發(fā)布時(shí)間：2023-03-22 17:40:24
序言：寫(xiě)作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的開(kāi)放管理論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
1.1學(xué)習(xí)任務(wù)與其社會(huì)角色和責(zé)任密切相關(guān)開(kāi)放教育學(xué)員的學(xué)習(xí)任務(wù)就是由兒童、青少年時(shí)期的以身心發(fā)展和知識(shí)累積為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐酝瓿商囟ǖ纳鐣?huì)責(zé)任、達(dá)到一定的社會(huì)期望和完成工作的要求為主。對(duì)開(kāi)放教育的學(xué)員而言，學(xué)習(xí)任務(wù)就是促使其有效完成需要承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任，以此提高社會(huì)威望的一種方式，也是促進(jìn)學(xué)習(xí)成為他們職業(yè)生涯或生活狀態(tài)的一個(gè)轉(zhuǎn)折點(diǎn)。因此，這樣的學(xué)習(xí)方式更具有針對(duì)性和目的性，而且有較強(qiáng)的學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)，并且很希望有速成效果。
1.2學(xué)習(xí)方式的多樣性開(kāi)放教育學(xué)員在學(xué)習(xí)方式方面具有自己的傾向和愛(ài)好，常見(jiàn)的學(xué)習(xí)方式有如下四種：①行動(dòng)型。有些開(kāi)放教育的學(xué)員傾向于“從做中學(xué)”，他們對(duì)教師詳細(xì)的講授往往會(huì)感到不耐煩，所以當(dāng)教師提問(wèn)的時(shí)候就會(huì)不經(jīng)過(guò)思考就會(huì)給予答案。他們熱心于新事物，喜歡新的體驗(yàn)。在集體學(xué)習(xí)活動(dòng)中表現(xiàn)的也很積極、主動(dòng)，很多情況下都處于領(lǐng)導(dǎo)者的地位。②深思型。這類學(xué)員主要表現(xiàn)在回答問(wèn)題的時(shí)候需要很長(zhǎng)的考慮時(shí)間，經(jīng)常猶豫不決，很難做出肯定的回答，在回答問(wèn)題之前需要更多地信息。這類學(xué)員還喜歡和他人一起學(xué)習(xí)，因?yàn)檫@樣便于收集更多的觀點(diǎn)和信息。③理論型。這類學(xué)員在解決問(wèn)題的時(shí)候喜歡先了解基本原理，然后提出假設(shè)，并采用循環(huán)漸進(jìn)的手段來(lái)解決問(wèn)題。他們常常用客觀的、公正的和邏輯性較強(qiáng)的方法來(lái)解決問(wèn)題，而且還不接受他人的主觀判斷和眾多的不同觀點(diǎn)，往往只看重自己的理解。④試驗(yàn)型。這類的學(xué)員喜歡嘗試和應(yīng)用新的觀點(diǎn)。對(duì)于學(xué)習(xí)內(nèi)容，一定要經(jīng)過(guò)嘗試后才會(huì)相信，而且在討論問(wèn)題的時(shí)候善于用新的更加有效的途徑來(lái)解決問(wèn)題。他們總是充滿信息、精力充沛，因此就會(huì)覺(jué)得教師講的太多，他們認(rèn)為只有在新的情景下才可以學(xué)習(xí)到很多知識(shí)，他們喜歡顯示自己解決問(wèn)題的方法，但是如果沒(méi)有機(jī)會(huì)自己做的時(shí)候，就會(huì)感覺(jué)到很失望。
1.3學(xué)習(xí)需要的類型多樣開(kāi)放教育學(xué)員的學(xué)習(xí)需要可以分為兩類，即外部需要和內(nèi)部需要。內(nèi)部需要如個(gè)人發(fā)展與進(jìn)步的需要、認(rèn)知興趣的需要以及得到認(rèn)同與尊重的需要；外部需要包括社會(huì)威望、群體活動(dòng)等引起的外部期望以及服務(wù)于社會(huì)組織的需要等?？梢愿爬ㄍ猓郝殬I(yè)提高的需求、社會(huì)交往的需要、社會(huì)刺激的需要、外部期望的需要、服務(wù)于社會(huì)組織的需要、認(rèn)知興趣的需要等。還有一些學(xué)員是為了培養(yǎng)素質(zhì)、陶冶情操、滿足自己的認(rèn)知需求和興趣。這類學(xué)員以學(xué)習(xí)充實(shí)精神生活，認(rèn)為學(xué)習(xí)即享受。
2開(kāi)放教育《財(cái)務(wù)管理》（省開(kāi)）建設(shè)中存在的主要問(wèn)題
2.1課程建設(shè)的普教化，忽視開(kāi)放教育學(xué)員特色長(zhǎng)時(shí)間以來(lái)，開(kāi)放教育一直被認(rèn)為是學(xué)校普通教育的延伸或者補(bǔ)充，在人才培養(yǎng)目標(biāo)和教學(xué)模式上與普通教育相同或相似，這種現(xiàn)象的產(chǎn)生與國(guó)家層面對(duì)開(kāi)放教育的定位有很大的關(guān)系，主要表現(xiàn)在以下方面：一是對(duì)開(kāi)放教育人才培養(yǎng)目標(biāo)定位不明確，基本與普通教育相似，而忽視開(kāi)放教育條件下的學(xué)員以能力為本位的學(xué)習(xí)訴求。二是《財(cái)務(wù)管理》課程內(nèi)容相似。基于開(kāi)放教育的補(bǔ)充或從屬地位，在教師聘任、課程內(nèi)容、教材征訂等方面也基本照搬普通高等教育模式。三是教學(xué)方法和手段相似。隨著學(xué)習(xí)型社會(huì)觀點(diǎn)的提倡和深入，開(kāi)放教育的形式越來(lái)越廣泛多樣，但是在教學(xué)方法和手段上絕大多數(shù)還是沿用傳統(tǒng)講授的方法，學(xué)員在下面聽(tīng)，教師在上面講，依然是開(kāi)放教育教學(xué)的主導(dǎo)形式，沒(méi)有的做到真正意義上開(kāi)放教學(xué)。
2.2《財(cái)務(wù)管理》課程內(nèi)容偏重理論，結(jié)構(gòu)不夠合理合理的結(jié)構(gòu)是促進(jìn)事物朝著預(yù)定目標(biāo)發(fā)展的前提條件，如果結(jié)構(gòu)不合理，出現(xiàn)厚此薄彼的現(xiàn)象，事物的發(fā)展就會(huì)偏離原來(lái)的目標(biāo)。目前，《財(cái)務(wù)管理》課程內(nèi)容編排基本還是注重基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)理論，這種編排方式強(qiáng)調(diào)課程的學(xué)科性和理論的系統(tǒng)性，求全、求廣、求深，但對(duì)符合開(kāi)放教育需求的實(shí)踐性、職業(yè)性、技能性和參與性的課程內(nèi)容呈現(xiàn)則比較少，甚至是沒(méi)有。課程教學(xué)大綱等仍以理論教學(xué)為主線，實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)被相應(yīng)的忽視，甚至實(shí)踐環(huán)節(jié)只是理論上的存在，在實(shí)際實(shí)施活動(dòng)中，根本沒(méi)有開(kāi)設(shè)，這種課堂學(xué)習(xí)與實(shí)際運(yùn)用脫節(jié)，理論學(xué)習(xí)不能指導(dǎo)社會(huì)生產(chǎn)實(shí)踐，使《財(cái)務(wù)管理》課程的效用將大大地打了折扣，導(dǎo)致學(xué)員學(xué)非所用或用非所學(xué)，使開(kāi)放教育學(xué)員的學(xué)習(xí)變成了應(yīng)付考試和混文憑，真正到了企業(yè)財(cái)務(wù)管理一線，還是不能完成相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理工作。
2.3《財(cái)務(wù)管理》課程內(nèi)容相對(duì)落后，教材更新較慢，學(xué)員學(xué)習(xí)興趣不高開(kāi)放教育的課程內(nèi)容相對(duì)落后，教材更新較慢，滿足不了學(xué)員在實(shí)際工作所需要的知識(shí)和技能，不利于開(kāi)放教育學(xué)員學(xué)習(xí)積極性的提高?，F(xiàn)在不少教育管理機(jī)構(gòu)對(duì)開(kāi)放教育不重視，不少的人對(duì)開(kāi)放不了解，有部分人甚至把開(kāi)放教育當(dāng)作是不正規(guī)教育形式，是在糊弄學(xué)員。由于不重視，因此在課程資源建設(shè)、師資力量建設(shè)、課程改革等方面根本無(wú)法投入更多的人力與物力進(jìn)行科學(xué)研究與創(chuàng)新。在我國(guó)，由于開(kāi)放教育發(fā)展時(shí)間比短，理論指導(dǎo)實(shí)踐的不足，與開(kāi)放教育相關(guān)教材體系還不完善，因此在現(xiàn)有《財(cái)務(wù)管理》教材的編寫(xiě)和選擇上，很少有體現(xiàn)開(kāi)放教育學(xué)習(xí)特點(diǎn)的開(kāi)放教育教材，內(nèi)容相對(duì)來(lái)陳舊，對(duì)于當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下企業(yè)財(cái)務(wù)管理出現(xiàn)的新問(wèn)題，涉及很少，學(xué)生不能從《財(cái)務(wù)管理》課程中得到解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的方法，從而使《財(cái)務(wù)管理》課程缺失應(yīng)有的感召力，再加上《財(cái)務(wù)管理》課程又有一定的難度，公式較多，計(jì)算較為復(fù)雜，而開(kāi)放教育學(xué)員的基礎(chǔ)又不是太好，接受能力有限，因此對(duì)《財(cái)務(wù)管理》的學(xué)習(xí)興趣越來(lái)越低，完全是為了應(yīng)付畢業(yè)學(xué)分。
2.4《財(cái)務(wù)管理》課程教學(xué)資源單一，考核方式不夠靈活，適應(yīng)不了學(xué)員的多方位學(xué)習(xí)需求當(dāng)前《財(cái)務(wù)管理》課程的教學(xué)資源還主要是文字教材為主，主要是主教材、導(dǎo)學(xué)、形成性考核作業(yè)和期末復(fù)習(xí)資料等，充分利用網(wǎng)絡(luò)和微信等多種媒體的移動(dòng)學(xué)習(xí)資源還幾乎沒(méi)有?！敦?cái)務(wù)管理》的仿真虛擬實(shí)踐軟件也比較缺乏，學(xué)員的真正實(shí)踐機(jī)會(huì)很少。考核方式還是以期末的紙質(zhì)試卷為主和平時(shí)形成的性考核成績(jī)兩部分理論考試組成，學(xué)員技能的考核和實(shí)踐方面的考核非常少，考核只注重了死記硬背，對(duì)財(cái)務(wù)知識(shí)的靈活運(yùn)用考核不多。
3基于開(kāi)放教育財(cái)務(wù)管理課程（省開(kāi)）建設(shè)模式構(gòu)建
3.1根據(jù)專業(yè)需求設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)管理課程資源財(cái)務(wù)管理是開(kāi)放教育工商管理學(xué)科中所有專業(yè)學(xué)生都必須要學(xué)習(xí)和掌握的課程，但是不同專業(yè)學(xué)生對(duì)財(cái)務(wù)管理課程的需求也不相同。因此，在課程建設(shè)方面就需要對(duì)財(cái)務(wù)管理課程分層次建設(shè)，以此滿足不同專業(yè)學(xué)員的需求。目前，開(kāi)放教育的財(cái)務(wù)管理課程很多使用的是中央廣播電視出版的財(cái)務(wù)管理學(xué)教材，部分學(xué)校在工商管理和市場(chǎng)營(yíng)銷、人力資源、物業(yè)、物流等省管課程的財(cái)務(wù)管理課程也是使用中央廣播電視大學(xué)的財(cái)務(wù)管理教材，在課程難度上對(duì)這些專業(yè)的學(xué)生來(lái)說(shuō)明顯偏大，而不同專業(yè)學(xué)員采用同一標(biāo)準(zhǔn)的教材，也不符合學(xué)員們的實(shí)際需求。因此，對(duì)于開(kāi)放大學(xué)的財(cái)務(wù)管理課程建設(shè)，可以分為會(huì)計(jì)專業(yè)財(cái)務(wù)管理課程和其他專業(yè)的財(cái)務(wù)管理課程。對(duì)于會(huì)計(jì)專業(yè)要采用國(guó)家開(kāi)放大學(xué)的統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理教材，統(tǒng)一參加國(guó)家開(kāi)放大學(xué)的考試，而工商管理、市場(chǎng)營(yíng)銷等其他專業(yè)財(cái)務(wù)管理是省設(shè)課課程，要結(jié)合學(xué)員實(shí)際和需求盡量去自建財(cái)務(wù)管理課程資源。在省設(shè)課的財(cái)務(wù)管理課程資源建設(shè)中，對(duì)工商管理、市場(chǎng)銷售、國(guó)際貿(mào)易、人力資源等非會(huì)計(jì)專業(yè)的學(xué)生，只需要了解基本的理財(cái)方法和必要的理財(cái)技術(shù)即可，財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)作為財(cái)務(wù)管理的入門課程就可滿足需要，同時(shí)減少較深理論知識(shí)，增加好學(xué)易懂的經(jīng)典案例和理財(cái)技能指導(dǎo)的內(nèi)容，這樣學(xué)員學(xué)習(xí)也較為容易，因此對(duì)課程的學(xué)習(xí)興趣也會(huì)增加。
