yè)務是以收取手續(xù)費為主要目的的服務性業(yè)務，但由于目前我國商業(yè)銀行對表外業(yè)務未能給予充分的重視，認為不是主業(yè)，致使表外業(yè)務成為商業(yè)銀行為了拉攏客戶而提供的一種無償。例如，收款，工資、信息咨詢等。
三、發(fā)展我國商業(yè)銀行表外業(yè)務的對策
盡管我國銀行的表外業(yè)務規(guī)模小，種類少，但是這項業(yè)務將隨我國金融市場的發(fā)展而發(fā)展壯大。特別是加入WTO后，我國金融市場的對外開放，使擁有世界上人口最多及最大消費市場的中國成為國際大銀行的戰(zhàn)略必爭之地。目前，在我國的外資銀行及外資銀行的代辦處已經超過400家，外資銀行進入中國后，以其發(fā)達的表外業(yè)務與我國落后的表外業(yè)務競爭，我國銀行很可能喪失在這一領域的份額，從而在整體競爭中處于非常被動的地位。因此，商業(yè)銀行必須建立起自己的表外業(yè)務體系，實現(xiàn)各類業(yè)務零的突破，擁有一定量的客戶，搶占市場，實現(xiàn)銀行經營多元化以構建新的利潤增長渠道。借鑒西方國家發(fā)展表外業(yè)務的經驗，我國可采取以下對策：
（一）加快金融法規(guī)建設
應盡快制定有關表外業(yè)務的法規(guī)和規(guī)章。立法原則既要考慮當前金融分業(yè)管理的需要，也要考慮到銀行綜合經營發(fā)展的趨勢。立法應逐步放松對經營業(yè)務的限制，鼓勵銀行開發(fā)新的經營業(yè)務品種，引入現(xiàn)代交易方式，在條件成熟時應按照先保險再信托證券，先后自營的順序，允許銀行逐步拓寬經營業(yè)務領域，為商業(yè)銀行開展表外業(yè)務提供一個寬松的法律政策空間。
（二）加強對表外業(yè)務的風險防范和金融監(jiān)管
表外業(yè)務一般都隱含著一定的風險，有些表外業(yè)務和衍生金融工具交易隱含風險極大，一旦隱含風險轉化為現(xiàn)實風險，很可能給銀行造成巨大損失，并有可能導致銀行破產甚至引發(fā)金融危機。我國中央銀行應該借鑒國際經驗，結合我國實際情況，重視分析銀行業(yè)務表外化的發(fā)展趨勢，規(guī)劃我國表外業(yè)務的種類及發(fā)展進程?？梢钥紤]將表外業(yè)務換算成同等性質的表內業(yè)務，計算資本充足率，把表外業(yè)務納入資產負債風險管理和比率管理，防范表外業(yè)務風險的擴張。商業(yè)銀行內部應該建立風險內控機制，建立對表外業(yè)務的風險評估和預測制度，對每筆或有資產（負債）及所涉及的不同交易對象、部門、行業(yè)、地區(qū)和國家在開展表外業(yè)務之前都應測定風險指標，對表外業(yè)務發(fā)生的風險及時跟蹤監(jiān)測，根據(jù)業(yè)務風險的大小采取相應的措施，轉移或化解風險。
（三）加強科技投入，加大人才儲備力度
美國銀行拓展表外業(yè)務是以其雄厚的人才隊伍和先進的技術設施為后盾的。銀行每年招募普通職員的67%以及管理人員的80%來自大學，銀行75%的高級管理人員具有碩士以上學歷。同時銀行投入巨資，開發(fā)先進的電子通信技術，建設計算機網絡，更新管理手段和業(yè)務處理方式。我國銀行與美國銀行相比在人才和技術方面存在很大差距，要改變這種狀況，一方面必須多渠道引進各方面的高級人才，多種方式培訓在職員工，造就和儲備一批適應新型業(yè)務發(fā)展的復合型人才，形成商業(yè)銀行的人才優(yōu)勢，從而促進業(yè)務發(fā)展。另一方面要注意科技開發(fā)，加快計算機網絡建設，加強表外業(yè)務的理論研究，加大人力物力投入，不斷設計開發(fā)和推廣金融新產品，提高服務水平，完善服務功能，盡快實現(xiàn)銀行通信、服務和管理現(xiàn)代化。
（四）積極開拓表外業(yè)務新品種
我國商業(yè)銀行可以考慮對一些表外業(yè)務進行大膽嘗試，如貸款承諾、備用信用證和貸款出售。首先，我國商業(yè)銀行完全可以選擇業(yè)務關系穩(wěn)定、資信良好的企業(yè)推行各種形式的貸款承諾。同時，備用信用證的使用也可超越當前涉及的國際貿易領域，大力推廣至國內客戶。此外，利用貸款出售來擴大對非國有經濟的融資也不失為一種大膽的思路。目前非國有經濟發(fā)展迅速，如果能夠出售針對非國有經濟的貸款，既可便利非國有經濟主體，又可以使銀行不占用對國有企業(yè)的貸款指標，而同時得到一定收入，從而使各方均得利益。
關鍵詞：分業(yè)經營；綜合經營；商業(yè)銀行
引言
進入90年代，國際金融業(yè)日益呈現(xiàn)創(chuàng)新化、多元化、國際化、功能化的趨勢發(fā)展，越來越多的國家納入到全球一體化的經濟體系中來。中國商業(yè)銀行既要加快改革、完善和提高銀行的抗風險能力和運作效率，不斷滿足客戶多元化的金融需求，還要積極準備應對世界經濟一體化和金融自由化浪潮。因此，深刻理解國際商業(yè)銀行經營發(fā)展變化的內在機制，掌握其未來演變的方向，及時推進我國商業(yè)銀行經營模式改革，提高對外的適應能力和競爭能力，具有重要意義。
一、商業(yè)銀行綜合經營的內涵
所謂商業(yè)銀行綜合，是相對分業(yè)而言的，實質上是指商業(yè)銀行內部的分工與協(xié)作關系。商業(yè)銀行的綜合既涉及經營層面又涉及管理層面。就經營層面而言，即人們所說的商業(yè)銀行分業(yè)經營與商業(yè)銀行綜合經營問題，這是商業(yè)銀行業(yè)經營模式的內核；就監(jiān)管層而言，既分業(yè)監(jiān)管與統(tǒng)一監(jiān)管的問題，它涉及商業(yè)銀行監(jiān)管體制的選擇。狹義的理解，商業(yè)銀行綜合經營即銀行機構與證券機構可以進入對方領域進行交叉經營；廣義的理解，既銀行、保險、證券、信托機構等商業(yè)銀行機構都可以進入上述任一業(yè)務領域甚至非商業(yè)銀行領域，進行業(yè)務多元化經營。
其實，在商業(yè)銀行創(chuàng)新日新月異的今天，商業(yè)銀行也可以通過資產證券化進軍證券領域，而證券機構則可以通過創(chuàng)建共同基金的形式蠶食銀行的存款。即使在銀行內部，也可以開展一些非證券類的投資銀行業(yè)務，如項目融資、結構融資、財務顧問、企業(yè)兼并顧問和商業(yè)銀行創(chuàng)新產品等。各種商業(yè)銀行機構也可以開展“商業(yè)銀行綜合經營前的熱身運動”——各銀行、保險公司、證券公司通過銀行轉帳業(yè)務，開展網上交易業(yè)務，利用銀行卡、銀行存折直接買賣股票，券商委托銀行網點代辦開戶業(yè)務，銀行承擔資金結算和基金托管業(yè)務以及在投資銀行業(yè)務上的合作。
二、我國商業(yè)銀行實行綜合經營的動力
銀行實行綜合經營或分業(yè)經營并沒有一個固定、統(tǒng)一的標準。對于經營的選擇，應該視具體國情和經濟發(fā)展狀況而定。自從九十年代初國有商業(yè)銀行開始實行分業(yè)經營以來，至今已有近十年的時間，國有商業(yè)銀行所處的環(huán)境及其自身的情況己經發(fā)生了許多變化，雖然目前銀行實行綜合經營要求的條件還不能完全達到，但是，從國際商業(yè)銀行發(fā)展大潮看，銀行綜合經營己是大勢所趨，況且我國政府在銀行綜合經營上的管制有所松動?，F(xiàn)階段，國有商業(yè)銀行出于提高其競爭力的考慮，有著實行綜合經營的強烈沖動。
（一）應對加入WTO后的競爭
加入WTO之后，中國銀行業(yè)的開放進一步擴大，商業(yè)銀行業(yè)對外開放的新格局正在出現(xiàn)重大的變化:
1、在地域方面，中國加入WTO后將取消對外資銀行經營外匯業(yè)務的地域限制；對于外資銀行的人民幣業(yè)務，中國加入WTO五年后中國將取消對外資銀行經營人民幣業(yè)務的地域限制。
2、在業(yè)務對象方面，中國加入WTO后將取消對外資銀行經營外匯業(yè)務的客戶限制；中國加入WTO后將逐漸允許外資銀行向中國企業(yè)提供人民幣業(yè)務服務，五年后允許外資銀行向所有中國客戶提供人民幣業(yè)務服務。
3、在業(yè)務范圍方面，外資銀行涉及的銀行服務范圍包括:接受公眾存款和其他應付基金承對；所有類型的貸款，如消費信貸、抵押信貸、商業(yè)交易的和融資；商業(yè)銀行租賃；所有支付和匯劃服務，如信用卡、收費卡和借記卡、旅行支票和銀行匯票；擔保和承兌；其他商業(yè)銀行服務提供者從事商業(yè)銀行信息、商業(yè)銀行數(shù)據(jù)處理及有關軟件的提供和交換。以及對上述所有活動進行的咨詢、中介和其他附屬服務，如信用調查與分析、投資和有價證券的研究與咨詢、為公司收購與重組及制定戰(zhàn)略提供建議等全方位商業(yè)銀行服務。
4、在機構設置方面，中國加入WTO五年后，取消所有現(xiàn)存的對所有權、經營以及外資商業(yè)銀行機構企業(yè)設立形式，包括對分支機構和許可證發(fā)放的非審慎措施，即允許更多的外資銀行及其分支機構進入中國。外資銀行將逐步進入中國，最終于2006年可以在任何地點，經營任何商業(yè)銀行業(yè)務。
綜合經營的外資商業(yè)銀行機構進入我國市場，能夠全面運用各種商業(yè)銀行工具為客戶服務。與我國商業(yè)銀行相比，顯然他們具有更強的服務功能和競爭力。與西方主要國家全能銀行業(yè)務范圍相比，我國商業(yè)銀行的業(yè)務范圍局限在相當狹小的范圍之內。業(yè)務范圍存在的局限性在相當大的程度上制約了我國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行盈利能力的提高，這種狀況必然影響我國商業(yè)銀行競爭力的提高。競爭力的高低，直接關系到商業(yè)銀行的生死存亡。