3.2實(shí)現(xiàn)開(kāi)放教育的財(cái)務(wù)管理課程理論教學(xué)與實(shí)踐的結(jié)合財(cái)務(wù)管理課程多采用傳統(tǒng)的教學(xué)模式，主要以教材為基礎(chǔ)由教師進(jìn)行課堂講授，而一些教師由于缺乏在企業(yè)財(cái)務(wù)管理的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，即使做案例教學(xué)也無(wú)法將理論基礎(chǔ)及應(yīng)用解釋得清楚明白，而開(kāi)放教育的學(xué)員大多都有實(shí)際企業(yè)工作與管理經(jīng)歷，可能也接觸過(guò)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理實(shí)際，因此對(duì)教師理論教學(xué)感到和企業(yè)管理實(shí)際不一樣，因此學(xué)習(xí)的動(dòng)力就會(huì)不足，教師也缺乏感染力。此外，單純由教師講授的知識(shí)往往只會(huì)讓學(xué)員被動(dòng)接受，不去主動(dòng)思考所學(xué)知識(shí)如何使用以及用于企業(yè)管理何處，只有將所學(xué)財(cái)務(wù)知識(shí)直接用于實(shí)踐才能更好地理解并加以應(yīng)用。本人經(jīng)過(guò)多年的開(kāi)放教育財(cái)務(wù)管理教學(xué)實(shí)踐和探索，認(rèn)為從以下方面實(shí)現(xiàn)開(kāi)放教育財(cái)務(wù)管理課程學(xué)習(xí)與實(shí)踐的對(duì)接是較為可行的方法，并且效果顯著。
①ERP沙盤(pán)模擬和財(cái)務(wù)管理模擬實(shí)訓(xùn)。ERP沙盤(pán)的財(cái)務(wù)管理模塊和財(cái)務(wù)管理模擬實(shí)訓(xùn)平臺(tái)，作為開(kāi)放教育財(cái)務(wù)管理課程實(shí)踐教學(xué)的主要手段是非常有效的。ERP沙盤(pán)是模擬企業(yè)供、產(chǎn)、銷實(shí)際中遇到的財(cái)務(wù)行為，促使學(xué)員去思考，怎樣順利完成相應(yīng)的財(cái)務(wù)活動(dòng)，這樣結(jié)合企業(yè)實(shí)際的教學(xué)，學(xué)員容易接受，財(cái)務(wù)技能也相應(yīng)的掌握。開(kāi)發(fā)財(cái)務(wù)管理網(wǎng)上模擬實(shí)訓(xùn)平臺(tái)，也是強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理實(shí)踐教學(xué)的手段，通過(guò)模擬設(shè)計(jì)企業(yè)的籌資、投資、營(yíng)運(yùn)資金管理、利潤(rùn)的分配、財(cái)務(wù)分析等財(cái)務(wù)活動(dòng)，使學(xué)員全面了解企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)，并且能夠獨(dú)立完成相應(yīng)財(cái)務(wù)管理活動(dòng)。每學(xué)期都組織學(xué)員進(jìn)行ERP實(shí)訓(xùn)比賽，學(xué)員通過(guò)實(shí)訓(xùn)，使實(shí)踐技能得到提高。
②企業(yè)情景模擬實(shí)踐教學(xué)。由于財(cái)務(wù)管理實(shí)訓(xùn)教學(xué)軟件較少，并且真正到企業(yè)實(shí)際實(shí)踐的機(jī)會(huì)更少，這給財(cái)務(wù)管理的實(shí)踐教學(xué)帶來(lái)了一定的困難。因此，在教學(xué)過(guò)程中，教師要自主設(shè)計(jì)模擬實(shí)踐教學(xué)的資料。做法就是將一個(gè)教學(xué)班模擬成為一個(gè)公司或者企業(yè)，然后根據(jù)公司的組織機(jī)構(gòu)將學(xué)生分組擔(dān)任不同的角色進(jìn)行仿真扮演，通過(guò)模擬操作，促使學(xué)生熟練掌握企業(yè)財(cái)務(wù)管理的主要活動(dòng)，提高學(xué)生理論結(jié)合實(shí)際的能力。
③深入企業(yè)財(cái)務(wù)部門調(diào)研考查，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告。開(kāi)放教育的學(xué)員一般都有實(shí)際工作崗位，教師可以動(dòng)員學(xué)員到自己企業(yè)的財(cái)務(wù)部門進(jìn)行調(diào)研和考查，和企業(yè)的一線財(cái)務(wù)人員進(jìn)行交流、取經(jīng)，體會(huì)理論和實(shí)際之間的差異，探索用所學(xué)理論解決實(shí)際問(wèn)題的技巧，并寫(xiě)出相應(yīng)的心得體會(huì)和調(diào)研報(bào)告。
④在崗實(shí)踐。開(kāi)放教育的學(xué)員大部分都是有工作的，這就要求學(xué)員運(yùn)用所學(xué)的財(cái)務(wù)管理知識(shí)，并且要結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，設(shè)計(jì)投資、統(tǒng)籌、利潤(rùn)分配以及流動(dòng)資產(chǎn)管理等具體方案，通過(guò)這種方案把理論知識(shí)和實(shí)踐運(yùn)用有效結(jié)合，及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中的問(wèn)題，然后進(jìn)行總結(jié)，學(xué)員還可以在網(wǎng)上教學(xué)時(shí)相互交流，有時(shí)也作為教學(xué)案例在課堂上討論解決。
⑤邀請(qǐng)企業(yè)一線財(cái)務(wù)人員或財(cái)務(wù)專家到學(xué)校進(jìn)行具體財(cái)務(wù)管理的實(shí)踐講座，以此增強(qiáng)學(xué)生感性認(rèn)識(shí)。每個(gè)學(xué)期可以邀請(qǐng)一些企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)主管到學(xué)校進(jìn)行專題講座，這樣可以讓學(xué)生了解企業(yè)錄用會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)人員的標(biāo)準(zhǔn)，以及對(duì)知識(shí)和技能的綜合素質(zhì)的要求，這樣學(xué)生也會(huì)有針對(duì)性的去提高自己的應(yīng)聘能力和應(yīng)對(duì)實(shí)際財(cái)務(wù)工作的能力。
⑥加強(qiáng)對(duì)教師實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的培養(yǎng)。開(kāi)放教育的多數(shù)教師都是一直從事課堂教學(xué)和研究的，很少有機(jī)會(huì)到企業(yè)進(jìn)行掛職鍛煉，也缺少企業(yè)實(shí)際財(cái)務(wù)工作的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于財(cái)務(wù)管理課程案例的理解多來(lái)源于文獻(xiàn)資料，因此就會(huì)出現(xiàn)在教學(xué)過(guò)程中照本學(xué)科的現(xiàn)象，很難有針對(duì)性的引導(dǎo)學(xué)生自己思考。教師實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的培養(yǎng)是財(cái)務(wù)管理課程教學(xué)的基礎(chǔ)，因此學(xué)校可以通過(guò)鼓勵(lì)教師到企業(yè)掛職鍛煉、參與企事業(yè)單位的課題研究等方式鍛煉自身的財(cái)務(wù)管理能力，并且豐富教師的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)。
⑦建立實(shí)踐教學(xué)基地。我們可以充分利用學(xué)習(xí)資源和一些大中型企業(yè)和會(huì)計(jì)事務(wù)所建立合作關(guān)系，并將這些企業(yè)作為開(kāi)放教育的實(shí)踐教學(xué)基地，以此增加學(xué)員的財(cái)務(wù)管理技能的實(shí)際應(yīng)用能力。由于財(cái)務(wù)管理涉及到企業(yè)資金運(yùn)作的方方面面，就需要學(xué)員從資金籌集、資金儲(chǔ)備再到資金投放等進(jìn)行合理的安排，以此從財(cái)務(wù)管理實(shí)務(wù)中去了解和體會(huì)，增加對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)的感性認(rèn)識(shí)。
3.3基于開(kāi)放教育學(xué)員特點(diǎn)建設(shè)有適應(yīng)性財(cái)務(wù)管理課程資源開(kāi)放教育的學(xué)員一般都是有工作在身，有的還有家庭，大多是在工作之余，家務(wù)完成后才有時(shí)間學(xué)習(xí)，因此學(xué)習(xí)的時(shí)間非常有限，很難做到去聽(tīng)面授課和圓滿完成書(shū)面作業(yè)。因此在財(cái)務(wù)管理課程建設(shè)中，要充分利用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)和多媒體技術(shù)開(kāi)發(fā)課程資源，把財(cái)務(wù)管理知識(shí)和技能網(wǎng)絡(luò)化，使學(xué)習(xí)不受時(shí)間和空間限制，能夠利用電腦、手機(jī)等現(xiàn)代通信工具利用點(diǎn)滴的時(shí)間進(jìn)行學(xué)習(xí)和完成作業(yè)。在財(cái)務(wù)管理課程資源建設(shè)中，要注重學(xué)習(xí)的過(guò)程，把考核融入學(xué)習(xí)過(guò)程之中，只要完成學(xué)習(xí)任務(wù)，就算考核合格，不再采用傳統(tǒng)的期末集中紙質(zhì)的考核方式，做到隨學(xué)隨考，學(xué)完考過(guò)。在課程網(wǎng)絡(luò)資源中要有學(xué)員與教師交流的平臺(tái)，教師可以隨時(shí)解答學(xué)習(xí)中遇到的問(wèn)題，幫助學(xué)習(xí)者完成課程學(xué)習(xí)任務(wù)。
4開(kāi)放教育財(cái)務(wù)管理課程（省開(kāi)）建設(shè)的成果
(1)購(gòu)買費(fèi)用，也就是你購(gòu)買基金時(shí)可能要支付的額外手續(xù)費(fèi)，或所謂的銷售費(fèi)用?；鸶鶕?jù)其銷售費(fèi)用的有無(wú)分為有銷售費(fèi)用型基金和無(wú)銷售費(fèi)用型基金，有銷售費(fèi)用型基金的銷售費(fèi)用比較低的話，稱為低銷售費(fèi)用型基金。在基金業(yè)績(jī)略同的情況下，當(dāng)然應(yīng)選擇無(wú)銷售費(fèi)用或低銷售費(fèi)用型的基金。但是應(yīng)該看到，有時(shí)有銷售費(fèi)用型基金比無(wú)銷售費(fèi)用型的基金功能多，比如有銷售費(fèi)用型基金在你支付少許的銷售費(fèi)用時(shí)可提供較多的咨詢服務(wù)和其他有價(jià)值的服務(wù)。
還是舉個(gè)例子吧。你準(zhǔn)備花1000元購(gòu)買有8.5%銷售費(fèi)用的基金，那么你實(shí)際上得到的基金股份只有915元，而其中的85元作為手續(xù)費(fèi)付給了銷售基金的經(jīng)紀(jì)商或公司。當(dāng)然如果你投資于無(wú)銷售費(fèi)用型基金，就無(wú)須支付手續(xù)費(fèi)，也就沒(méi)有所謂進(jìn)入基金的成本了。換句話說(shuō)，如果你以1000元投資于無(wú)銷售費(fèi)用型基金，在基金凈值同樣不變的情況下，你隔日賣出基金便又得到1000元。
當(dāng)然，就基金發(fā)起人而言，它希望提供銷售費(fèi)用來(lái)鼓勵(lì)基金銷售公司（或人）能多賣基金，有些基金甚至把紅利分配再投資基金的部分也算作銷售費(fèi)用給了經(jīng)紀(jì)商，以提供更大的銷售動(dòng)力。
(2)保管費(fèi)用。這種費(fèi)用是指你一旦購(gòu)買了基金，基金公司對(duì)你提供一些服務(wù)時(shí)收取的服務(wù)費(fèi)用。當(dāng)然，并不是所有的基金都收取這些費(fèi)用。例如美國(guó)證管會(huì)在1980年規(guī)定，允許基金用其資產(chǎn)來(lái)償付一些配銷成本，這些成本包含促銷文件的印制、寄送費(fèi)用及銷售人員的報(bào)酬。這種費(fèi)用每年可能高達(dá)資產(chǎn)的1.25%，如果抱著長(zhǎng)期持有基金的態(tài)度來(lái)投資則其累積成本將很龐大。有很多基金將上述的成本由投資顧問(wèn)或基金管理公司來(lái)吸收，而不是由基金本身來(lái)負(fù)擔(dān)。所以，投資者可以選擇不用負(fù)擔(dān)此成本的基金來(lái)投資，以節(jié)省成本。
(3)其他費(fèi)用和成本
①投資管理費(fèi)。該費(fèi)用是根據(jù)投資顧問(wèn)契約而收取的，基金在它的公開(kāi)說(shuō)明書(shū)上會(huì)有所說(shuō)明，如果基金操作得好，事實(shí)上等于沒(méi)有付此費(fèi)用，因?yàn)閺幕鸬脑鲋稻涂梢匝a(bǔ)償回來(lái)，如果基金操作得更好則有超額利潤(rùn)。當(dāng)然，如果基金操作不好則相當(dāng)于收費(fèi)更多。投資顧問(wèn)的費(fèi)用并沒(méi)有公開(kāi)表示收費(fèi)，通常是包含在其他費(fèi)用項(xiàng)下，從投資收益項(xiàng)中扣除。
②其他費(fèi)用。這一費(fèi)用包括托管費(fèi)用、法律費(fèi)用、會(huì)計(jì)費(fèi)用及轉(zhuǎn)換成本，每年約占凈資產(chǎn)的1%左右。美國(guó)的法令規(guī)定，基金的財(cái)務(wù)報(bào)表必須表示每股總費(fèi)用以及占基金凈資產(chǎn)的百分比；同時(shí)規(guī)定投資管理費(fèi)加上其他費(fèi)用之總額不得超過(guò)基金凈值的1.25%。
③經(jīng)紀(jì)成本?；鹪谫I入、賣出證券時(shí)必須付經(jīng)紀(jì)商傭金、手續(xù)費(fèi)。誰(shuí)都希望找一個(gè)能享受較低手續(xù)費(fèi)的基金，但由于這項(xiàng)成本并沒(méi)有在基金財(cái)務(wù)報(bào)表上單獨(dú)列出來(lái)，所以你并不知道該基金是否真的享受到較低的傭金。一個(gè)可行的方法就是找一個(gè)周轉(zhuǎn)率較低的基金，因?yàn)橹苻D(zhuǎn)率就表示交易量，當(dāng)交易量大時(shí)不論其傭金率高或低，其傭金就比較高。100%的周轉(zhuǎn)率就表示該基金在一年內(nèi)將所有投資的證券全部換過(guò)一次。平均來(lái)說(shuō)，60%～70%的周轉(zhuǎn)率是比較合適的，投資者可以用這一標(biāo)準(zhǔn)來(lái)選擇較低周轉(zhuǎn)率的基金。
④所得稅。基金可能會(huì)玩一些手段把多余的成本轉(zhuǎn)嫁到你身上。比如，基金必須分配其凈投資收益與一些資本利得給其股東，但這樣基金就不用付所得稅，這就相當(dāng)于把稅轉(zhuǎn)移到投資者身上。
⑤退出基金的成本。原則來(lái)講，你退出基金的成本只有一項(xiàng)，那就是你實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的所得稅。但是，有些基金要收取贖回費(fèi)用，且此費(fèi)用可能達(dá)到凈資產(chǎn)的4%，有些基金對(duì)這項(xiàng)費(fèi)用的收取是依基金投資年數(shù)的不同而訂不同的贖回費(fèi)用率，投資持有期愈長(zhǎng)，費(fèi)率愈低。同樣地也有很多業(yè)績(jī)很好的基金是不收贖回費(fèi)用的，或是只對(duì)一二個(gè)月內(nèi)即要求贖回的人收取費(fèi)用。當(dāng)然，你可以盡可能選擇那些不用付贖回費(fèi)用的基金。
2.基金是代你理財(cái)?shù)膶＜?，但把錢給了他不代表你就沒(méi)風(fēng)險(xiǎn)了
不管是做股票還是基金，你必須始終記住這是一種投資行為，而不是福利的分配。有投資必有風(fēng)險(xiǎn)，投資基金雖然可以憑借它合理的機(jī)制，可以，而且能夠避免很多經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，但它并不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)，正如基金公開(kāi)說(shuō)明書(shū)上所說(shuō)的，基金單位的價(jià)格及收益程度時(shí)時(shí)會(huì)隨著基金單位資產(chǎn)凈值和市場(chǎng)因素的變化而升降。因此，要想得到比銀行存款利率更高的回報(bào)，就一定要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)。機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)并存，這條鐵律永遠(yuǎn)支配著各種投資活動(dòng)的運(yùn)轉(zhuǎn)。所以準(zhǔn)備玩基金就得先知道你將要面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)：
(1)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)也叫拖欠風(fēng)險(xiǎn)，也稱為公司風(fēng)險(xiǎn)，主要是由于基金所投資的公司經(jīng)營(yíng)不善而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。我們知道，如果你投資于股票或債券，在公司經(jīng)營(yíng)不善時(shí)，常會(huì)因?yàn)楣善笨竦鵁o(wú)法分配股利，或使債券持有人無(wú)法收回本金加利息，更有甚者，公司破產(chǎn)倒閉而使投資者血本全無(wú)。投資于開(kāi)放式基金有著同樣的風(fēng)險(xiǎn)，但由于基金公司有著雄厚的資金、有經(jīng)驗(yàn)的管理人才，他們會(huì)仔細(xì)分析，謹(jǐn)慎投資，力求避免對(duì)可能有問(wèn)題的公司投資，所以一般投資基金的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小。當(dāng)然世界上基金如此之多，不可能是同一層次上的高水平投資組合，故財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也就在所難免了。
(2)利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是由于市場(chǎng)利率的波動(dòng)而導(dǎo)致某種證券收益率的潛在變動(dòng)。比如債券的價(jià)格與銀行利率的高低成反比，利率上升會(huì)使債券價(jià)格下跌，使債券持有人蒙受損失。所以，在利率上升時(shí)，投資者應(yīng)選擇專生利息的貨幣市場(chǎng)基金，在利率下跌時(shí)，情況恰好相反，應(yīng)該考慮返回投資股票或債券的基金，以此來(lái)減免利率風(fēng)險(xiǎn)。這一點(diǎn)無(wú)論對(duì)于封閉式還是開(kāi)放式的基金都是適用的。
(3)購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)。購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)是由價(jià)格總水平變動(dòng)而引起的資產(chǎn)的總購(gòu)買力的變動(dòng)。通貨膨脹及物價(jià)上漲會(huì)使投資者手中的錢貶值，喪失原有的購(gòu)買力，如果投資者在投資基金的投資收益率不及通貨膨脹率的水平，事實(shí)上就會(huì)導(dǎo)致投資者虧損。
(4)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指證券交易市場(chǎng)的波動(dòng)對(duì)投資收益帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，由于基金往往不是投資于一種股票，而是一個(gè)投資組合，各個(gè)基金的投資組合不同，因而所受到的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也不相同。
3.你知道何時(shí)購(gòu)買基金嗎？
任何投資都應(yīng)把握住有利的契機(jī)，這就是說(shuō)投資要講求時(shí)效。
投資的時(shí)效性無(wú)非四個(gè)字：低買高賣。然而，市場(chǎng)行情瞬息萬(wàn)變，難以預(yù)測(cè)，對(duì)于開(kāi)放式基金，什么是入市的最佳時(shí)機(jī)呢？
在基金初次發(fā)行時(shí)認(rèn)購(gòu)能獲得較高回報(bào)，這跟我們平常在一級(jí)市場(chǎng)申購(gòu)新股是一樣的。初次發(fā)行基金時(shí)，除了打一定的折扣以外，主要還是新的投資基金的推出，通常是配合市場(chǎng)上升之際，且新基金一般來(lái)講，其前景處于上升之勢(shì)，那么購(gòu)買了初次發(fā)行的基金，就很有可能獲得基金單位的價(jià)值。
4.從單純的買賣基金跳出去，怎樣選擇正確的投資時(shí)機(jī)呢？
任何一個(gè)投資專家都不能告訴投資者一個(gè)放之四海而皆準(zhǔn)的法則來(lái)幫助人們把握投資的時(shí)機(jī)。因此，在進(jìn)行投資決策時(shí)需考慮以下因素：
(1)可支配錢財(cái)。你想買第二個(gè)基金之前先得想想是否有足夠的“閑”錢，可千萬(wàn)別把吃飯穿衣的錢都拿了去。
(2)可支配時(shí)間。投資基金可不是一勞永逸的事，你起碼得保證每周中一定要有一段充裕的時(shí)間去留意所投資的基金的變動(dòng)情況，進(jìn)而決定是否應(yīng)該變更一下投資計(jì)劃，是否應(yīng)該馬上采取行動(dòng)。而且你投資的基金數(shù)目增加，花在管理基金上的時(shí)間也要相應(yīng)增加，這是絲毫馬虎不得的。
(3)跟著市場(chǎng)周期走。當(dāng)市場(chǎng)低迷呈、現(xiàn)空頭之勢(shì)時(shí)正是抄底買進(jìn)的大好時(shí)機(jī)，當(dāng)然當(dāng)市場(chǎng)行情攀升的時(shí)候，你也沒(méi)必要一定什么都不敢買了，尤其是當(dāng)某支基金的價(jià)格并不完全隨著市場(chǎng)攀升時(shí)，選一個(gè)攀升速度較慢的基金也未嘗不可，因?yàn)樗谑袌?chǎng)行情下降時(shí)，可能表現(xiàn)的反而穩(wěn)健得多。實(shí)際上沒(méi)有人完全掌握真正的高峰低谷會(huì)在什么時(shí)候出現(xiàn)，如果你總想等待更好的價(jià)錢買進(jìn)，則可能要等待其價(jià)格波動(dòng)的半個(gè)多周期，這個(gè)時(shí)間可太長(zhǎng)了。
5.關(guān)注基金購(gòu)買的最低限額
一般來(lái)講，每個(gè)基金都有一個(gè)最低投資限額，你首先必須搞清楚這個(gè)基金的最低限額是多少。如果這個(gè)最低限額超過(guò)了你想投資的數(shù)目，那自然要將它淘汰。
如果你沒(méi)有選擇基金的經(jīng)驗(yàn)，也沒(méi)有時(shí)間去選擇，那最簡(jiǎn)便的途徑就是請(qǐng)投資顧問(wèn)幫忙。只要你把投資目標(biāo)和自己的財(cái)務(wù)狀況告訴投資顧問(wèn)，他就會(huì)幫助投資者挑選較理想的基金，并協(xié)助辦理投資基金的手續(xù)。
6.到哪看行情呢？
開(kāi)放式基金的報(bào)價(jià)不同于證券基金及其他股票，它沒(méi)有先講的電子顯示讓你可以看到分分秒秒股價(jià)的走勢(shì)，它一般在報(bào)紙上公布。它的交易也不是電話委托那么簡(jiǎn)單的事情了，你只能填委托單來(lái)買賣，具體的操作我們后面會(huì)講到。
7.及時(shí)掌握與基金相關(guān)的信息
前面說(shuō)過(guò)了，投資不是一勞永逸的事，一旦你把資金投入進(jìn)去，你得到的只是不同種類的基金，它不是現(xiàn)實(shí)的貨幣。換句話說(shuō)，你所期望中的基金的增值也只是紙上富貴。也許你還寄希望于定期的分紅派息，但這些股息只是投資收益中很少的一部分，所以你應(yīng)該密切關(guān)注你所投資的基金的表現(xiàn)，隨時(shí)收集各種信息，聯(lián)系基金經(jīng)理人，以便調(diào)整策略。以下兩點(diǎn)是最重要的：
(1)隨時(shí)關(guān)注報(bào)刊上披露的相關(guān)信息
定期在指定的報(bào)刊上公開(kāi)報(bào)價(jià)，有關(guān)的年報(bào)、基金市場(chǎng)指數(shù)及各類基金每日、每周的升降名次等是基金公司的義務(wù)。這個(gè)信息源對(duì)于投資者，隨時(shí)了解你所投資基金的狀況是異常重要的。讓我們看看你要看哪些方面的信息：
①報(bào)價(jià)
基金的報(bào)價(jià)一般在報(bào)紙上公布。但有一點(diǎn)需注意的是新聞媒體上的基金報(bào)價(jià)由于估值時(shí)間以及買賣方法的不同而各有不同，只能作為投資者買賣基金時(shí)的參考，并不表示投資者可以按此報(bào)價(jià)進(jìn)行即時(shí)的基金買賣。投資者在遞單買賣前，需要把所獲得的各項(xiàng)數(shù)據(jù)和各種信息綜合起來(lái)加以考慮，以便分析出比較有利的價(jià)值再進(jìn)行買賣。
②基金市場(chǎng)的趨勢(shì)與前景以及你的基金公司的經(jīng)營(yíng)狀況
一般來(lái)說(shuō)，基金公司都備有年報(bào)、中期業(yè)績(jī)報(bào)告或季報(bào)供投資者查閱。在這些報(bào)告中，基金經(jīng)理都會(huì)總結(jié)過(guò)去一段時(shí)間內(nèi)基金市場(chǎng)的行情變化，分析原因，同時(shí)對(duì)今后基金市場(chǎng)發(fā)展的前景做出一定的預(yù)測(cè)。此外，報(bào)告中還必須記錄各項(xiàng)重要指標(biāo)的變化，如基金所持有的重大項(xiàng)目、各自的投資額及股份數(shù)量所占投資組合中的百分比，或公布投資項(xiàng)目買入的價(jià)格及價(jià)格升降的改變，甚至包括以往曾做買賣的項(xiàng)目及派息記錄。在公司的收支報(bào)告表里，也有認(rèn)購(gòu)、贖回基金的統(tǒng)計(jì)數(shù)字和基金的費(fèi)用支出、派息的數(shù)目、股息、收入等。有很多基金公司甚至把這些數(shù)字計(jì)算成不同的比例來(lái)作比較。
因此，從以上基金公司所匯編的各種報(bào)告里，投資者可以分析、掌握該基金公司的歷史潮流和現(xiàn)在的經(jīng)營(yíng)狀況，從而為自己將資金交給哪一個(gè)基金公司提供了判斷的依據(jù)。
③隨時(shí)注意大股東的變動(dòng)及基金經(jīng)理人的人遷
基金的主要持有人是誰(shuí)，他們持有基金的數(shù)目占基金單位總數(shù)的比例，是影響該項(xiàng)基金穩(wěn)定性的兩大因素。也就是說(shuō)，大股東的任何變動(dòng)都會(huì)影響到該項(xiàng)基金在市場(chǎng)上的價(jià)格，從而引起價(jià)格的波動(dòng)，甚至是較大幅度的價(jià)格升降，這對(duì)其他小額投資者來(lái)說(shuō)，影響也是非常大的。
如果基金內(nèi)的大部分持有者是機(jī)構(gòu)投資者，那么該項(xiàng)基金的穩(wěn)定性就不如持有者大部分為個(gè)人投資者的基金強(qiáng)。這是因?yàn)闄C(jī)構(gòu)投資者的投資額一般都較大的緣故。在這種情況下，如果機(jī)構(gòu)投資者大規(guī)模地贖回時(shí)，由于大量的基金被賣出，定會(huì)導(dǎo)致該項(xiàng)基金的市場(chǎng)價(jià)格猛降。所以，基金公司為了保持基金資產(chǎn)的相對(duì)穩(wěn)定，都會(huì)想方設(shè)法采取各種措施使資金持有者按大、中、小的劃分保持一定的比例關(guān)系，避免出現(xiàn)比例失調(diào)或嚴(yán)重傾斜的情況。對(duì)于投資者而言，在買賣基金時(shí)，一定要對(duì)該項(xiàng)基金持有者的狀況有所了解，隨時(shí)留意跟蹤該項(xiàng)基金持有人的變動(dòng)情況，及時(shí)地做出調(diào)整，以避免受到大戶的操縱和控制而遭受損失。