從目前我國國有商業(yè)銀行的競爭力來看，不僅在國際商業(yè)銀行市場上根本無力與西方實行綜合經營的銀行進行競爭，甚至在國內商業(yè)銀行市場上也難以應付由于外資銀行進入而造成的競爭壓力和沖擊。在這種情況下，我國國有商業(yè)銀行的經營模式有必要根據(jù)國際經濟商業(yè)銀行形勢的發(fā)展變化進行調整，認真研究和探討采取綜合經營模式。特別是我國加入WTO后，銀行業(yè)的保護期即將結束，在我國商業(yè)銀行市場面臨進一步開放壓力的情況下，做出這樣的調整也是為了提高我國國有商業(yè)銀行競爭力的重要舉措，使之能夠在國內商業(yè)銀行市場上與外資銀行展開競爭。
（二）應對國內其他商業(yè)銀行機構的競爭
現(xiàn)在，我國國有商業(yè)銀行目前在國內商業(yè)銀行市場上依然占據(jù)了大部分份額，但其增長速度卻遠低于證券、保險業(yè)等其他商業(yè)銀行機構。商業(yè)銀行的傳統(tǒng)利潤來源無非是存貸款利差。隨著各個非銀行商業(yè)銀行機構不斷的商業(yè)銀行創(chuàng)新和融資證券化趨勢，優(yōu)化傳統(tǒng)的利潤來源將受到巨大的挑戰(zhàn)。
首先，從負債業(yè)務方面看，我國商業(yè)銀行市場的發(fā)展必然帶來商業(yè)銀行產品多樣化，投資方式多元化，符合不同投資人特點的、個性化的商業(yè)銀行服務業(yè)將逐漸開發(fā)出來，居民的儲蓄會紛紛發(fā)生分流投向公債、股票和投資基金等更有利的方向，這樣，投資基金、保險公司、貨幣基金、股票市場和養(yǎng)老基金都將是銀行負債業(yè)務強有力的競爭對手。由于投資公司、保險公司股票公司等機構創(chuàng)造出的各種各樣存款性質的商業(yè)銀行投資工具，更能滿足客戶多樣化的投資需求，因而，這時銀行穩(wěn)定的資金來源基礎發(fā)生動搖，銀行傳統(tǒng)的匯總儲蓄、活期存款的壟斷地位受到挑戰(zhàn)。隨著這些機構的迅猛發(fā)展，銀行資金來源急劇減少，利差基數(shù)減少，銀行利差收入會急劇下降，盈利形勢惡化，到那時，商業(yè)銀行就不得不尋找新的出路，以求生存和發(fā)展，商業(yè)銀行各業(yè)的交叉領域的廣大業(yè)務空間必會成為其業(yè)務發(fā)展的重要方面。
其次，從資產業(yè)務方面看，由于多元化和資產證券化的需要，銀行原有的資產業(yè)務，也會受到競爭的壓力，如原有的住房消費貸款業(yè)務也會漸漸為建筑協(xié)會等機構滲透。同時，我國證券市場發(fā)展迅速，以股票市場為例，證券市場上無論是上市公司總數(shù)規(guī)模，還是資金規(guī)模都得到了長足的發(fā)展，證券市場等資本市場的發(fā)展會給其他非銀行商業(yè)銀行機構和大公司直接在貨幣市場和資本市場上籌資提供方便，通過股票市場的直接融資總體呈遞增趨勢，這在一定程度上顯示了我國銀行的間接商業(yè)銀行轉向直接商業(yè)銀行這樣的一種趨勢。雖然，銀行在融資方面無論在現(xiàn)在還是將來一段時期內依然占據(jù)主要地位，但隨著資本市場間接商業(yè)銀行的發(fā)展，這將削弱了銀行原來所占有的壟斷地位和在融資成本上的比較優(yōu)勢。激烈的競爭已使國際商業(yè)銀行市場中發(fā)生“脫媒”現(xiàn)象，隨著銀行傳統(tǒng)的商業(yè)銀行媒介作用降低，銀行傳統(tǒng)業(yè)務市場份額縮小，銀行盈利也會受到影響。面對融資的證券化，商業(yè)銀行原有的在商業(yè)銀行市場的定位發(fā)生挑戰(zhàn)時，分業(yè)壓力、綜合呼聲會隨之增加。
再次，從表外業(yè)務看，表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的按通行的會計準則，不列入資產負債表內，不影響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的活動，包括了擔保、商業(yè)銀行衍生工具、貸款承諾、投資銀行業(yè)務及信托、咨詢、結算等。世界范圍內，近年來，在激烈的競爭環(huán)境下，銀行一改過去將資產負債管理作為銀行關注重點的傳統(tǒng)。國外的銀行積極通過表外業(yè)務尋找利潤空間，國外銀行的表外業(yè)務十分發(fā)達一般占到業(yè)務收入的30—40%，而我國僅為10%左右，我國銀行業(yè)的利潤來源大部分來自存貸差利自、收入，大約占到90%。隨著我國商業(yè)銀行的發(fā)展，銀行出于競爭的壓力，為滿足客戶多樣化的需求，同時為與國際接軌，我國現(xiàn)在也在漸漸實行通用的巴塞爾協(xié)議的做法。提出了對商業(yè)銀行自有資本比率的要求，表外業(yè)務對自有資金的要求較低，有的非或有資產與非或有負債業(yè)務對自有資金的要求為零，銀行出于逃避對有資本比率的管理要求擴大表外業(yè)務成為必然的選擇。表外業(yè)務包括了商業(yè)銀行工具的交易以及收費和出售貸款等取得收入的業(yè)務，它的商業(yè)銀行工具有許多是銀行與證券結合的產物，如投資銀行的部分業(yè)務，因而隨著不斷創(chuàng)新，表外業(yè)務的發(fā)展將會模糊銀行業(yè)務和證券業(yè)務的界限，使得分業(yè)與綜合的籬笆也被逐步拆除。
我國商業(yè)銀行不斷發(fā)展，將形成各非銀行商業(yè)銀行機構的突起，使國有商業(yè)銀行面臨更多的競爭對手，對銀行傳統(tǒng)業(yè)務形成巨大壓力，使其不得不大力發(fā)展表外業(yè)務，進行商業(yè)銀行創(chuàng)新，擴大業(yè)務范圍，這就不斷形成對原有分業(yè)經營模式的突破。
（三）國有商業(yè)銀行自身發(fā)展的要求
安全性、流動性和盈利性是商業(yè)銀行資金運用的基本要求。在一定的安全性、流動性要求下，商業(yè)銀行的盈利性不可忽視，真正的商業(yè)銀行本質內涵是追求盈利最大化的“理性經濟人”，在趨利避害原則下，實現(xiàn)盈利最大化是其從事經營基本動機，依據(jù)前文提到的綜合經營具有的規(guī)模經濟和范圍經濟和吸引客戶的優(yōu)勢，隨著分業(yè)經營下，商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務利潤空間逐漸縮小，盈利最大化的實
現(xiàn)是建立在其經營領域和業(yè)務空間不斷拓展基礎上的。在當今，商業(yè)銀行證券化、電子化、信息化和一體化的發(fā)展格局下，把銀行業(yè)務發(fā)展的空間定位于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務，會抑制商業(yè)銀行功能的發(fā)揮，特別是國有商業(yè)銀行這樣具有一定規(guī)模和一定競爭實力的銀行，分業(yè)經營會成為其發(fā)展的障礙。同時，經營手段的電子化、網絡化、信息化，使銀行綜合經營的成本優(yōu)勢日益顯現(xiàn)出來，先進的科學技術為商業(yè)銀行拋棄“分業(yè)制”，實行“綜合制”提供了技術支持。因而隨著商業(yè)銀行內部機制的不斷完善，外部監(jiān)管的加強，國有商業(yè)銀行自身的發(fā)展必然需要綜合經營體制的建立。
三、我國商業(yè)銀行實施綜合經營的可能性和必然性
具有業(yè)務多元化，商業(yè)銀行化特征的綜合經營戰(zhàn)略順應了世界商業(yè)銀行經濟發(fā)展的潮流,以其靈活、多樣的全方位服務滿足了現(xiàn)代社會的需求,極大地推動了一國經濟的發(fā)展。我國專業(yè)銀行轉化為商業(yè)銀行之后,自主經營自負盈虧、自擔風險成為各銀行發(fā)展的宗旨追求利潤、自負盈虧必將使各商業(yè)銀行的經營者的經營觀念和體系發(fā)生改變,經營的綜合性戰(zhàn)略已成為一種商業(yè)銀行的必由之路。另外,隨著電子技術的不斷進步,商業(yè)銀行人才素質的不斷提高國際間商業(yè)銀行競爭的日趨激烈,組合式商業(yè)銀行工具的大量涌現(xiàn),綜合經營戰(zhàn)略作為一種商業(yè)銀行領域的新生事物必將受到更多的國家和地區(qū)的青睞,成為世界商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的主流。目前我國正積極復關,與世界經濟接軌,復關后,市場領域的壟斷地位就要被打破,競爭將日益國際化。我國的商業(yè)銀行要想在競爭中站穩(wěn)腳,與強大的外國商業(yè)銀行機構抗衡,實施靈活、高效獨具特色的綜合經營戰(zhàn)略將成為最佳選擇。
（一）在資產業(yè)務方面
隨著證券市場特別是政府債券市場的迅速發(fā)展以及證券流動性的提高，商業(yè)銀行可以及時調整資產結構，減少庫存現(xiàn)金、存放央行、存放同業(yè)等一級準備，逐步增加持有部分變現(xiàn)能力強且收益率較高的政府短期債券作為二線準備，以優(yōu)化資產結構、增強盈利能力。由于在機構網絡分布、傳統(tǒng)客戶群、資金實力、專業(yè)人才、信譽、信息方面具有絕對的實力和優(yōu)勢，商業(yè)銀行在發(fā)行、兌付、承銷、買賣政府債券方面將獲得巨大的發(fā)展空間。特別是現(xiàn)在我國又將政府債券的作用從單純彌補財政赤字發(fā)展為刺激經濟增長，政府債券的發(fā)行量將保持較大規(guī)模，商業(yè)銀行更是應當抓住機遇，在政府證券市場中保持并擴大市場份額，獲取豐厚的利潤回報。