基金經(jīng)理人的變動(dòng)也是影響基金穩(wěn)定的重要因素之一。人們?cè)谕顿Y基金時(shí)，都期望選擇一個(gè)經(jīng)營(yíng)狀況良好、管理嚴(yán)謹(jǐn)、人才濟(jì)濟(jì)、投資目標(biāo)與本人的投資目標(biāo)相一致的基金公司。如果這一切都?xì)w功于某幾個(gè)基金經(jīng)理人的話，而在你準(zhǔn)備購(gòu)買該基金前，這些經(jīng)理恰恰又有重大的人動(dòng)，那么我勸你還是耐心等一等再作定奪。
根據(jù)國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，基金經(jīng)理人的變動(dòng)有時(shí)會(huì)影響到基金的業(yè)績(jī)。而且在一個(gè)基金的業(yè)績(jī)不錯(cuò)時(shí)更換基金經(jīng)理人并不是什么好事。統(tǒng)計(jì)數(shù)字表明，更換基金經(jīng)理人而使基金業(yè)績(jī)更好的情況很少。通常是一些業(yè)績(jī)極差的基金在更換基金經(jīng)理人之后，發(fā)生業(yè)績(jī)猛增的現(xiàn)象。例如著名的曼哈頓基金在1978年更換經(jīng)理人后，表現(xiàn)得跟以往截然不同，業(yè)績(jī)始終處于高漲的狀態(tài)。
所以，股票、期貨的投資者都知道，在挑選經(jīng)紀(jì)人之時(shí)，就是為自己未來(lái)的金融投資選擇好理想的向?qū)еH；同樣道理，在你加入投資基金投資行列之時(shí)，也就是為你自己選擇可靠的理財(cái)幫手之際。千萬(wàn)記住，不要把錢交給那些缺乏投資經(jīng)歷、業(yè)績(jī)平平或很差的經(jīng)理人手里，特別是在國(guó)內(nèi)，投資基金的投資潮才剛剛興起，一切還都處于發(fā)展階段，更要注意對(duì)基金經(jīng)理人的選擇。
根據(jù)不同教學(xué)層次和教學(xué)任務(wù)，在開(kāi)放式實(shí)驗(yàn)教學(xué)管理中，采取階梯式的能力培訓(xùn)方法，有針對(duì)性地對(duì)本科生開(kāi)展不同教學(xué)層次的能力培養(yǎng)。
1.1開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室新生參觀體驗(yàn)階段
通過(guò)“新生開(kāi)放日”等活動(dòng)，讓新生參觀、了解專業(yè)實(shí)驗(yàn)室的布局、功能，通過(guò)參觀講解和特色實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目的演示、體驗(yàn)，使新生直接感受到專業(yè)教育的良好氛圍，接受專業(yè)實(shí)驗(yàn)的初步熏陶，從而樹(shù)立專業(yè)思想，提高專業(yè)課學(xué)習(xí)興趣，初步形成實(shí)驗(yàn)室安全觀念。培訓(xùn)內(nèi)容：（1）介紹實(shí)驗(yàn)室布局及課程教學(xué)內(nèi)容；（2）初步了解實(shí)驗(yàn)室安全管理要求；（3）演示或體驗(yàn)特色專業(yè)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目。
1.2開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室班級(jí)或小組使用階段
在設(shè)計(jì)性實(shí)驗(yàn)教學(xué)中，使本科生養(yǎng)成良好的實(shí)驗(yàn)室工作習(xí)慣，樹(shù)立實(shí)驗(yàn)室安全意識(shí)，在小組科研中學(xué)習(xí)使用開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室，規(guī)范實(shí)驗(yàn)室管理。培訓(xùn)內(nèi)容：（1）學(xué)習(xí)如何自主申請(qǐng)實(shí)驗(yàn)室及實(shí)驗(yàn)儀器、材料；（2）學(xué)習(xí)實(shí)驗(yàn)室安全衛(wèi)生管理制度，學(xué)會(huì)如何維護(hù)實(shí)驗(yàn)室環(huán)境安全，正確處理實(shí)驗(yàn)室廢棄物；（3）規(guī)范學(xué)生在實(shí)驗(yàn)室工作中的行為舉止，養(yǎng)成科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度和良好的工作習(xí)慣。
1.3開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室個(gè)人獨(dú)立使用階段
在畢業(yè)專題實(shí)驗(yàn)階段，學(xué)生應(yīng)掌握開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室的申請(qǐng)、使用、維護(hù)、管理方法，具備實(shí)驗(yàn)室獨(dú)立使用能力。培訓(xùn)內(nèi)容：（1）開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室安全管理培訓(xùn)；（2）精密儀器上機(jī)培訓(xùn)及考核；（3）規(guī)范學(xué)生實(shí)驗(yàn)室工作行為，培養(yǎng)獨(dú)立使用、維護(hù)和管理實(shí)驗(yàn)室的綜合應(yīng)用能力。
2多方面的要求
在開(kāi)放式實(shí)驗(yàn)教學(xué)管理中，從工作態(tài)度、工作技能、工作習(xí)慣到自主實(shí)驗(yàn)?zāi)芰?，?duì)學(xué)生提出多方面的要求。
2.1工作態(tài)度的培養(yǎng)要求
在開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室管理中，無(wú)論是新生參觀還是班級(jí)開(kāi)放實(shí)驗(yàn)，無(wú)論是小組實(shí)驗(yàn)研究還是個(gè)人專題實(shí)驗(yàn)，要求學(xué)生首先養(yǎng)成科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。因此，實(shí)驗(yàn)室管理人員嚴(yán)格檢查學(xué)生進(jìn)入實(shí)驗(yàn)室是否穿工作衣、帶記錄本，是否有實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)方案，是否嚴(yán)格按照教學(xué)實(shí)驗(yàn)室的開(kāi)放計(jì)劃進(jìn)行實(shí)驗(yàn)，是否填寫(xiě)儀器使用記錄，在冰箱收藏的樣品性質(zhì)是否符合冷藏要求，實(shí)驗(yàn)廢棄物是否按要求處理等。只有在管理中形成嚴(yán)格要求的氛圍，才能讓本科生在開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室養(yǎng)成科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。
2.2工作技能的培養(yǎng)要求
實(shí)驗(yàn)課程教學(xué)是使學(xué)生掌握實(shí)驗(yàn)方法和實(shí)驗(yàn)技術(shù)，而開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室的要求則有所不同，是讓學(xué)生在實(shí)驗(yàn)室獨(dú)立應(yīng)用所學(xué)的實(shí)驗(yàn)技能。因此，開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室工作技能的培養(yǎng)要求主要是學(xué)生規(guī)范操作實(shí)驗(yàn)儀器，并初步掌握精密儀器的日常維護(hù)方法。2.3工作習(xí)慣的培養(yǎng)要求實(shí)驗(yàn)室管理人員每天要檢查學(xué)生是否認(rèn)真填寫(xiě)實(shí)驗(yàn)室使用記錄、儀器使用記錄，學(xué)生使用大型精密儀器要提前預(yù)約，嚴(yán)格按照實(shí)驗(yàn)室廢棄物處理規(guī)定處理實(shí)驗(yàn)所產(chǎn)生的廢物、廢液、廢料及動(dòng)物尸體、墊料，檢查學(xué)生儀器使用后的清洗、歸位情況，從而使本科生養(yǎng)成良好的實(shí)驗(yàn)室工作習(xí)慣。2.4自主實(shí)驗(yàn)?zāi)芰Φ呐囵B(yǎng)要求通過(guò)設(shè)計(jì)性實(shí)驗(yàn)教學(xué)項(xiàng)目、小組科研項(xiàng)目和畢業(yè)生專題實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目，通過(guò)自主選題、文獻(xiàn)檢索與優(yōu)選、自主實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)、實(shí)驗(yàn)研究及總結(jié)等方面的培訓(xùn)，訓(xùn)練本科生的科學(xué)思維，使其學(xué)會(huì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和解決問(wèn)題，逐步形成自主實(shí)驗(yàn)研究能力。
3協(xié)同式的開(kāi)放管理
實(shí)驗(yàn)教學(xué)中心下屬的實(shí)驗(yàn)室，按照功能劃分，在承擔(dān)本科生實(shí)驗(yàn)教學(xué)任務(wù)的同時(shí)堅(jiān)持開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室，不可避免地會(huì)產(chǎn)生交叉占用現(xiàn)象，若不能協(xié)調(diào)好，很容易引發(fā)矛盾甚至教學(xué)事故。因此，我們堅(jiān)持協(xié)同式管理，明確分工及責(zé)任，保證教學(xué)秩序和開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室的正常運(yùn)行。
3.1教師與實(shí)驗(yàn)技術(shù)人員的協(xié)同式管理
設(shè)計(jì)性實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目的帶教教師、學(xué)生科研項(xiàng)目的輔導(dǎo)教師和畢業(yè)專題實(shí)驗(yàn)的導(dǎo)師，作為學(xué)生實(shí)驗(yàn)教學(xué)的負(fù)責(zé)人，應(yīng)嚴(yán)格審查及指導(dǎo)學(xué)生的實(shí)驗(yàn)室申請(qǐng)、安全協(xié)議、儀器材料申請(qǐng)、實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)、實(shí)驗(yàn)方法、實(shí)驗(yàn)觀察記錄、實(shí)驗(yàn)資料統(tǒng)計(jì)分析和總結(jié)等教學(xué)環(huán)節(jié)。同時(shí)，實(shí)驗(yàn)室管理人員在預(yù)約實(shí)驗(yàn)室、借出回收儀器材料、安全教育、實(shí)驗(yàn)廢棄物處理方法、儀器操作規(guī)程、維護(hù)實(shí)驗(yàn)環(huán)境衛(wèi)生等方面給予檢查和監(jiān)督。雙方各司其職，相互配合，全面培養(yǎng)本科生的基本實(shí)驗(yàn)素質(zhì)和自主實(shí)驗(yàn)?zāi)芰Α?/p>
3.2實(shí)驗(yàn)室管理人員與學(xué)生的協(xié)同式管理
在開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室的使用過(guò)程中，學(xué)生不能總當(dāng)被動(dòng)使用者，而要逐漸成長(zhǎng)為自覺(jué)管理者，因此，有必要培養(yǎng)學(xué)生主動(dòng)參與開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室管理的意識(shí)。在班級(jí)使用開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室過(guò)程中，實(shí)驗(yàn)室管理人員要培訓(xùn)值日學(xué)生參與開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室管理，在申請(qǐng)實(shí)驗(yàn)儀器、處理實(shí)驗(yàn)廢棄物、衛(wèi)生值日、共用儀器后清洗、使用登記歸檔等方面嚴(yán)格要求；在小組使用開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室過(guò)程中，實(shí)驗(yàn)室管理人員要加強(qiáng)預(yù)約實(shí)驗(yàn)室、安全責(zé)任、填寫(xiě)實(shí)驗(yàn)室和儀器使用記錄、實(shí)驗(yàn)室環(huán)境衛(wèi)生等方面的培訓(xùn)；在畢業(yè)專題學(xué)生個(gè)人使用開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室時(shí)，保證畢業(yè)生能夠單獨(dú)承擔(dān)開(kāi)放實(shí)驗(yàn)室的使用、維護(hù)、管理責(zé)任。通過(guò)師生協(xié)同式管理，逐步培養(yǎng)和完善本科生的實(shí)驗(yàn)室獨(dú)立使用能力。
4結(jié)語(yǔ)