（二）在負債業(yè)務方面
直接融資的發(fā)展，給客戶資產組合更多的選擇。客戶不滿足于把自己的商業(yè)銀行資產存放在銀行里，而更加看重投資類產品。商業(yè)銀行為拓展其負債業(yè)務，增加資金來源，必須要提供更多的包括證券、投資、保險、基金、信用卡、外匯等在內的有效商業(yè)銀行產品，才能進一步鎖定客戶，使其在一站式商業(yè)銀行服務中得到滿意。商業(yè)銀行應加強與證券公司和保險公司的合作，發(fā)揮各自優(yōu)勢，實現(xiàn)優(yōu)勢互補。
（三）在中間業(yè)務方面
我國現(xiàn)行商業(yè)銀行法不允許商業(yè)銀行從事股票業(yè)務，但并沒有限制商業(yè)銀行從事與資本市場有關的中間業(yè)務。特別是在當前傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務領域發(fā)展空間有限情況下，商業(yè)銀行可利用其在信息、專業(yè)水平、人力資源上的優(yōu)勢，積極推進商業(yè)銀行創(chuàng)新，注意發(fā)展與資本市場有關的中間業(yè)務:（1）資產評估業(yè)務，如為企業(yè)的股份制改造和證券市場中的收購兼并提供資產評估服務。（2）客戶理財業(yè)務，如涉及個人理財和公司理財?shù)淖稍兎铡＃?）資金結算與清算業(yè)務，如為券商資金往來提供結算、股票發(fā)行市場中申購款的收繳與結算等。（4）信息咨詢業(yè)務，如為企業(yè)提供國家產業(yè)政策、進出口政策、投融資政策、財政貨幣政策等重要信息。（5）基金資產管理業(yè)務，如基金托管業(yè)務、投資業(yè)務等。《商業(yè)銀行法》允許商業(yè)銀行發(fā)行商業(yè)銀行債券，發(fā)行、兌付、承銷政府債券等投資銀行業(yè)務。如在實踐中出現(xiàn):上海城市合作銀行推出了企業(yè)購并轉項貸款；中國工商銀行托管開元。
（四）在國際業(yè)務方面
由于國際業(yè)務往往較少受到國內商業(yè)銀行法規(guī)的約束，商業(yè)銀行可以在國際業(yè)務中廣泛參與資本市場的運作，如投資外國債券、在國外發(fā)行商業(yè)銀行債券、參加國際證券包銷和銀團貨款等。商業(yè)銀行還可在境外購買、控股或新設一家專門從事投資銀行業(yè)務的公司，直接從事包括證券市場一級、二級市場在內的全部業(yè)務，如:中國工商銀行收購香港西敏證券公司。對于國際網絡比較完善的商業(yè)銀行，則可嘗試全球保管業(yè)務，即跨國證券管理服務業(yè)務。
（五）在銀行IT業(yè)務方面
1999年底，全世界已有2700家銀行提供網上銀行的服務，不僅如此，使用者對在網上商業(yè)銀行的認知度是很高的，62%的人認為網上提供的信息超過與客戶面對面的交流，網上銀行具有全球性、全能性、全速性和全民性的特點。我國商業(yè)銀行可以通過銀行卡、網上銀行的服務，為客戶提供全方面的商業(yè)銀行服務。如:全國統(tǒng)一的銀行卡網絡中心將建立、銀行卡發(fā)行突破2億張、證券保險通過網上銀行和銀行卡委托交易等。
結束語
自1933年美國等西方國家實行商業(yè)銀行分業(yè)經營模式而德國等一部分歐洲國家堅持實行綜合經營模式以來，綜合經營與分業(yè)經營一直是一個很有爭議的話題。尤其在目前，隨著技術的進步、信息處理和傳輸手段的改進，金融自由化、經濟和金融全球一體化的趨勢不斷加強，越來越多的國家紛紛放棄原先的商業(yè)銀行分業(yè)經營模式。隨著我國改革開放的程度不斷加深，我國商業(yè)銀行必然也會融入到世界銀行體系當中，綜合經營將是我國最終的選擇。
參考文獻
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關鍵詞：金融功能，中小商業(yè)銀行，發(fā)展戰(zhàn)略
2004年，中行和建行相繼完成了股份制改造，工行和農行的股份制改造也在加快，國有商業(yè)銀行的改革帶給中小商業(yè)銀行的壓力越來越大。隨著我國銀行業(yè)全面開放時間的臨近，外資銀行對中國市場的滲入不斷加速，中小商業(yè)銀行所受的沖擊將是前所未有的。面對國有商業(yè)銀行和外資銀行的雙重夾擊，中小商業(yè)銀行該如何發(fā)展？
我國中小商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀
在我國金融體制改革史上，中小商業(yè)銀行是伴隨著改革開放產生和成長起來的。近幾年國民經濟持續(xù)穩(wěn)定快速發(fā)展，為中小商業(yè)銀行的發(fā)展提供了極為有利的外部環(huán)境。中小商業(yè)銀行已經成為我國商業(yè)銀行體系中一支富有活力的生力軍，在諸多方面與國有銀行相比有著一定的優(yōu)勢。
產權制度和公司治理結構中小商業(yè)銀行普遍實行了產權多元化，股權結構主要存在以下幾種形式：一是地方政府控股，城市商業(yè)銀行基本上都由地方政府控股，調查顯示，20家樣本銀行里，平均只有23.7%的股權由私有非金融企業(yè)和個人投資者持有，另外76.3%左右的股權則集中在包括地方政府、國有企業(yè)等少數(shù)法人大股東之手，大股東數(shù)量大都在10家以下；二是國有法人持股，如招商局集團持股招商銀行；三是民營企業(yè)持股，如民生銀行的第一大股東是新希望投資有限公司。隨著銀行業(yè)對外資開放進程的加快，外資股東也出現(xiàn)在中小商業(yè)銀行的股東名單中。
我國中小商業(yè)銀行股權結構雖然廣泛，但缺乏活力，在股權結構上還有不盡合理之處，如股權結構中政府依然占據(jù)核心，這就使政府干預不易避免，股權過分集中于地方政府或單個企業(yè)集團，缺乏制約機制，影響決策的民主性和科學性。
產權制度的不同必然導致公司治理結構的差異。國有銀行實行的是一級法人治理結構下的多層委托組織體制。中小商業(yè)銀行大多建立了較為合理的法人治理結構，健全了股東大會、董事會、監(jiān)事會，銀行內部實行分權決策制度，董事會確立銀行的經營目標并挑選高級管理人員。
盈利能力盈利模式單一、中間業(yè)務收入占比低是我國商業(yè)銀行的共同弊病。這在一定程度上也是中國銀行業(yè)產品開發(fā)能力薄弱、市場競爭策略趨同的反映。利差收入仍然是我國商業(yè)銀行的主要盈利模式。中小商業(yè)銀行只有通過大量放貸來提高盈利水平。
資產質量與國有商業(yè)銀行相比，中小商業(yè)銀行最大的優(yōu)勢是資產質量較好。從銀監(jiān)會公布的2005年一季度主要商業(yè)銀行不良貸款情況，可以看出國有商業(yè)銀行的不良貸款率仍高于國際上公認的10%的警戒線，股份制商業(yè)銀行平均不良貸款比例為4.9%，還是高于國際上優(yōu)秀商業(yè)銀行3%的比例。這4.9%的平均不良率還存在擴張規(guī)模、貸款展期、借新還舊等人為的操作痕跡。可以說，股份制商業(yè)銀行的資產質量控制仍任重道遠，且這一優(yōu)勢將隨著國有銀行改革的完成而不復存在。
網絡分布在機構布局方面，中小商業(yè)銀行的原則是爭取以較少的網點做更多的業(yè)務，輻射面廣。國有商業(yè)銀行的分支機構延伸到縣域，現(xiàn)在出現(xiàn)收縮，而中小商業(yè)銀行卻在拼命擴張網點。網點的不足使中小商業(yè)銀行業(yè)務開展受到一定的局限。要發(fā)展又要贏利，要市場也要質量，這些都不可偏廢，市場份額較小的中小商業(yè)銀行不得不在夾縫中生存。
激勵與約束機制國有商業(yè)銀行與中小商業(yè)銀行的產權制度差異決定了兩者在激勵與約束機制方面的差異。就激勵機制而言，中小商業(yè)銀行作為具有“四自”特征的市場主體，始終貫徹投入與回報相匹配的原則，使其成為我國現(xiàn)有金融體系中最具活力的部分。從約束機制看，中小商業(yè)銀行處于競爭的市場環(huán)境中，一般都有較強的約束力。國有商業(yè)銀行一級法人治理結構下的多層委托關系的存在，為“尋租”活動提供了空間，這直接導致其約束效率的低下。
基于金融功能的金融發(fā)展理論
默頓與博迪關于金融體系功能的分析美國學者默頓和博迪于20世紀90年代提出基于功能觀點的金融體系改革理論，他們提出了兩個假設：金融功能比金融機構更穩(wěn)定，即隨著時間推移和區(qū)域的變化，金融功能的變化要小于金融機構的變化；金融功能優(yōu)于組織結構，即金融機構的功能比金融機構的組織結構更重要，只有機構不斷創(chuàng)新和競爭才能最終導致金融體系具有更強的功能和更高的效率。他們認為從功能觀點看，首先要確定金融體系應具備哪些經濟功能，然后據(jù)此來設置或建立可以最好地行使這些功能的機構。
白欽先對金融功能演進與金融發(fā)展理論的研究我國著名學者白欽先在20世紀80年代中期的《比較銀行學》一書中已經注意到金融功能問題，90年代中期，白欽先在以金融資源學說為基礎的金融可持續(xù)發(fā)展理論與戰(zhàn)略的研究中，更為明確地提出金融功能問題，將金融功能提到金融資源的高度，將其定位于高層金融資源。2004年，白欽先重新界定了金融功能，探討了金融功能具體是如何演進的，最后得出金融功能的演進就是金融發(fā)展這一結論。根據(jù)金融功能所處的不同層次（另一方面也是從產生時間上的先后順序），白欽先把金融功能劃分為四個具有遞進關系的層次：基礎功能（服務功能、中介功能）、核心功能（資源配置）、擴展功能（經濟調節(jié)、風險規(guī)避）、衍生功能（風險管理、信息傳遞、公司治理、財富再分配、引導消費）。