所謂房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，是指在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)活動(dòng)過(guò)程中存在影響開(kāi)發(fā)利潤(rùn)的多種因素，而這些因素的作用難以或無(wú)法預(yù)料、控制，使得企業(yè)實(shí)際開(kāi)發(fā)利潤(rùn)可能與預(yù)計(jì)利潤(rùn)發(fā)生背離，因而使企業(yè)有蒙受經(jīng)濟(jì)損失的機(jī)會(huì)或可能性。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)作為一種客觀存在的現(xiàn)象，明顯地呈現(xiàn)出以下特征：1）綜合性。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)涉及到企業(yè)內(nèi)部的各個(gè)方面和企業(yè)外部環(huán)境的各種因素，是企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中各種矛盾的綜合反映。2）模糊性。即不肯定性，表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)形成的模糊性和由于風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致企業(yè)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)結(jié)果的不能事先肯定。3）損失性。風(fēng)險(xiǎn)既有因財(cái)務(wù)管理無(wú)法預(yù)計(jì)或無(wú)能力防止所致，也可能由于管理者決策失誤，控制失靈而喪失了本應(yīng)獲得的利益。4）補(bǔ)償性。既然風(fēng)險(xiǎn)會(huì)帶來(lái)?yè)p失，客觀上要求給予經(jīng)營(yíng)者適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)效益以抵補(bǔ)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失，即“風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬”。5）激勵(lì)性。風(fēng)險(xiǎn)與競(jìng)爭(zhēng)是同時(shí)存在的，承認(rèn)和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，將把企業(yè)推向背水一戰(zhàn)的境地，必然使企業(yè)為一個(gè)共同的目標(biāo)，努力改善經(jīng)營(yíng)管理，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力，提高經(jīng)濟(jì)效益。
2、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)
2.1政治風(fēng)險(xiǎn)
是指一個(gè)國(guó)家所處的國(guó)際國(guó)內(nèi)政治環(huán)境變動(dòng)（如戰(zhàn)爭(zhēng)、罷工、社會(huì)動(dòng)蕩）及相應(yīng)的政策法律調(diào)整（如金融政策和財(cái)政政策變動(dòng)、土地使用制度改革、住房制度改革），造成房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商經(jīng)濟(jì)上的損失。對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商影響最為直接的是金融政策和財(cái)政政策。就金融政策而言，實(shí)行緊的貨幣政策還是實(shí)行松的貨幣政策直接影響開(kāi)發(fā)者和購(gòu)買者所持有的資本，影響項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)和出售。同時(shí)銀行關(guān)于房地產(chǎn)方面的業(yè)務(wù)也會(huì)對(duì)房地產(chǎn)的需求發(fā)生影響。就財(cái)政政策而論，政府實(shí)行緊的財(cái)政政策還是實(shí)行松的財(cái)政政策，對(duì)房地產(chǎn)的稅收政策，對(duì)住宅是實(shí)行福利供給政策還是實(shí)行對(duì)低收入階層采取有限的補(bǔ)貼政策，政府對(duì)房地產(chǎn)的投資等，都會(huì)對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和需求發(fā)生影響。這一風(fēng)險(xiǎn)在我國(guó)尤其需要關(guān)注。
2.2經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
是指由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)（如市場(chǎng)需求、購(gòu)買力、利率、稅率、匯率等）變動(dòng)導(dǎo)致房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商經(jīng)濟(jì)上的損失。由于從可行性研究到樓盤(pán)上市的時(shí)段內(nèi)，市場(chǎng)需求變動(dòng)的可能性很大，消費(fèi)者對(duì)戶型結(jié)構(gòu)及單元面積的偏好也會(huì)發(fā)生變化。原來(lái)的細(xì)分市場(chǎng)上該類物業(yè)還供不應(yīng)求，而不久卻可能大量積壓，難免使投資收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)偏離預(yù)期。通貨膨脹時(shí)期，紙幣貶值，價(jià)格全面上漲，房地產(chǎn)雖然具有一定的抵抗通貨膨脹的能力，但其價(jià)格也會(huì)上漲。而人們手中持有的貨幣量是一定的，這樣購(gòu)買力相對(duì)下降，可能無(wú)力支付日漸升值的房地產(chǎn)，從而導(dǎo)致房地產(chǎn)企業(yè)開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目難以售出而承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金需要量大，完全依靠自有資金周轉(zhuǎn)是非常困難的，通常需要采用外界資金，如向銀行貸款和預(yù)售。以自己開(kāi)發(fā)的房地產(chǎn)作為抵押獲得用于該項(xiàng)投資的貸款時(shí)，如果不能按照抵押貸款協(xié)議規(guī)定的期限償付本息時(shí)，就必須承擔(dān)作為抵押品的房地產(chǎn)將可能成為他人財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。采用預(yù)售房屋籌集開(kāi)發(fā)資金時(shí)，如果不能按照預(yù)售協(xié)議規(guī)定的日期交房，就必須承擔(dān)支付巨額的賠償金的風(fēng)險(xiǎn)。
2.3自然風(fēng)險(xiǎn)
是指由于自然因素（如洪水、火災(zāi)、地震等）對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)造成的影響，從而使房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商造成經(jīng)濟(jì)上的損失。自然風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的機(jī)會(huì)較少，但是一旦出現(xiàn)，造成的損失是相當(dāng)大的。
2.4技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
是指由于科技進(jìn)步、技術(shù)結(jié)構(gòu)及其相關(guān)變量的變動(dòng)給房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商可能帶來(lái)的損失。例如，由于科技進(jìn)步可能對(duì)房地產(chǎn)商品的適用性構(gòu)成威脅，迫使開(kāi)發(fā)商追加投資進(jìn)行房地產(chǎn)的更新、翻修和改造。由于建筑設(shè)計(jì)變動(dòng)可能導(dǎo)致建安工程成本增加，從而影響項(xiàng)目形成后的租售。
2.5經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
是指由于開(kāi)發(fā)商因開(kāi)發(fā)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理不善導(dǎo)致預(yù)期收益不能實(shí)現(xiàn)，或不足以補(bǔ)償經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的可能性。該類風(fēng)險(xiǎn)主要?dú)w因于開(kāi)發(fā)商主觀上對(duì)開(kāi)發(fā)成本、租金售價(jià)、開(kāi)發(fā)周期以及資金籌措等的預(yù)測(cè)錯(cuò)誤和決策失誤。
3、導(dǎo)致房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素剖析
3.1政策環(huán)境與經(jīng)濟(jì)形勢(shì)
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)由于與國(guó)家經(jīng)濟(jì)形勢(shì)緊密相關(guān)，因此，在很大程度上受到政府政策的控制。如：政府對(duì)租金售價(jià)的控制，對(duì)外資的控制，對(duì)土地使用的控制，對(duì)環(huán)境保護(hù)的要求，尤其對(duì)投資規(guī)模和金融的控制，以及新稅務(wù)政策的制訂，都可能對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)尤其需要關(guān)注。
經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，由于各產(chǎn)業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)，使房地產(chǎn)供不應(yīng)求，房地產(chǎn)價(jià)格不斷升高。而在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，社會(huì)對(duì)房地產(chǎn)需求能力受到抑制，產(chǎn)品開(kāi)始出現(xiàn)難以脫手的現(xiàn)象，此時(shí)，開(kāi)發(fā)商的資金已經(jīng)投入，形勢(shì)的波動(dòng)使其作出反映并進(jìn)行調(diào)整是相當(dāng)遲鈍的，短時(shí)間內(nèi)很難變化或找到其他替代者，從而會(huì)使開(kāi)發(fā)商陷入困境。
3.2房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)育程度與供求狀況
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，一個(gè)發(fā)育完善的市場(chǎng)應(yīng)具備：信息充分、商品同質(zhì)、廠商買者自由出入以及交易雙方數(shù)量眾多四個(gè)基本條件。而一個(gè)發(fā)育不充分的市場(chǎng)必然會(huì)給房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。
從總體上講，房地產(chǎn)市場(chǎng)是地區(qū)性的市場(chǎng)，當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場(chǎng)供求變化對(duì)開(kāi)發(fā)商的影響要比整個(gè)國(guó)家房地產(chǎn)市場(chǎng)供求變化對(duì)開(kāi)發(fā)商的影響大的多。只要當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展是健康的，房地產(chǎn)需求就不會(huì)發(fā)生大的變化。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的強(qiáng)度取決于潛在的開(kāi)發(fā)商對(duì)租售收益的預(yù)期。當(dāng)租金、售價(jià)因房屋供應(yīng)短缺而上升時(shí)，開(kāi)發(fā)商便會(huì)紛紛開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)，但由于開(kāi)發(fā)需要一定的時(shí)間，待開(kāi)發(fā)完成時(shí)，市場(chǎng)供求可能已發(fā)生了變化，致使開(kāi)發(fā)的物業(yè)難以租售。
3.3開(kāi)發(fā)時(shí)機(jī)的選擇
經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有快速和滯緩交替出現(xiàn)的周期性特點(diǎn)，房地產(chǎn)投資也是有周期性的。投資周期包括高峰—收縮—低谷—恢復(fù)四個(gè)階段。在高峰期，國(guó)民經(jīng)濟(jì)迅速增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)處于高峰期，由于各產(chǎn)業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)，使得房地產(chǎn)供不應(yīng)求，房地產(chǎn)價(jià)格不斷升高。在收縮期，國(guó)家緊縮銀根，控制投資規(guī)模，社會(huì)對(duì)房地產(chǎn)需求能力受到抑制，產(chǎn)品開(kāi)始出現(xiàn)難以脫手的現(xiàn)象。在低谷期，社會(huì)信貸關(guān)系進(jìn)一步緊張使得工業(yè)和建筑業(yè)投資銳減，投資產(chǎn)品價(jià)格降低但難以出售。在恢復(fù)期，國(guó)家放松銀根，降低利率，社會(huì)對(duì)房地產(chǎn)的需求量開(kāi)始增大，價(jià)格逐漸回升，此時(shí)正是房地產(chǎn)投資的黃金時(shí)期。從較長(zhǎng)時(shí)間看，在投資收縮期、低谷期搞企業(yè)兼并或作準(zhǔn)備投資，在投資高峰期、恢復(fù)期大力投資，必能獲取較大盈利，避免較大虧損。
3.4開(kāi)發(fā)地點(diǎn)的選擇
房地產(chǎn)的不可移動(dòng)性、區(qū)域性和個(gè)別性，決定了它所處的地理位置極為重要。房地產(chǎn)行業(yè)有句名言：第一是區(qū)位，第二是區(qū)位，第三仍是區(qū)位，可見(jiàn)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)地點(diǎn)的選擇對(duì)開(kāi)發(fā)商至關(guān)重要。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商搶占中心或門戶區(qū)位是普通常識(shí)，問(wèn)題的關(guān)鍵是如何預(yù)測(cè)近期將形成的新的中心區(qū)位或新的門戶區(qū)位。在繁華地段開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目將實(shí)現(xiàn)最大的開(kāi)發(fā)利潤(rùn)，但這一范圍可能已不存在一塊可供開(kāi)發(fā)的土地，開(kāi)發(fā)商只好為獲得更大的選址范圍而放棄一部分利潤(rùn)。同時(shí)，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)所涉及的地理環(huán)境條件，甚至社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件處于不斷的變化發(fā)展過(guò)程中，這會(huì)使開(kāi)發(fā)商經(jīng)受著風(fēng)險(xiǎn)的考驗(yàn)，需要有一定的預(yù)見(jiàn)性。開(kāi)發(fā)商若能及早投資開(kāi)發(fā)具有價(jià)值增長(zhǎng)潛力的地塊，則幾年后將會(huì)獲取較大的利潤(rùn)。
3.5開(kāi)發(fā)類型的選擇與開(kāi)發(fā)規(guī)模的確定
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)過(guò)程是巨額資金投入的過(guò)程，從購(gòu)買土地、工程建設(shè)到推出廣告、上市銷售或出租，均需要投入大量的資金。而作為開(kāi)發(fā)商，通常難以完全用自有資金來(lái)完成一開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。一般都是在投入一筆啟動(dòng)資金如地價(jià)款或前期費(fèi)用后，通過(guò)各種借貸、預(yù)售等融資手段來(lái)籌集開(kāi)發(fā)資金，滾動(dòng)開(kāi)發(fā)。所以，對(duì)于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商來(lái)說(shuō)，資金的籌措是項(xiàng)目能否按期、按質(zhì)完成的重要一環(huán)。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)規(guī)模越大，開(kāi)發(fā)商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也就越大。
3.6開(kāi)發(fā)周期的長(zhǎng)短
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)及交易需要較長(zhǎng)的時(shí)間，尤其是對(duì)于大中型開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，從尋找機(jī)會(huì)、可行性研究、購(gòu)買土地、勘測(cè)設(shè)計(jì)、籌措資金、前期準(zhǔn)備到工程施工、竣工，以及制訂價(jià)格、推出銷售及簽署成交合同，往往需要幾年時(shí)間才能完成。在房地產(chǎn)商品開(kāi)發(fā)過(guò)程中，很難在一開(kāi)始就能對(duì)整個(gè)開(kāi)發(fā)期內(nèi)的各項(xiàng)費(fèi)用和收益流動(dòng)作出精確的估計(jì)，只能是大概的測(cè)算。而在這一較長(zhǎng)的開(kāi)發(fā)期內(nèi)，房地產(chǎn)市場(chǎng)的供求變化，消費(fèi)者喜好的改變，社會(huì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的興衰，國(guó)家有關(guān)政策的調(diào)整，物價(jià)的漲跌，匯率及利率的變動(dòng)都將是難以精確預(yù)測(cè)的?？墒欠康禺a(chǎn)項(xiàng)目一旦確定，資金一經(jīng)投入，就很難根據(jù)情況的發(fā)展而加以改變和調(diào)整。開(kāi)發(fā)期越長(zhǎng)，各種社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境條件發(fā)生變化的可能性就越大，各種費(fèi)用特別是后期費(fèi)用和房屋售價(jià)或租金就更加難以確定，風(fēng)險(xiǎn)也就越大。
此外，開(kāi)發(fā)商的素質(zhì)、開(kāi)發(fā)方式的確定也是導(dǎo)致房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。
4、處置房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的具體措施
4.1事先有效避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)源地
例如，放棄某地區(qū)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)以防止市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。通常是，預(yù)測(cè)到在某邊貿(mào)地區(qū)長(zhǎng)期效益不能保證或某個(gè)地區(qū)將有自然災(zāi)害頻繁發(fā)生等而作出的決策。有效地避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)源地可完全解除某種風(fēng)險(xiǎn)，但意味著同時(shí)也放棄了從事該活動(dòng)所帶來(lái)的利益，故此種避免風(fēng)險(xiǎn)的措施，要受到一定的限制，即使采用，也應(yīng)在前期工作階段盡早作出，這樣可大大減少不必要的風(fēng)險(xiǎn)投資費(fèi)用。
4.2采用多樣化（或組合化）投資
就是把資金有選擇地投放到不同類型的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目上?？赏顿Y建造不同收入層次居民所需的不同類型住宅、寫(xiě)字樓、商店和娛樂(lè)場(chǎng)等，以減少未來(lái)收益的不確定性。因?yàn)楦鞣N不同類型房地產(chǎn)的開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)大小不一，收益高低相應(yīng)不同。一般而言，開(kāi)發(fā)項(xiàng)目收益率相對(duì)較高的風(fēng)險(xiǎn)大，開(kāi)發(fā)項(xiàng)目收益率相對(duì)較低的風(fēng)險(xiǎn)小。如果資金分別投入到不同的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，整體開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)降低，其實(shí)質(zhì)就是用個(gè)別房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的高收益去彌補(bǔ)個(gè)別低收益的房地產(chǎn)損失，最終獲取一個(gè)較為平均的收益。房地產(chǎn)多樣化投資的關(guān)鍵是如何合理地確定投入不同類型的房地產(chǎn)的資金比例，使得即可降低開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)又可獲取較高的收益率。
4.3以財(cái)務(wù)方式控制風(fēng)險(xiǎn)
具體有以下三種基本方法：1）通過(guò)正當(dāng)、合法的非保險(xiǎn)手段（如合同條款的擬定）將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)單位。如房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商將施工中危險(xiǎn)性較高的工作轉(zhuǎn)包給其他的專業(yè)性施工單位，從而減少自己的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。再如實(shí)行項(xiàng)目股份化，將經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分散到全體股東身上等。對(duì)某些超過(guò)開(kāi)發(fā)商能力的風(fēng)險(xiǎn)，或保險(xiǎn)無(wú)法提供的情況下，此種方法發(fā)揮著特有的作用。2）通過(guò)向保險(xiǎn)公司投保，以繳納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司承擔(dān)。保險(xiǎn)作為一種及時(shí)、有效、合理的分?jǐn)倱p失和實(shí)施經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)姆绞?，一直是處置風(fēng)險(xiǎn)的主要手段，但保險(xiǎn)的使用仍是有限的，因?yàn)椴⒎撬酗L(fēng)險(xiǎn)都可以保險(xiǎn)，而且在很多情況下，保險(xiǎn)并不能提供充分的補(bǔ)償。3）以自身財(cái)力，直接承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的補(bǔ)償責(zé)任。如將預(yù)計(jì)有可能發(fā)生的損失直接攤?cè)肴粘＝?jīng)營(yíng)成本，又如建立風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償基金或建立自保公司。近年來(lái)，以組建專業(yè)自保公司作為主要形式的自留風(fēng)險(xiǎn)手段，已在國(guó)內(nèi)外成為一種十分引人注目和具有廣闊發(fā)展前景的手段，而這種主動(dòng)自留風(fēng)險(xiǎn)手段的選擇與實(shí)踐，應(yīng)遵循法律規(guī)定，如對(duì)法定保險(xiǎn)、強(qiáng)制保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的能否自留，就受到很大的限制，同時(shí)還要受自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力的制約。
4.4對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)進(jìn)行全面的調(diào)查，作出科學(xué)的預(yù)測(cè)
要仔細(xì)分析房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)周期并預(yù)測(cè)其變動(dòng)，以選擇最佳開(kāi)發(fā)時(shí)機(jī)；分析房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)所涉及的地理環(huán)境條件并預(yù)測(cè)其變化，以及早投資開(kāi)發(fā)具有價(jià)值增長(zhǎng)潛力的地塊；要了解國(guó)家政策并預(yù)測(cè)國(guó)家未來(lái)對(duì)房地產(chǎn)政策有何變化，是限制還是鼓勵(lì)，同時(shí)，要分析社會(huì)對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的需求類型和需求量并預(yù)測(cè)其變化，以確定開(kāi)發(fā)項(xiàng)目和開(kāi)發(fā)規(guī)模；要利用一切可能得到的信息資料，充分考慮到其他開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)，盡可能準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)擬開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的費(fèi)用與收益。
4.5在工程完工前，就與租戶、客戶簽訂租約或預(yù)售合同
這樣，工程完工后房地產(chǎn)空置的風(fēng)險(xiǎn)，租金下降的風(fēng)險(xiǎn)，售價(jià)跌落的風(fēng)險(xiǎn)，都可通過(guò)預(yù)租預(yù)售的安排來(lái)避免。當(dāng)然，預(yù)租、預(yù)售時(shí)，還應(yīng)注意一個(gè)問(wèn)題，這就是開(kāi)發(fā)商的風(fēng)險(xiǎn)降低意味著與其交易的客戶的風(fēng)險(xiǎn)提高。所以，開(kāi)發(fā)期越長(zhǎng)，其他行業(yè)的客戶就越不愿意與開(kāi)發(fā)商簽定固定價(jià)格的合同。若要預(yù)租或預(yù)售，則租金、售價(jià)就會(huì)被壓得較低。
4.6通過(guò)簽約盡量固定那些對(duì)利潤(rùn)敏感的變量
例如，利息支出增長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)簽定固定利率貸款合同來(lái)減??；建造費(fèi)用增加的風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)與建筑企業(yè)簽定固定預(yù)算合同來(lái)減?。还こ滩荒馨雌谕旯さ娘L(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)承包合同中延期罰款的條款來(lái)降低。
4.7盡早完成開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，以降低在開(kāi)發(fā)期內(nèi)由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件的變化而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。并在開(kāi)發(fā)過(guò)程中加強(qiáng)項(xiàng)目管理，控制成本，保證質(zhì)量。
此外，還應(yīng)根據(jù)開(kāi)發(fā)的需要有針對(duì)性地對(duì)從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的人員進(jìn)行培訓(xùn)。根據(jù)開(kāi)發(fā)商自身的資產(chǎn)負(fù)債能力與獲取資本的能力，合理確定開(kāi)發(fā)方式。