我國中小商業(yè)銀行發(fā)展建議
在與國有商業(yè)銀行、外資銀行的競爭中，中小商業(yè)銀行在確立發(fā)展戰(zhàn)略時應遵循這樣的原則：準確定位，重在做強不在做大；市場細分，不求齊全只求特色；集中實力，有所不為才能更有所為；經營目標，不在規(guī)模而在質量。
中小商業(yè)銀行的功能事實上，任何一家金融機構所從事的金融業(yè)務都是在實現(xiàn)諸多金融功能中的一種、兩種或多種。作為金融體系中的制度安排，中小商業(yè)銀行在我國的經濟發(fā)展中占有重要的位置。
中小商業(yè)銀行對中小企業(yè)具有獨特的資源配置功能。中小商業(yè)銀行熟悉經營地區(qū)客戶的資信與經營狀況，與客戶之間存在“關系型”融資聯(lián)系，委托層次少，決策迅速，在對中小企業(yè)的服務方面具有比較優(yōu)勢。上海銀行的發(fā)展就是一個很好的例子。上海銀行緊扣上海經濟建立了以為中小企業(yè)服務為主的金融服務體系。首先，上海銀行與中國經濟技術投資擔保公司上海分公司共同合作，推出了“中小企業(yè)擔保基金貸款”；其次與與國家經貿委有關部門合作，率先在全國建立了中小企業(yè)服務中心。同時，上海銀行還開發(fā)了針對中小企業(yè)的“兼并收購專項貸款”，與國家開發(fā)銀行合作，開發(fā)了中小企業(yè)再貸款項目。
中小商業(yè)銀行在對中小企業(yè)的業(yè)務上具有獨特的風險管理功能。中小商業(yè)銀行可以在更大范圍內硬化中小企業(yè)預算約束。中小商業(yè)銀行能夠通過股權分散化提高解救企業(yè)的事后成本，還能夠憑信息優(yōu)勢給優(yōu)質的中小企業(yè)提供融資服務。這還有助于解決道德風險、委托等問題。
中小商業(yè)銀行具有特殊的經濟調節(jié)功能。防范和化解金融風險是加強和完善政府調控功能的一個重要的組成部分，而發(fā)展中小商業(yè)銀行正好可以通過優(yōu)化金融資源配置來做到這一點。事實上，中小商業(yè)銀行不但可以相應降低國有商業(yè)銀行的風險，而且可以在很大程度上消除相應的地下金融的風險。另外，中小商業(yè)銀行的發(fā)展也有利于推進利率市場化改革。
中小商業(yè)銀行具有特殊的信息發(fā)現(xiàn)、傳遞的功能。中小商業(yè)銀行在為中小企業(yè)提供服務的同時，能充分發(fā)揮其精細靈活、反應迅速的優(yōu)勢，及時獲取和傳遞各種豐富的信息。
具體策略中小商業(yè)銀行要充分發(fā)揮其功能，既要有自身素質的增強，又要有外部環(huán)境的支持。
引入境外戰(zhàn)略投資者、民營資本。隨著我國銀行業(yè)全面開放日期的臨近，國內商業(yè)銀行無不深感壓力，首當其沖的就是很多銀行都面臨資本金不足的問題。在標準普爾對中國銀行業(yè)2003年評級中，股份制商業(yè)銀行無一例外地被認為由于急于增長，現(xiàn)有的資本充足率已不足以應付業(yè)務擴張的要求，構成了潛在的風險。目前，很多看好中國銀行業(yè)前景的國外投資者都在積極尋找素質優(yōu)良、潛力巨大的中小商業(yè)銀行作為戰(zhàn)略合作伙伴。
隨著大批民營企業(yè)的不斷發(fā)展，民營資本的數(shù)量也在迅速膨脹，因此，將民營資本引入商業(yè)銀行，改善資本結構，建立起正常的資本金補充機制，也成為一種必然。
在資本充實后，中小商業(yè)銀行可以謀求在境內外上市。這樣有利于中小商業(yè)銀行籌集長期、穩(wěn)定資本，提高法人治理結構的有效性，建立規(guī)范化的管理體制與激勵機制，減少行政干預，增強市場監(jiān)督，提高透明度，形成良好的市場化運作機制。
清理中小商業(yè)銀行的不良資產。參照美國、日本等國家的全行業(yè)資產管理公司模式，建立我國中小商業(yè)銀行全行業(yè)統(tǒng)一的資產管理公司，對中小商業(yè)銀行的不良資產進行清理。全行業(yè)資產管理公司將銀行的不良資產歸集到一個資產管理公司，由其統(tǒng)一進行管理。例如：美國在解決其儲蓄貸款協(xié)會的不良資產問題時，成立了一家“債權重組信托公司”來負責400家以上的有問題銀行的不良資產的管理和清算。或者按照市場運作的方式，由中介機構對中小商業(yè)銀行的不良資產進行評估，然后出售給國有資產管理公司，實現(xiàn)中小商業(yè)銀行不良資產變現(xiàn)，提高其資產的流動性。
支持中小商業(yè)銀行的聯(lián)合。鼓勵中小商業(yè)銀行按市場化原則實現(xiàn)較高層次的聯(lián)合。通過聯(lián)合，實現(xiàn)資源共享，形成優(yōu)勢互補，增強系統(tǒng)的穩(wěn)定性，提高中小商業(yè)銀行抵御風險的能力。
改善中小商業(yè)銀行安全運行的外部環(huán)境和保障體系。盡管中國銀行業(yè)的發(fā)展已逐步轉向市場競爭，但它仍然帶有明顯的行政色彩。為維持銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，確保中小商業(yè)銀行的安全運行，政府的制度選擇也是至關重要的。
建立公平的存款保險制度。建立規(guī)范的存款保險制度有利于保護存款人的利益，同時也為中小商業(yè)銀行的運行提供社會保障，消除社會公眾對中小商業(yè)銀行清償能力的疑慮。建立全國統(tǒng)一的清算銀行。它將徹底解決中小商業(yè)銀行匯路不暢的狀況，有利于各商業(yè)銀行之間平等的競爭，也使中小商業(yè)銀行從清算體系建設中解脫出來，避免重復建設。靈活監(jiān)管，給金融創(chuàng)新更大的空間。人民銀行、銀監(jiān)會應制定扶持中小商業(yè)銀行在業(yè)務創(chuàng)新方面的政策，使其與國有商業(yè)銀行處于平等的競爭地位。
中國的經濟成份、經濟規(guī)模、經濟區(qū)域具有多樣性，中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展為中小商業(yè)銀行的生存和發(fā)展提供了廣闊的空間。大銀行與小銀行都是經濟社會發(fā)展、維護金融穩(wěn)定的重要組成部分。中小商業(yè)銀行發(fā)展的關鍵是在金融生態(tài)圈中、在整個經濟環(huán)境中找到適合的發(fā)展模式。
參考文獻：
一、產權股份化
21世紀中國的市場經濟體制會逐漸完善，國有商業(yè)銀行必須按照國際慣例進行改革，轉變?yōu)檎嬲纳虡I(yè)銀行。真正的商業(yè)銀行不是執(zhí)行政府經濟政策的工具，而是在合法經營基礎上追求利潤的金融企業(yè)；然而目前的國有商業(yè)銀行承擔著繁重的政策性任務。真正商業(yè)銀行是責任有限的股份公司，而不是特殊類型的政府獨資企業(yè)；獨資企業(yè)不可能真正做到政企職能分開。中國加入wto之后，國有商業(yè)銀行必須轉變?yōu)檎嬲纳虡I(yè)銀行，其根本出路在于實行股份化改造。鑒于中國市場經濟體制發(fā)育尚不健全，為了保持國家對宏觀經濟的調控力度，國有商業(yè)銀行的股份化履行必須采取國家資本控制的形式。國家資本可以采取二種不同的控股形式：l、絕對控股，國有股占整個商業(yè)銀行股本的50％以上。2、相對控股，國有股在整個商業(yè)銀行總股本中雖然不足50％，由于股權分散，國有股仍然處于控股地位。股份化改造之后的商業(yè)銀行必須健全法人治理結構，明確董事會、監(jiān)事會、行長（總經理）之間相互制衡的職責。董事會的職責是制定銀行的目標和政策，挑選和聘任高級管理人員，設立各種委員會或附屬機構，監(jiān)督銀行業(yè)務經營活動等。監(jiān)事會的職責是代表股東大會對銀行全部經營管理活動進行監(jiān)督和檢查。行長（總經理）的職責是執(zhí)行董事會的決定，負責組織、實施、管理、協(xié)調銀行的業(yè)務經營活動。
二、員工知識化
21世紀是知識經濟時代，商業(yè)銀行的員工必須是知識化的員工。當前的國有商業(yè)銀行的員工隊伍的素質與商業(yè)銀行的要求存在著很大的差距，必須牢固樹立"人才是第一資本"的觀念，將整體性人才資源開發(fā)作為一項重要戰(zhàn)略任務來抓，真正形成"尊重知識、尊重人才"的良好風尚，創(chuàng)造人盡其才、人才輩出的良好環(huán)境。建立和完善競爭擇優(yōu)、發(fā)現(xiàn)人才。培養(yǎng)人才、使用人才和激勵人才的機制，真正做到不拘一格選人才，繼續(xù)實施"百千萬人才工程"，努力培養(yǎng)和造就一大批既懂國內業(yè)務、又懂國際業(yè)務，具有豐富知識、決策能力、指揮能力、協(xié)調能力、管理能力和創(chuàng)新能力的中級、高級管理人才。
必須切實抓好員工教育包括素質教育、技能教育和終生教育，改進教育方式，堅持多層次和多樣性的原則，脫產與不脫產相結合，定向與定量相結合，短期與長期相結合，注重實效。鼓勵員工尤其是中高級管理人員獲得多個專業(yè)證書和專業(yè)技術職務任職資格。鼓勵員工在實踐中提高技能、創(chuàng)造經驗。
三、市場營銷特色化