參考文獻(xiàn)
[1]李啟明等編著房地產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)與決策[M]南京：東南大學(xué)出版社，1998
一般來(lái)說(shuō)，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目合同管理的主要目的是：
建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要
建立現(xiàn)代企業(yè)制度，無(wú)論是對(duì)于國(guó)有企業(yè)還是對(duì)于非國(guó)有企業(yè)，都是一個(gè)不可回避的深刻而嚴(yán)峻的話題。建立現(xiàn)代企業(yè)制度，是社會(huì)化大生產(chǎn)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然要求，是市場(chǎng)改革的方向。現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，對(duì)公司提出了新的要求，企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《公司法》有關(guān)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的規(guī)定，堅(jiān)持“自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束”的原則，更多地考慮到市場(chǎng)需要的變化，采用先進(jìn)的管理模式和技術(shù)經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)真向國(guó)際和國(guó)內(nèi)同行學(xué)習(xí)，提升自己的業(yè)務(wù)水平。
項(xiàng)目合同，是主體企業(yè)進(jìn)入市場(chǎng)的重要制度，是進(jìn)行工程施工、監(jiān)理、驗(yàn)收的重要依據(jù)，關(guān)系到開(kāi)發(fā)參加單位的根本利益。因此，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目合同的管理，已經(jīng)成為建立現(xiàn)代企業(yè)制度的重要內(nèi)容。
規(guī)范市場(chǎng)交易行為
規(guī)范市場(chǎng)的交易行為，包括二個(gè)方面的內(nèi)容。
一是規(guī)范市場(chǎng)主體的行為。項(xiàng)目合同管理的一個(gè)重要內(nèi)容就是確保開(kāi)發(fā)參加方具有市場(chǎng)認(rèn)可的主體資質(zhì)，具有參與開(kāi)發(fā)活動(dòng)的權(quán)利能力和行為能力，只有這樣，才能保證房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)交易的安全性。
二是規(guī)范開(kāi)發(fā)市場(chǎng)的價(jià)格。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一個(gè)重要特征就是通過(guò)市場(chǎng)來(lái)調(diào)整價(jià)格，而不是由政府干預(yù)價(jià)格。我國(guó)目前正在建立一種“政府宏觀指導(dǎo)，企業(yè)自主報(bào)價(jià)，競(jìng)爭(zhēng)形成價(jià)格，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理”的市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制。因此，各方必須充分挖掘市場(chǎng)潛在的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)各種競(jìng)爭(zhēng)形式形成合同管理的模式，規(guī)范彼此雙方的價(jià)格關(guān)系，以最大限度優(yōu)化己方的利益。
保證合同的履行
由于市場(chǎng)情況瞬息萬(wàn)變，開(kāi)發(fā)過(guò)程中各方由于情勢(shì)的變化或者由于其它原因，很難保證在開(kāi)發(fā)過(guò)程中一直履行自己的義務(wù)，但是一時(shí)有一方退出，不單可能直接導(dǎo)致開(kāi)發(fā)行為無(wú)法進(jìn)行，而且不會(huì)引發(fā)連鎖反應(yīng)，從而給開(kāi)發(fā)方或者其它方造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。防范開(kāi)發(fā)行為中風(fēng)險(xiǎn)的一種有效方式就是通過(guò)合同約定，強(qiáng)化彼此的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，加強(qiáng)對(duì)雙方的監(jiān)督行為，明確違約責(zé)任，這樣一方面可以使違約情形的出現(xiàn)機(jī)率降至最低，另一方面，一旦對(duì)方出現(xiàn)違約情形，由于合同已經(jīng)設(shè)定了違約責(zé)任的處理方式，也可以使救濟(jì)得到及時(shí)的處理，從而使損失減至最低。
開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)的需要
關(guān)鍵詞：聯(lián)合開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)概念特征組織方式有效性
對(duì)于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)，土地和資金都是必不可少的資源，缺了任何一個(gè)，開(kāi)發(fā)無(wú)從談起。即使是神通廣大的房地產(chǎn)商，也經(jīng)常面臨擁有土地使用權(quán)但缺乏資金或資金充足但沒(méi)有土地的窘境。于是聯(lián)合開(kāi)發(fā)應(yīng)運(yùn)而生。聯(lián)合開(kāi)發(fā)作為紐帶，促成了資金和土地的結(jié)合，盤(pán)活了諸多房地產(chǎn)項(xiàng)目，對(duì)房地業(yè)的發(fā)展功不可沒(méi)。但同時(shí)，聯(lián)合開(kāi)發(fā)引發(fā)的糾紛也不在少數(shù)，且糾紛一旦發(fā)生，往往標(biāo)的數(shù)額巨大，案情錯(cuò)綜復(fù)雜（例如，每年最高人民法院審理的民事案件中，此類案件都占很大比例）。因此，如何界定聯(lián)合開(kāi)發(fā)的性質(zhì)，如何確保聯(lián)合開(kāi)發(fā)行為的合法有效，如何從法律角度預(yù)防糾紛的發(fā)生等問(wèn)題，就成了房地產(chǎn)業(yè)內(nèi)人事和從事房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的律師們的重大課題。筆者也嘗試著對(duì)這些問(wèn)題做了點(diǎn)思考，現(xiàn)呈現(xiàn)給各位方家，希望能起到拋磚引玉之效。
一、聯(lián)合開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)行為的法律性質(zhì)和特征：
所謂聯(lián)合開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)，指雙方當(dāng)事人約定,由一方提供建設(shè)用地使用權(quán)，另外一方提供資金、技術(shù)、勞務(wù)等，合作開(kāi)發(fā)土地，建筑房產(chǎn)等項(xiàng)目，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，共享收益的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)方式。提供土地使用權(quán)的一方，我們稱之為供地方；另一方則是從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，我們稱之為建筑方。這種意義上的聯(lián)合開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)是狹義的。從廣義上講，任何由兩方合作進(jìn)行房地產(chǎn)項(xiàng)都可以納合開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)的范疇，不限于一方出地一方出資，也可以雙方共同出資；不限于進(jìn)行房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)，也可以是建房自用；不限于雙方都是法人或其他組織，也可以是法人或其他組織與自然人或自然人之間合作；不限于在城市規(guī)劃區(qū)國(guó)有土地上進(jìn)行建設(shè)，也可以是在集體土地上聯(lián)合建房。
從概念的界定我們不難發(fā)現(xiàn)聯(lián)合開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)屬于《民法通則》規(guī)定的法人聯(lián)營(yíng)，具有如下特征：
（一）、主體特定性。體現(xiàn)在聯(lián)合開(kāi)發(fā)雙方中必須有一方以上具備房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)?！斗康禺a(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)管理?xiàng)l例》對(duì)設(shè)立房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)限定了較高條件：設(shè)立房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，除應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的企業(yè)設(shè)立條件外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）有100萬(wàn)元以上的注冊(cè)資本；（二）有4名以上持有資格證書(shū)的房地產(chǎn)專業(yè)、建筑工程專業(yè)的專職技術(shù)人員，2名以上持有資格證書(shū)的專職會(huì)計(jì)人員。省、自治區(qū)、直轄市人民政府可以根據(jù)本地方的實(shí)際情況，對(duì)設(shè)立房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的注冊(cè)資本和專業(yè)技術(shù)人員的條件作出高于前款的規(guī)定。以確保進(jìn)入該領(lǐng)域的公司具備相應(yīng)的開(kāi)發(fā)能力。
（二）貫徹責(zé)、權(quán)、利統(tǒng)一的原則。
實(shí)踐中，有很多聯(lián)合開(kāi)發(fā)行為就是因?yàn)檫`反了聯(lián)營(yíng)個(gè)這一基本原則而被法院認(rèn)定為無(wú)效。比如，甲公司與乙公司簽定的聯(lián)合開(kāi)發(fā)協(xié)議中約定：甲公司僅負(fù)責(zé)提供建設(shè)用地，不參與項(xiàng)目的建設(shè)管理，不論項(xiàng)目是否贏利，乙公司均應(yīng)向甲公司支付若干收益。根據(jù)最高人民法院關(guān)于審理聯(lián)營(yíng)合同糾紛案件若干問(wèn)題的解答》的規(guī)定，此類條款屬于聯(lián)營(yíng)合同的“保底條款”，應(yīng)認(rèn)定為無(wú)效。需要指出的是，所謂的責(zé)權(quán)利統(tǒng)一，是從整個(gè)合同中雙方當(dāng)事人的地位角度而言的，是指從宏觀上看，雙方權(quán)利和義務(wù)向統(tǒng)一，并非指在開(kāi)發(fā)的任何環(huán)節(jié)雙方當(dāng)事人都必須均等的付出和收益。比如說(shuō)，在項(xiàng)目的建設(shè)工程中，不具備房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)的公司往不參與具體管理工作（或者僅派人監(jiān)督），而是由房地產(chǎn)公司全權(quán)負(fù)責(zé)，這并不意味著違反了該原則。
（三）法律關(guān)系復(fù)雜。
聯(lián)合開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)涉及多方當(dāng)事人之間的法律關(guān)系，錯(cuò)綜復(fù)雜。首先是合作雙方的關(guān)系，如上文所說(shuō)應(yīng)屬聯(lián)營(yíng)關(guān)系，而聯(lián)營(yíng)又分為法人型聯(lián)營(yíng)和松散型聯(lián)營(yíng)，組織形式和權(quán)利義務(wù)分配都需要仔細(xì)約定（文將詳細(xì)分析）；其次是聯(lián)合體與政府主觀部門的關(guān)系，開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)，立項(xiàng)、到規(guī)劃、開(kāi)工、預(yù)售、驗(yàn)收都離不開(kāi)政府部門的監(jiān)督，最直觀的表現(xiàn)就是要申請(qǐng)辦理若干個(gè)許可證或批準(zhǔn)文件。而聯(lián)合開(kāi)發(fā)更需要向政府部門做好審批工作，辦理證件或批文都應(yīng)以合作雙方的名義辦理，只要這樣聯(lián)合開(kāi)發(fā)行為才能獲得法律的認(rèn)可。由于沒(méi)有做好聯(lián)合開(kāi)發(fā)的審批工作而導(dǎo)致某一方的權(quán)利受到損害或合作合同被法院認(rèn)定無(wú)效的案例俯首皆是，教訓(xùn)非常慘痛。再次是聯(lián)合體與其他單位或個(gè)人的關(guān)系，包括與建筑承包商、拆遷安置人員、購(gòu)房業(yè)主、貸款和按揭合作銀行等。