21世紀商業(yè)銀行的市場營銷是特色營銷，商業(yè)銀行必須根據(jù)其內部條件和外部因素慎重選擇市場營銷戰(zhàn)略。根據(jù)中國經濟改革與發(fā)展的進程和國有商業(yè)銀行的現(xiàn)狀，國有商業(yè)銀行應在市場細分的基礎上實施特色化營銷戰(zhàn)略。第一、發(fā)展模式特色化，選擇與其它商業(yè)銀行不同的發(fā)展模式。在海外實施進攻性戰(zhàn)略，通過市場滲透、市場開發(fā)、產品開發(fā)、服務多樣化、增設分支機構、拓展營銷網絡、收購或兼并當?shù)貦C構等措施，提高國有商業(yè)銀行的國際競爭力。在國內實施合理化戰(zhàn)略，通過調整分支機構、營業(yè)機構布局，按經濟區(qū)劃設置分行，收縮甚至撤銷業(yè)務量小、經營虧損、無發(fā)展前景的分支機構；擴充業(yè)務量大、經營效益好、有發(fā)展前景的分支機構；壓縮管理費用，以成本優(yōu)勢來保持國有商業(yè)銀行在市場上的地位與形象。第二、發(fā)展重點特色化，市場競爭目標由總體市場占有率轉變?yōu)榧毞质袌龅氖袌稣加新省５谌?、市場營銷組合差異化，盡量提供有差別的
國有商業(yè)銀行的現(xiàn)代化發(fā)展戰(zhàn)略（下）
（中經評論.北京）六、管理信息化
21世紀是信息經濟時代，商業(yè)銀行必須高效地處理和利用信息。（1）建立和健全科學高效的管理信息系統(tǒng)，包括柜臺業(yè)務處理與自動服務系統(tǒng)、跨行業(yè)務與清算系統(tǒng)、金融信息與決策支持系統(tǒng)，保證各項決策和業(yè)務活動建立在充分的信息支持基礎上。（2）以加快信息高速處理為重點，對內部組織機構進行重組，減少管理層次，實行網絡化管理，使組織機構更加精簡和專業(yè)化，調動更加靈活；有效地解決銀行內部信息交換瓶頸，提供信息處理效率。（3）加強信息技術應用方面的業(yè)務創(chuàng)新，加大在產品服務及應用方面創(chuàng)新的力度，并對傳統(tǒng)產品的形式、內容賦予更加豐富的表現(xiàn)形式，拓展其表現(xiàn)空間。（4）提高信息服務水平，及時向客戶有關政策、利率、匯率的變化、新服務等信息。（5）領導方法科學化，注重銀行利益與員工利益的相互平衡關系，改善員工的政治、經濟待遇；加強內部溝通，經常向員工征求合理化建設。
七、經營國際化
21世紀的商業(yè)銀行是國際化的銀行，中國的國有商業(yè)銀行必須勇敢地邁向國際金融市場。目前國有商業(yè)銀行（中國銀行除外）的國際業(yè)務剛剛起步，應當根據(jù)自身的條件，選擇適當?shù)姆绞胶筒呗栽谶m當?shù)牡貐^(qū)設立海外機構進行跨國經營。利用人民幣業(yè)務優(yōu)勢，發(fā)揮本外幣業(yè)務聯(lián)動效應，積極吸引外資銀行在國有商業(yè)銀行開設同業(yè)往來賬戶，有選擇地與外資銀行開展銀團貸款或聯(lián)合貸款，力求成為行。在地區(qū)戰(zhàn)略上，做到四個傾斜：（l）向國際金融中心如紐約、倫敦、巴黎、東京、香港等城市傾斜；（2）向業(yè)務往來量大的國家和地區(qū)傾斜；（3）向周邊貿易國家、世界貿易中心傾斜；（4）向華僑聚居的地區(qū)傾斜。亞太地區(qū)、歐共體、北美地區(qū)、拉美的巴拿馬、開曼群島以及中東的巴林等地可以作為國有商業(yè)銀行業(yè)務國際化經營的重點區(qū)域；而尚處于經濟調整階段的獨聯(lián)體和東歐市場中的大多數(shù)國家，雖然對外匯管制較少，但是風險較大，進入這些地區(qū)應持謹慎態(tài)度。
八、內控法制化
21世紀的商業(yè)銀行是法治化的商業(yè)銀行，商業(yè)銀行必須按照《有效銀行監(jiān)管的核心原則》健全內控機制。內控主要包括四個方面的內容：（l）組織結構（職責的界定，貸款審批權限的分離和決策程序）；（2）會計規(guī)則（對賬，控制單，定期試算等）；（3）"雙人原則"（不同職責的分類，交叉核對，資產雙重控制和雙人簽字等）；（4）對資產和投資的實物控制。這些原則概括地描述了商業(yè)銀行內部控制的要點，其具體內容如下：（一）建立組織制度和各種規(guī)章制度。（二）監(jiān)控環(huán)節(jié)。（三）職責分離原則。（四）授權有限原則。（五）銀行檔案。（六）安全保衛(wèi)措施。（七）會計銷賬。
國有商業(yè)銀行強化內部控制制度的主要措施是：第一、堅持穩(wěn)健的經營方針，健全組織結構。第二、實行合理的職責分離。第三、實行嚴格的授權與審批制度。第四、健全獨立的規(guī)范的會計核算體制。第五、完善資產負債管理和風險管理，實行利率敏感性管理。第六、建立內部風險評估和監(jiān)測制度。第七、健全有效的內部稽核制度。
1、資產負債現(xiàn)狀的差距
伴隨著商業(yè)銀行經營規(guī)模的迅速膨脹，資金來源和資金運用結構不匹配問題也運而生。銀行資產和負債不相匹配，存短貸長的矛盾日益突出，一旦市場利率發(fā)生反常翻轉，對利率敏感性強的資產和負債將帶來嚴重的利率風險，導致銀行遭受損失，嚴重時會危及銀行的生存。20世紀70年代美國儲備協(xié)會危機就是由于利率的變化引起的。
從近幾年金融機構總體情況看，流動性總量仍然過剩，但短期流動性指標欠佳，流動性比例和流動性缺口率偏離監(jiān)管要求較大。存款來源定期化勢頭減弱，但流動性管理風險增大。
數(shù)據(jù)支持。流動比率：某行流動性比率指標11.37％，較年初增加1.74個百分點，短期流動性狀況較年初有所好轉，但該指標距銀監(jiān)會風險監(jiān)管（不小于25％）相差較大。流動性缺口率：
流動性缺口率＝（90天內到期的表內外資產－90天內到期的表內外負債）／90天內到期的表內外資產。某行流動性缺口率-582.73％，距銀監(jiān)會風險監(jiān)管（不小于-10％）相差較大。
2、增長方式的差距
我國商業(yè)銀行在對待風險與發(fā)展問題上存在樹立正確的觀念難、堅持正確的觀念更難的現(xiàn)象，存在很多非理性的競爭行為，很重要的原因就是看不到銀行這個行業(yè)風險的滯后性、隱蔽性、長期性的特征。一些經營者不太容易正視風險，不愿意放棄隱含過高風險的市場機會，有的經營者也不習慣用長期穩(wěn)定的利潤標準衡量業(yè)績，相反卻熱衷于對個別年度利潤的評價，不考慮對風險的撥備和對利潤的沖減，使表面上的高收益與實際經風險調整后的收益之前有很大差距。結果是長期以來在我國銀行發(fā)展史上形成業(yè)務規(guī)模快速擴張與風險大量累計、資產質量下降不斷交替出現(xiàn)的怪圈。近年來，這類非理性的行為仍在不斷地以各種方式表現(xiàn)出來。比較典型的是，規(guī)模擴張似乎成為某些銀行業(yè)績的唯一衡量尺度，而長期穩(wěn)定的利潤卻不太被評價，作為以風險為基本經營特征的銀行，這些做法和評價客觀上對我國金融業(yè)的風險文化和正確的經營理念形成負面的引導。
3、外部經營環(huán)境的差距
我國的宏觀經濟的特殊環(huán)境加劇了信用風險向商業(yè)銀行集中。首先，信用風險受制于我國金融市場融資結構過于單一。在我國，直接融資的發(fā)展速度一直較慢，與我國經濟的發(fā)展速度始終不相稱。我國企業(yè)債余額占GDP的比重僅為2左右，美國為36、日本25。而在間接融資中的銀行貸款卻一直在大規(guī)模高速擴張。相關數(shù)據(jù)顯示，2000年，在我國國內金融市場融資格局中，以銀行貸款為主的間接融資所占的比重為72.8，2003年前半年攀升至97.8。目前維持在95以上，遠高于發(fā)達國家金融市場融資格局中間接融資只占40以下的比例，這種融資結構使得企業(yè)融資嚴重依賴以銀行貸款為主的間接融資，而原本可以通過直接融資領域化解和分散的信用風險卻過大向商業(yè)銀行集中。其次，宏觀信用管理體系的薄弱導致了我國系統(tǒng)性信用風險環(huán)境，從而加劇了信用風險在商業(yè)銀行的不斷積聚。我國改革開放20多年來，取得了令人矚目的經濟成果，但是宏觀信用體系沒有得到同步發(fā)展。
在宏觀信用環(huán)境得不到改善、全社會的信用風險向商業(yè)銀行過度積累及風險管理難度加大的情況下，僅僅依靠商業(yè)銀行自身對風險的管理水平和管理能力來控制全社會90以上的信用風險，對銀行而言應該是勉為其難。而另一方面，目前我國商業(yè)銀行盈利模式環(huán)是依賴于存貸款利差收入，不斷擴大貸款規(guī)模也是銀行降低不良貸款率的一個重要途徑，因此，商業(yè)銀行的盈利水平的提高和不良貸款率的下降，客觀上都要求商業(yè)銀行還是要繼續(xù)擴大貸款規(guī)模。
（二）業(yè)務流程自身問題剖析
商業(yè)銀行的業(yè)務流程是指直接或間接為顧客創(chuàng)造價值的一系列相關邏輯活動的有序集合，不同的業(yè)務流程設計是商業(yè)銀行績效和組織結構的基礎。商業(yè)銀行的業(yè)務流程可以分為為直接創(chuàng)造價值的客戶服務流程和為直接創(chuàng)造價值活動服務的后臺支持流程。對國有商業(yè)銀行而言，客戶服務流程依據(jù)目前為客戶提供的產品和服務，可以分為信貸業(yè)務流程、零售業(yè)務流程、表外業(yè)務流程、咨詢業(yè)務流程、業(yè)務流程等；后臺支持流程可根據(jù)各項管理活動分為綜合管理流程、計劃財務流程、風險管理流程、產品開發(fā)流程、后勤服務流程等。
隨著商業(yè)銀行規(guī)模機構日趨龐大，部門分工越來越細，部門考核目標分散，使得局部與總體經營目標出現(xiàn)偏離，在沒有統(tǒng)一的意志和共同目標追求的管理背景下，為強化內部控制、防范風險而設立的各個控制環(huán)節(jié)，在現(xiàn)實中卻因受部門分工的影響，往往使部門的意志成為左右事物成敗的砝碼，造成了相對完整的工作分散得支離破碎，相應組織結構也越來越繁多復雜，使經營和協(xié)調管理成本不斷上升，有時運營支出費用占銀行收入的50左右，但是運營效益卻低下，對市場變化反應遲滯。根據(jù)流程診斷的一般方法，我國國有商業(yè)銀行業(yè)務流程主要存在以下問題：
1、業(yè)務管理環(huán)節(jié)過多，流程周期太長。以信貸業(yè)務流程為例，一筆貸款從客戶提出申請到支用貸款需要經歷的大大小小的環(huán)節(jié)不下二十個，主要的流程環(huán)節(jié)是：客戶申請受理審查貸前調查項目評估風險審查貸款審批合同審查用款條件審查客戶用款，這里的受理審查、貸前調查、項目評估、風險審查、貸款審批、用款條件審查等環(huán)節(jié)基本上都是對客戶資信的審查，貸前調查要寫調查報告，項目評估要寫評估報告，風險審查要寫審查報告，貸款審批要準備審批報告，不僅重復勞動，效率低下，而且不易明確責任。不僅如此，一筆額度較大的貸款不僅要經過同級機構的多個環(huán)節(jié)，由多個部門的經辦人員和主管審查，而且還要層層上報，層層審核。據(jù)統(tǒng)計，國有商業(yè)銀行一筆信貸業(yè)務的平均處理時間（從客戶提出申請到用款）長達數(shù)月，根本無法滿足市場競爭的需要。因此，盡管有些審查是必要的，但為此投入大量的人力、物力、財力和時間，付出如此高昂的管理成本和效率代價卻是不可行的。
2、業(yè)務流程的設計不是為客戶提供最方便的服務，缺乏差別化和多樣化的服務流程。國有商業(yè)銀行現(xiàn)有的業(yè)務流程是為適應既有的組織結構和滿足管理的需要設置的，“流程為組織而定”，籠統(tǒng)地按活動的相同性或相似性，將從事相同或相似活動的人合在一起，形成職能型群體，每一個職能性群體所從事的工作，對于一個完整的流程來說，只是其中的一個部分，在這樣的組織中，從客戶的需要來看，完整的業(yè)務流程常常被割離開來。國有商業(yè)銀行盡管進行了很多改革，但往往熱衷于權力和資源的再分配，部門設計和部門職責劃分沒有打破傳統(tǒng)的思定式，而且一般是在機構調整之后再去設計連接各部門的業(yè)務流程，或只是對業(yè)務流程進行一些修補性的工作，這樣形成的業(yè)務流程不可能是方便客戶的流程。另外，國有商業(yè)銀行的業(yè)務流程僵化單一，沒有根據(jù)不同客戶、不同業(yè)務的風險高低設計不同的業(yè)務流程，而是根據(jù)業(yè)務金額的大小劃分管理權限，往往造成越是優(yōu)質客戶、越是大客戶的審批環(huán)節(jié)越多，業(yè)務流程越復雜。
3、各業(yè)務流程彼此不協(xié)調，甚至存在沖突。國有商業(yè)銀行服務流程往往由各業(yè)務管理部門自行制定，彼此間缺少銜接和協(xié)調，存在重復和沖突。譬如，國有商業(yè)銀行雖然設有專門的信息部門，但沒有建立統(tǒng)一的信息流程，各業(yè)務經營和管理部門為了自身需要，都有自己的信息渠道和信息處理流程，前臺業(yè)務部門有業(yè)務信息系統(tǒng)，后臺風險部門有管理信息系統(tǒng)，會計部門有會計信息系統(tǒng)，各流程之間的信息資料不能共享，重復錄入，更重要的是各口徑的數(shù)據(jù)不一致，帶來管理上的混亂。而且目前國有商業(yè)銀行相當部分的信息依賴手工填報和匯總，給基層行的正常經營帶來了極大的工作壓力。實際上，銀行的各項流程都存在相互制約、相互影響的關系，所以銀行應該特別重視流程之間的相互作用和匹配。也就是說，不僅要對單項流程進行合理的整合，更應加強流程網絡的總體規(guī)劃，使流程之間彼此協(xié)調，減少磨擦和阻力，降低系統(tǒng)內耗。
4、一些不必要的后臺支持流程占據(jù)了大量的人力物力。國有商業(yè)銀行機構龐大，部門林立，人員眾多，是功能齊全的“小社會”，在一些管理層后勤服務等非業(yè)務人員在數(shù)量上甚至超過了業(yè)務人員。一些非核心業(yè)務，如員工培訓、科技開發(fā)，國有商業(yè)銀行也往往自我承擔，投入大量的人力、財力不說，質量也難以保證，跟不上時代的步伐。
（三）價值流程與業(yè)務流程的分離
以利潤收入與成本資產負債業(yè)務為系統(tǒng)列的價值流和以市場金融產品資產負債業(yè)務為系列的業(yè)務流往上自成體系，雖然二者的交匯點為資產負債業(yè)務，但在現(xiàn)實的經營活動中，兩者的軌跡往往難以重合。
一、發(fā)展中間業(yè)務的必要性
所謂商業(yè)銀行中間業(yè)務是指銀行不運用或較少運用自己的資金，以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。隨著我國社會主義市場經濟體制的不斷完善，中間業(yè)務的發(fā)展成為大勢所趨。
（一）商業(yè)銀行適應存貸利率差減少的需要
近幾年來由于我國商業(yè)銀行存貸款利差幅度的減少，其收益所占的比重也在日益縮小。在這種情況下，必須適應市場環(huán)境的變化去開拓各種非利息業(yè)務，尋找新的利潤增長點。
（二）商業(yè)銀行經營發(fā)展，提高市場競爭力的需要
隨著經濟的發(fā)展，銀行傳統(tǒng)的經營觀念也越來越不能滿足客戶的金融需求。因此，銀行應該大力發(fā)展中間業(yè)務，以此來推動銀行發(fā)展、滿足客戶的需求。此外，隨著金融市場的全面開放，大力發(fā)展中間業(yè)務是銀行應經國際化、多元化的需要，也是其提高市場競爭力的需要。
（三）商業(yè)銀行化解不良資產，提高資本充足率的需要
一般來說，世界主要銀行的不良資產率不到4%，而我國商業(yè)銀行的不良資產率遠遠高于這個數(shù)字，達到了20%左右。這嚴重降低了銀行的資本充足率。中間業(yè)務具有成本低、收益大、風險小的優(yōu)勢，有助于商業(yè)銀行積累大量資本，化解不良資產，增強競爭能力，是商業(yè)銀行未來競爭的重點。
二、我國商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務存在的問題
（一）經營理念落后，對發(fā)展中間業(yè)務存在認識偏差
受落后的經營理念束縛，我國商業(yè)銀行對國際銀行業(yè)中間業(yè)務快速發(fā)展的趨勢認識不足，對利率市場化步伐加快和金融市場全面開放后面臨的生存和發(fā)展的壓力認識不足。沒有對商業(yè)銀行業(yè)務進行準確定位，普遍只重視開拓存貸業(yè)務，將中間業(yè)務作為存貸款業(yè)務的附屬業(yè)務、派生業(yè)務，以犧牲中間業(yè)務為代價換取存貸款業(yè)務的快速增長，甚至不惜成本，采取少收費或不收費，就是為了占領信貸市場。沒有從戰(zhàn)略角度將中間業(yè)務作為商業(yè)銀行三大業(yè)務之一來發(fā)展。
（二）服務品種單一，科技含量不高，創(chuàng)新能力不足
中間業(yè)務是金融創(chuàng)新的產物，業(yè)務品種眾多，而目前我國國有商業(yè)銀行開展的中間業(yè)務服務，仍以傳統(tǒng)的接受客戶委托，不占用自己的資產和收取手續(xù)費為主。據(jù)悉，全國已開辦的中間業(yè)務品種多達400多種，但從整體看起主導作用的仍是那些籌資功能較強、日常操作簡單的結算類、類等技術含量低、利潤率很低的低附加值業(yè)務，相比之下，那些具有高附加值的咨詢類、承諾類、代客理財?shù)闹虚g業(yè)務比較少，各類擔保貸款和投資承諾、外匯買賣等新興表外業(yè)務發(fā)展緩慢，很多業(yè)務尚處于初級狀態(tài)，金融衍生工具則基本是空白，缺乏深度和廣度。
（三）管理無序，缺乏統(tǒng)一規(guī)劃
由于中間業(yè)務的開展往往涉及多個部門，使得中間業(yè)務難以像存貸款業(yè)務那樣，集中由某一個部門管理，需要一個專門機構來進行統(tǒng)一規(guī)劃和管理。然而，我國商業(yè)銀行缺乏科學的管理經營體制，在發(fā)展中間業(yè)務過程中沒有專門的一個部門進行統(tǒng)一的規(guī)劃和協(xié)調，導致中間業(yè)務管理部門權限不清、職責不明，容易與與其他業(yè)務部門產生利益沖突。此外，由于中間業(yè)務的管理缺乏業(yè)務政策和決策的統(tǒng)一性、連貫性，中間業(yè)務的發(fā)展受到了嚴重制約。
（四）收費偏低，同業(yè)競爭不規(guī)范
國內中間業(yè)務市場競爭不規(guī)范、收費偏低和標準不統(tǒng)一問題已成為制約商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展的主要障礙。在《商業(yè)銀行中間業(yè)務管理暫行辦法》出臺以前，各商業(yè)銀行收費標準高低不一，不少商業(yè)銀行在某種程度上將其作為爭奪存款份額的手段，致使商業(yè)銀行中間業(yè)務開展出現(xiàn)低收費或無償服務的惡性競爭局面?！掇k法》雖然對中間業(yè)務收費標準有了一定的規(guī)定，但很多銀行仍然采取各種變通手段少收費或不收費，，使銀行在中間業(yè)務市場競爭中仍然無法避免無序的惡性競爭。經常會出現(xiàn)一行開辦了新業(yè)務品種，其他銀行一哄而上仿效的情況，導致銀行之間中間業(yè)務品種基本雷同。此外，受傳統(tǒng)觀念影響，我國消費者對銀行的有關中間業(yè)務收費還不能接受，這又進一步降低了銀行推廣新業(yè)務過程中的積極性。（五）技術手段落后，高素質從業(yè)人員嚴重不足
商業(yè)銀行的中間業(yè)務是技術含量高的業(yè)務，對計算機的網絡化水平、電子通訊的速度質量要求極高。而我國的商業(yè)銀行缺乏高效、快捷的結算支付系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)，給中間業(yè)務經營與發(fā)展帶來較大的負面影響。
此外，中間業(yè)務是知識密集型業(yè)務，涉及領域廣，需要熟悉銀行業(yè)務及計算機、法律、國際金融、投資、證券、保險等專業(yè)知識的復合型人才。長期以來，商業(yè)銀行培養(yǎng)了一批高素質的專業(yè)人才，但缺乏既懂銀行業(yè)務，又懂證券、保險、信托等業(yè)務的復合型人才，制約了那些技術含量高、附加值高的業(yè)務的深入發(fā)展。
（六）金融監(jiān)管部門和地方政府政策不統(tǒng)一，管理體制僵化
雖然央行在政策上鼓勵商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務，但是由于央行的政策和地方政府的政策缺乏一致性，使得銀行和地方政府的糾紛時有發(fā)生。舉個例子來說，工商局認為銀行發(fā)展的新業(yè)務未在營業(yè)執(zhí)照上注明，超出了其注冊的營業(yè)范圍；物價局對銀行的收費標準存在異議，要進行整頓。
我國的《商業(yè)銀行法》對于銀行的業(yè)務實行嚴格的分業(yè)經營管理，明確商業(yè)銀行在國內不得從事信托投資業(yè)務和證券業(yè)務。雖然初衷是為了促進金融業(yè)的穩(wěn)定和健康發(fā)展，但在客觀上限制了銀行設計開發(fā)跨領域、綜合性、多方位的中間業(yè)務產品，抑制金融產品的創(chuàng)新。雖然央行已于2002年8月頒布了《管理辦法》，但仍然無法取得突破性進展。
三、發(fā)展商業(yè)銀行中間業(yè)務的對策與建議
針對上述問題，我國可借鑒西方國家發(fā)展表外業(yè)務的經驗，采取如下對策：
（一）更新經營理念，將中間業(yè)務作為商業(yè)銀行新的利潤增長點
隨著市場經濟體制的不斷完善，商業(yè)銀行存貸款業(yè)務利差將越來越小，利息收入對利潤的貢獻度將大幅下降。我國商業(yè)銀行自身應充分重視中間業(yè)務，摒除“中間業(yè)務只是存貸業(yè)務的附屬業(yè)務”的觀念，將中間業(yè)務定位為新的利潤增長點，使之成為支柱業(yè)務。
（二）積極開拓表外業(yè)務新品種，開發(fā)出滿足差異化需求的中間業(yè)務產品
我國商業(yè)銀行可以考慮從業(yè)務種類、業(yè)務方式、業(yè)務內容、客戶關系、收費方式等方面進行創(chuàng)新，發(fā)展咨詢業(yè)務和交易業(yè)務，在發(fā)展傳統(tǒng)存貸業(yè)務的同時向客戶介紹信用卡、投資咨詢、個人理財?shù)葮I(yè)務。同時要對客戶資源進行細分，滿足客戶多元化的需求。
（三）建立統(tǒng)一的中間業(yè)務管理機構，加強中間業(yè)務風險監(jiān)督與內控
商業(yè)銀行應成立中間業(yè)務管理部，統(tǒng)一制定中間業(yè)務的發(fā)展目標和新產品開發(fā)戰(zhàn)略，開展中間業(yè)務活動，并進行有效地績效考核和評估。同時，健全風險內控和監(jiān)管制度，中間業(yè)務是一種低風險性業(yè)務，但并不等于是無風險業(yè)務，可能存在信用風險、市場風險、流動性風險、結算風險等。鑒于這種情況，商業(yè)銀行在開展中間業(yè)務時，必須堅持業(yè)務拓展與風險防范并重的原則，建立中間業(yè)務規(guī)章制度和操作規(guī)程，加強對中間業(yè)務的內部稽核和監(jiān)督等。
（四）制定統(tǒng)一的收費標準，創(chuàng)造良好的外部發(fā)展環(huán)境
金融監(jiān)管部門對商業(yè)銀行的中間業(yè)務的管理需要進一步完善，因此制定統(tǒng)一的收費標準就成為關鍵。因此應充分發(fā)揮銀行業(yè)協(xié)會的作用，由協(xié)會牽頭，加強銀行之間的溝通和聯(lián)系，使得銀行之間對于收費所帶來的一系列問題達成一致，以創(chuàng)建公平競爭環(huán)境。
（五）加強科技投入，打造高素質人才隊伍
中間業(yè)務的競爭很大程度上是技術裝備和人才的競爭。
一方面，注意科技開發(fā)，加快建設計算機網絡，實現(xiàn)金融電子化，開發(fā)或引進能滿足不同客戶需求的軟件系統(tǒng)。
另一方面，中間業(yè)務種類繁多，涉及面廣，是集人才、技術、機構、網絡、信息、資金等于一身的綜合業(yè)務，因此，商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務，不僅需要經營管理人才，還需要專業(yè)型和復合型人才。
在這種情況下，商業(yè)銀行既要大力引進一批具備金融、法律、財會、稅收、企業(yè)管理、計算機等專業(yè)知識的人才；又要建立員工長效培訓機制，為員工提供再學習的機會，使其能夠符合中間業(yè)務的發(fā)展需要。
（六）完善金融法規(guī)，實現(xiàn)混業(yè)經營
盡快制定有關表外業(yè)務法律和規(guī)章，放松對中間業(yè)務的限制，從法律上保障中間業(yè)務的開發(fā)和經營，避免政策不統(tǒng)一給中間業(yè)務帶來的阻礙，此外，立法應逐步放松對經營業(yè)務的限制，鼓勵銀行開發(fā)新的經營業(yè)務品種，使得商業(yè)銀行早日實現(xiàn)混業(yè)經營。從而為銀行進行中間業(yè)務創(chuàng)新提供良好的外部條件。
參考文獻：
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電子銀行業(yè)務既面臨傳統(tǒng)銀行業(yè)的流動性風險、信用風險、市場風險等風險因素,由于在經營理念和經營模式上的突破和改變,電子銀行同時又不可避免的具有戰(zhàn)略風險、網絡風險、法律風險、操作風險等風險種類。作為高風險行業(yè),電子銀行的風險伴隨著電子化的發(fā)展而產生并不斷擴大,因此,商業(yè)銀行應建立健全電子銀行風險防范體系,不斷優(yōu)化風險防范措施,將風險控制在最次限度,為電子銀行業(yè)務的快速、健康、持續(xù)發(fā)展保駕護航。
1、積極完善電子銀行相關的法律法規(guī),采取有效監(jiān)管措施,防范法律風險我國正式加入WTO后,既為國內商業(yè)銀行開展電子銀行業(yè)務提供了前所未有的機遇,也加劇了國內金融市場的激烈競爭。我國應將電子銀行作為知識經濟的重要組成部分,組織人民銀行、銀監(jiān)會、信息產業(yè)部等力量開展公關研究,制定行之有效的優(yōu)惠政策,激勵企事業(yè)從事電子銀行相關產品和技術的研究與開發(fā)。
電子銀行業(yè)務的健康持續(xù)發(fā)展必須有相應的法律法規(guī)來保駕護航,國家有關部門應加快法律體系建設步伐。一是應針對網銀的通信安全、控制權的法律責任、存款保險、保護機制、爭端的適應條文等問題加以立法。二是制定有關數(shù)字化,電子貨幣的發(fā)行、支付與管理的相關制度以及電子銀行業(yè)務結算、電子設備使用等規(guī)范和標準。立法機關要密切關注電子銀行的發(fā)展動態(tài)和科技創(chuàng)新,集中力量研究、制定與完善有關法律法規(guī),如“加密法”、“電子證據(jù)法”等。
應完善監(jiān)管制度,加強風險管理能力,改變電子銀行業(yè)務的監(jiān)管方式,由機構監(jiān)管向功能監(jiān)管過渡,依據(jù)電子銀行業(yè)務功能實施響應的監(jiān)管,可以提高監(jiān)管部門利用市場手段進行創(chuàng)新產品監(jiān)管的能力,使得功能性的金融監(jiān)管與基于網絡背景的電子銀行這兩種表面上的對立關系演變成為協(xié)調關系。此外,監(jiān)管部門除了制定行之有效、具有針對性的管理辦法外,還應加快自身電子化建設步伐,依托先進的科技手段,實施非現(xiàn)場監(jiān)測,以不斷適應金融監(jiān)管中出現(xiàn)的新情況、新問題。商業(yè)銀行要主動搜集、分析相關的政策法規(guī),主動與監(jiān)管部門溝通新業(yè)務研究進展,及時報批或報備。要對照最新的各項政策法規(guī),及時修訂更新制度辦法、改造產品,全面落實反洗錢、國際收支申報等具體要求。同時,隨著金融一體化的不斷深化,央行監(jiān)管也逐漸向全球一體化邁進,我國央行也應積極與各國監(jiān)管當局通力合作,加強國際金融同業(yè)的協(xié)作和溝通交流,合作組建國際間同業(yè)風險防范組織,共同研究探討監(jiān)管協(xié)作的思路和措施,確保依法合規(guī)、健康持續(xù)開展業(yè)務。
建立社會信用體系、加強客戶風險教育、創(chuàng)造有利電子銀行發(fā)展的社會環(huán)境電子銀行涉及很多概念和領域,包括銀行的網絡系統(tǒng)安全、銀行卡持有率、客戶使用習慣等等,這些因素均對電子支付業(yè)務發(fā)展有著直接或間接的影響。據(jù)調查,電子銀行的用戶群定位于20-35歲,具有一定的知識水平和消費能力。在目前信用體系尚不完善的背景下,網絡消費的商品質量、售后服務等相關問題成為廣大用戶的關注焦點。電子商務的發(fā)展需要一個強大的軟硬件環(huán)境和深厚的社會氛圍作支持。因此應運用綜合系統(tǒng)工程的方法,通過法律、經濟、道德等多種手段來提升整個社會的信用水平,建立科學完善的信用支持體系。
加強客戶的風險教育,將客戶安全教育納入日常工作,建立長效機制。可以采用安全視頻講座、安全宣傳折頁、有獎知識問答、電話銀行定向外撥等多種方式進行安全教育和風險提示,要不斷地加強對客戶操作方法的指導和培訓,使客戶可以熟練掌握應用登錄密碼、U盾、手機驗證碼,以及其他各類輔助的安全檢測工具,引導客戶高度重視數(shù)字證書、短信認證、余額變動提醒、防釣魚軟件等客戶端安全工具的推廣使用,提高客戶的安全防護意識和防范欺詐手段的能力。
2、加大技術研發(fā),加強內控管理網絡的共享性和開放性是一把雙刃劍,在為大眾帶來便利的同時,網絡系統(tǒng)也極易遭受病毒和黑客層出不窮的攻擊,銀行業(yè)的傳統(tǒng)風險將在網絡環(huán)境中不斷放大。因此,商業(yè)銀行一是要大力發(fā)展計算機系統(tǒng)的核心技術、大力發(fā)展具備自主知識產權的關鍵技術,有效降低電子銀行發(fā)展的技術選擇風險和安全風險系數(shù);加強網絡基礎建設,研發(fā)與時俱進的網絡安全措施,防止對主機系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫的非法入侵,同時發(fā)揮信息技術優(yōu)勢,完善數(shù)據(jù)災備機制。二是要健全基礎管理,建立健全電子銀行業(yè)務制度及崗位權限制約,避免管理制度漏洞。要加強關鍵環(huán)節(jié)、關鍵崗位人員的管理,防止操作風險和道德風險;要嚴把客戶開戶關口,嚴格審核簽約身份,從源頭上防范各類欺詐風險;要逐步建立電子銀行業(yè)務自查自糾機制,做到及時發(fā)現(xiàn)問題、及時整改,定期組織有針對性的專項檢查。
二、電子銀行安全問題
理順電子銀行反欺詐策略,科學辯證的看待電子銀行安全問題,統(tǒng)籌兼顧風險控制與客戶體驗。應進一步解放思想,轉變電子銀行風險管理理念,從追求"零風險"轉移到確保"風險可控"的目標上來,要在安全與便利之間找到平衡點,設立合理的區(qū)間,將電子銀行業(yè)務安全策略從單純依靠事前防范,轉移到事中控制和事后賠付上,決不能片面強調安全,更不能以犧牲客戶的便利換來所謂的安全。
要不斷增強安全力量,升級安全產品,加強在線風險監(jiān)控,對異常交易、大額交易、頻繁交易建立實時監(jiān)控制度,并及時總結歸納外部欺詐的行為特點,及時更新風險監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息,根據(jù)業(yè)務風險動態(tài)及時調整安全策略,持續(xù)不斷研究安全儲備產品,根據(jù)風險情況適時投產。在加強銀行后臺反欺詐系統(tǒng)的基礎上,取消不必要的客戶端控制環(huán)節(jié),簡化安全產品的使用流程、簡化客戶操作步驟,改善客戶體驗。
關鍵詞：商業(yè)銀行；財富管理；SWOT分析
中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）08-0-01
當今，中國經濟結構與金融環(huán)境發(fā)生著巨大變化，在經濟環(huán)境的變化及市場競爭的推動下，我國的商業(yè)銀行也在審時度勢的轉變經營理念，謀劃經營模式的轉變，調整曾經過度依賴的資本占用度較高的信貸業(yè)務。2011年，中國成功躍升為世界第二大經濟體，財富效應出現(xiàn)了井噴式的變化，財富管理作為一種新興的銀行經營管理模式逐漸在我國商業(yè)銀行業(yè)出現(xiàn)。財富管理(Wealth Management)是指以客戶為中心，通過分析客戶財務狀態(tài)發(fā)掘其財富管理需求，為其定制財富管理計劃目標，提供有關現(xiàn)金、信用、保險、投資組合等相關管理及系列金融服務的綜合過程。據(jù)銀聯(lián)信的最新研究顯示，我國商業(yè)銀行個人資產中80%仍然是儲蓄，這表明商業(yè)銀行財富管理還處于起步階段，并未形成系統(tǒng)的財富管理戰(zhàn)略及業(yè)務規(guī)程。由此可見，目前普遍存在于商業(yè)銀行望文生義的“理財”等業(yè)務概念僅是財富管理的初級階段。本文采用肯尼斯·安德魯斯(1971)的SWOT戰(zhàn)略分析工具，以商業(yè)銀行外部環(huán)境為目標，找出其存在的機會(Opportunity)和威脅(Threats)；及其自身分析所具有的優(yōu)勢(Strength)和劣勢(Weakness)。
一、財富管理發(fā)展面臨的機會
1.國民經濟、居民可支配收入持續(xù)快速增長，社會財富在日益集中。據(jù)國家統(tǒng)計局2011年公布的指標顯示，未來十年中國中產階級(年收入6-50萬人民幣)的人數(shù)將達到3.5億；據(jù)巴黎百富勒預測，2012年中國中產家庭將達1億戶，中國已成為世界上財富高度集中的國家之一。一個蘊藏巨大潛力高速發(fā)展的財富管理市場，為商業(yè)銀行財富管理發(fā)展提供了千載難逢的機遇。
2.國內金融市場體系及金融框架的形成。2001年加入WTO后，外資銀行、資本公司等各類金融機構的涌入，推動了我國金融架構的形成，在制度上為商業(yè)銀行財富管理的開展，特別是證券類和結構性衍生產品及跨市場、復合型的財富產品提供了保障。
3.國家對中小企業(yè)的政策扶持力度增加。優(yōu)惠的資金扶持，便捷的金融服務，使中小企業(yè)的發(fā)展幾何倍增長，為企業(yè)財富管理業(yè)務提供了廣闊的空間及市場機遇。
二、財富管理面臨的威脅
1.金融危機頻繁爆發(fā)。從上世紀70年代以來，金融危機爆發(fā)的周期縮短，力度增強。1997年的亞洲金融風暴，2007年的美國次貸危機以及2009年的歐債危機，不斷沖擊著國內的金融市場，對商業(yè)銀行財富管理提出了更高的要求與挑戰(zhàn)。
2.利率改革加快，匯率管制放松。我國目前放開了大部分市場利率，僅限制存款利率上限。2007年10月以來，人民幣升值步伐加快，商業(yè)銀行財富管理面臨著諸多逆向選擇，例如儲蓄分流、債券縮水、優(yōu)質企業(yè)融資債券(脫媒態(tài)勢)及同業(yè)的激烈競爭。
3.專業(yè)人才的缺乏。財富管理人員需要具備專業(yè)的資本運作能力、敏銳的市場觀察力及穩(wěn)定的金融操控能力，即三個重要的角色：客戶的金融顧問、投資顧問和財務管理。另外，與國際接軌的培訓及注冊認證能更好的保證財富管理人員業(yè)務的系統(tǒng)性及專業(yè)性。
三、財富管理發(fā)展優(yōu)勢
1.地域優(yōu)勢。財富管理有時被形象的稱為特殊銀行，其特殊性體現(xiàn)在財富管理與商業(yè)銀行發(fā)展的同步性及居民收入與銀行的同步發(fā)展。財富管理可確保商業(yè)銀行在其主營的地域，忠誠客戶群內，順利完成財富管理的推廣與發(fā)展，即低成本高效率的地域優(yōu)勢。
2.文化優(yōu)勢。財富管理的形成本身就是一種文化積累，在相同的文化環(huán)境下，財富產品的設計，銀行的服務往往能直接滿足客戶的需求。商業(yè)銀行獨特文化的形成對于平衡銀行與財富管理的和諧發(fā)展，財富管理的拓展、形成、積累并最終成為一種固定的利潤循環(huán)，優(yōu)勢不容忽視。
3.準入門檻優(yōu)勢。財富管理如今已經從離岸業(yè)務(Offshore)轉向本土業(yè)務(Onshore)，門檻的降低，客戶群體的細化分類，以需求為主導，以服務為理念的財富管理將提供更專業(yè)化、多樣化的組合業(yè)務。同時，優(yōu)質客戶信任的建立，將為商業(yè)銀行帶來良好的社會聲譽及影響力，提升商業(yè)銀行財富管理競爭力。
四、財富管理發(fā)展劣勢
1.產品單一，創(chuàng)新不足。財富管理需要創(chuàng)造顯著的效益，而效益則需要充足的產品，即銀行如果提供五種以上的財富產品形成范圍經濟，那資本成本就會降低。目前我國商業(yè)銀行的財富管理產品單一重復，關聯(lián)性不強，缺乏財富管理必要的度身定制業(yè)務。
2.缺乏戰(zhàn)略規(guī)劃，財富觀念滯后。我國商業(yè)銀行的財富管理還處于初級階段，沒有專業(yè)系統(tǒng)的戰(zhàn)略規(guī)劃，財富管理多出現(xiàn)在業(yè)務或客戶集中區(qū)。其次，商業(yè)銀行受經驗、體制及思維方式的制約，對財富管理發(fā)展趨勢認識不足。
五、商業(yè)銀行財富管理發(fā)展淺見
我國商業(yè)銀行財富管理發(fā)展正處于起步階段，在積極借鑒國內外成功財富管理經驗的基礎上，要突出商業(yè)銀行財富管理的文化地域特色；在財富管理服務創(chuàng)新，快速發(fā)展的同時，加強風險的評估、預測及監(jiān)控。從戰(zhàn)略發(fā)展的角度出發(fā)，財富管理應具備一個科學、系統(tǒng)、專業(yè)的框架以保證在戰(zhàn)略的實施過程中，財富管理與銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相互融合，推動我國商業(yè)銀行由資金提供型銀行向國民財富管理型銀行的順利轉變。
參考文獻：
[1]鄔適融.現(xiàn)代企業(yè)管理-理念、方法、技術[M].清華大學出版社,2006.