二、選擇恰當(dāng)?shù)暮献鞣绞绞琼樌M(jìn)行聯(lián)合開(kāi)發(fā)的組織保障。
根據(jù)《民法通則》中關(guān)于聯(lián)營(yíng)的規(guī)定，聯(lián)合開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)可以采取三種方式：
（一）、組建新的法人。即雙方出資（城市房地產(chǎn)管理法）第二十七條規(guī)定：“依法取得的土地使用權(quán)，可以依照本法和有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，作價(jià)入股，合資、合作開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)”。該條對(duì)以土地使用權(quán)出資提供了法律保障。）成立項(xiàng)目公司，以項(xiàng)目公司的名義進(jìn)行開(kāi)發(fā)，雙方按照出資比例承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、獲取收益。以項(xiàng)目公司方式開(kāi)發(fā)的優(yōu)點(diǎn)是責(zé)任明確、相對(duì)而言可以減少糾紛發(fā)生的概率。同時(shí)其不足之處也很多：比如組建項(xiàng)目公司需要一定的時(shí)間，成立規(guī)范的管理機(jī)構(gòu)，費(fèi)用較高且容易錯(cuò)過(guò)商機(jī)；再比如以土地使用權(quán)出資必須辦理土地使用權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，而當(dāng)土地使用權(quán)是劃撥取得時(shí)這一手續(xù)就無(wú)法辦成；更重要的是項(xiàng)目公司的利潤(rùn)只能在交納所得稅以后上交聯(lián)合開(kāi)發(fā)各方，對(duì)合作者來(lái)講這當(dāng)然是不合算的。
（二）、組建聯(lián)合管理機(jī)構(gòu)。即合作雙方各自派遣若干人員組成聯(lián)合管理機(jī)構(gòu)，實(shí)踐中有的叫“聯(lián)建辦公室”，有的稱“聯(lián)合管理委員會(huì)”不一而足，其職責(zé)是協(xié)調(diào)雙方的關(guān)系，對(duì)合作中的重大事項(xiàng)作出決策，具體運(yùn)作開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。聯(lián)合管理機(jī)構(gòu)與項(xiàng)目公司的最高區(qū)別在于它僅作為內(nèi)部機(jī)構(gòu)，并非獨(dú)立民事主體，不具有締結(jié)合同等民事權(quán)利能力，也不能對(duì)立承擔(dān)民事責(zé)任。實(shí)踐中，曾出現(xiàn)過(guò)某建筑施工企業(yè)將某項(xiàng)目的“聯(lián)建辦公室”訴至法院要求支付工程款的案例，顯然是列錯(cuò)了被告人。而另外一則案例就不那么簡(jiǎn)單了：某項(xiàng)目聯(lián)合開(kāi)發(fā)雙方組建的“聯(lián)合管理委員會(huì)”不但行使內(nèi)部只能，而且堂而煌之地掛起排子，刻制印章并簽定了《建筑工程施工合同》，最終后因拖欠工程款施工單位將聯(lián)合開(kāi)發(fā)雙方都告上法庭。為了不出現(xiàn)這種情況，聯(lián)合開(kāi)發(fā)雙方必須對(duì)聯(lián)合管理機(jī)構(gòu)的法律地位有清晰的認(rèn)識(shí)，并且注意避免對(duì)外使用聯(lián)合管理機(jī)構(gòu)的名義。
（三）、不成立聯(lián)合機(jī)構(gòu)，按照合同的約定各自獨(dú)立履行義務(wù)。這種方式主要使用于相對(duì)簡(jiǎn)單的項(xiàng)目。
上述第2、3種方式（統(tǒng)稱非法人型聯(lián)營(yíng)）中，除了合作雙方之間容易產(chǎn)生糾紛外（下文將詳細(xì)論述），實(shí)踐中爭(zhēng)議較大的還有一個(gè)問(wèn)題：即聯(lián)合開(kāi)發(fā)雙方是否對(duì)因項(xiàng)目產(chǎn)生的一切責(zé)任（不論以合作任何一方的名義直接產(chǎn)生）都承擔(dān)連帶責(zé)任？有一種觀點(diǎn)對(duì)此持肯定態(tài)度，理由是聯(lián)合開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目最終由雙方共同收益，本著權(quán)利義務(wù)對(duì)等的原則雙方應(yīng)對(duì)任何一方因該項(xiàng)目的產(chǎn)生的對(duì)債務(wù)負(fù)連帶責(zé)任，至于雙方在聯(lián)合開(kāi)發(fā)協(xié)議中對(duì)各自責(zé)任做的劃分不能產(chǎn)生對(duì)外效力，只能作為內(nèi)部追償?shù)囊罁?jù)。還是以上述建筑工程款糾紛為例，按照這種觀點(diǎn)，法院只要能認(rèn)定該欠款是因聯(lián)和開(kāi)發(fā)項(xiàng)目產(chǎn)生，就可以判令聯(lián)合開(kāi)發(fā)雙方承擔(dān)連帶責(zé)任，而不必考慮該合同是哪一方簽定的，也不受聯(lián)合開(kāi)發(fā)合同中關(guān)于各自責(zé)任的劃分的影響。
筆者認(rèn)為，對(duì)此問(wèn)題不能一概而論，應(yīng)做具體分析。如果聯(lián)合開(kāi)發(fā)合同明確約定了雙方互負(fù)連帶責(zé)任，自然應(yīng)以該約定為準(zhǔn)。如果聯(lián)合開(kāi)發(fā)合同沒(méi)有約定雙方互負(fù)連帶責(zé)任，則要正確界定聯(lián)合開(kāi)發(fā)合同的雙方當(dāng)事人的真實(shí)意思和合同性質(zhì)。聯(lián)合開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)合同是一種無(wú)名合同，當(dāng)事人人約定的內(nèi)容不同，合同的性質(zhì)就會(huì)不同。如果合同重在雙方約定出資，即一方提供土地使用權(quán)，另一方出資金，雙方在項(xiàng)目完成后，共同出售，共同出售，共同分享利益，則此類合同就是合伙合同，雙方對(duì)聯(lián)合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目產(chǎn)生的債務(wù)應(yīng)當(dāng)互負(fù)連帶責(zé)任；如果合同重在建筑方為供地方完成一定的建設(shè)工作，且進(jìn)行建筑物與土地使用權(quán)的交換，則此類合同為加工承攬與互易的混合合同，雙方對(duì)各自的行為獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任。
二、簽定完備的聯(lián)合開(kāi)發(fā)合同是避免糾紛的關(guān)鍵。
聯(lián)合開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)合同內(nèi)容復(fù)雜，標(biāo)的巨大，履行期限長(zhǎng)，雙方利益針?shù)h相對(duì)，極易引發(fā)糾紛；而一旦產(chǎn)生糾紛，由于目前我國(guó)相應(yīng)的法律規(guī)定尚不具體，實(shí)踐中對(duì)其法律性質(zhì)認(rèn)識(shí)不一，訴訟周期一般都很長(zhǎng)，后果難以預(yù)測(cè)。因此，簽訂聯(lián)合開(kāi)發(fā)合同一定要謹(jǐn)慎。結(jié)合實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，筆者認(rèn)為以下幾點(diǎn)尤其應(yīng)當(dāng)重視：
（一）、要明確劃分雙方的責(zé)任。對(duì)每一項(xiàng)義務(wù)的履行方式、時(shí)間、地點(diǎn)做詳細(xì)的約定，杜絕“爭(zhēng)取做到”“大約在某年某月”等模糊用語(yǔ)。建議使用附件、附圖等方式作出具體描述。供地方應(yīng)提供土地使用權(quán)的位置、面積、使用年限、使用權(quán)性質(zhì)、批準(zhǔn)文件或證書(shū)等準(zhǔn)確信息并對(duì)此承擔(dān)責(zé)任，建筑方主要應(yīng)對(duì)資金支付事宜作出明確承諾。
（二）對(duì)雙方分得房產(chǎn)的面積、位置作出明確約定。聯(lián)合開(kāi)發(fā)的最終目的是獲取收益，一般以分配房產(chǎn)的方式體現(xiàn)。到了這一階段雙方的利益沖突表現(xiàn)的最為尖銳，因此也是矛盾多發(fā)的環(huán)節(jié)。房產(chǎn)的價(jià)值與所處的位置有很大關(guān)系，雖然在同一項(xiàng)目中，位置的差異往往導(dǎo)致價(jià)值不同。有些聯(lián)合開(kāi)發(fā)合同僅僅簡(jiǎn)單地約定了分配比例，而對(duì)具置只字不提，在分配時(shí)出現(xiàn)糾紛就不難理解了。另外，由于規(guī)劃變更等原因也往往出現(xiàn)聯(lián)合開(kāi)發(fā)合同約定的面積與世紀(jì)竣工面積的差異，如何處理，也應(yīng)事先作出約定。
（三）、重視約定違約責(zé)任。房地產(chǎn)項(xiàng)目的周期一般都較長(zhǎng)，過(guò)程復(fù)雜。詳細(xì)具體的違約責(zé)任不當(dāng)能夠起到督促當(dāng)事人人善意履行義務(wù)，而且也能夠保證項(xiàng)目順利進(jìn)行。比如，如果供地方?jīng)]有按約定時(shí)間提供符合“三通一平”條件的土地，而合同又缺乏響應(yīng)的違約條款，不但會(huì)造成供地方?jīng)]有壓力，而且容易引發(fā)建筑方對(duì)其履約能力和誠(chéng)意的嚴(yán)重質(zhì)疑，進(jìn)而矛盾激化，合作破裂。而如果約定了明確違約責(zé)任，比如遲延一天，相應(yīng)減少若干平方米的房產(chǎn)分配，遲延超過(guò)若干天，對(duì)方可以杰出合同，并支付一定數(shù)額的違約金。
（四）、雙方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在合同中確實(shí)表達(dá)合作的意圖，而不能借聯(lián)合開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目之明，而行借貸之實(shí)。例如某聯(lián)合開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)合同約定，出資方僅負(fù)責(zé)提供資金，不承擔(dān)其他義務(wù)，由對(duì)方在項(xiàng)目完工后返還（當(dāng)然要高于原出資數(shù)額）。根據(jù)國(guó)家有關(guān)部門金融法規(guī)，禁止企業(yè)間互相借貸收取利息，因此上述合同被法院認(rèn)定為無(wú)效。對(duì)此，雙方當(dāng)事人在簽定合同時(shí)，要倍加注意。
（五）、聯(lián)合開(kāi)放房地產(chǎn)合同由于需要辦理相關(guān)手續(xù)，往往效力待定，合作合同應(yīng)當(dāng)具體約定合同被確認(rèn)無(wú)效或不生效時(shí)的具體處理方式。
關(guān)鍵詞：全面風(fēng)險(xiǎn)管理；房地產(chǎn)；開(kāi)發(fā)；項(xiàng)目
中圖分類號(hào)：C93文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3198（2008）08-0075-02
1房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法
全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法是風(fēng)險(xiǎn)管理流程實(shí)施的具體手段，建立風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系有助于各個(gè)流程的具體執(zhí)行。經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的方法更加成熟和多樣化，為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全部風(fēng)險(xiǎn)的全面分析提供了可能。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系猶如一個(gè)方法庫(kù)，將各個(gè)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理方法匯總起來(lái)，比較各種方法的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，找出其在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中的適用范圍，在進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，可以針對(duì)各個(gè)階段的特點(diǎn)快速選擇有效的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量分析。
在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中目標(biāo)體系是核心，所有的人員、流程和方法必須圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)制定和執(zhí)行；組織體系是基礎(chǔ)，從組織制度上保證風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，培養(yǎng)全員風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍；流程體系是關(guān)鍵，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)都要按照風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；方法體系是手段，促進(jìn)全部風(fēng)險(xiǎn)的管理。四大體系相輔相成，共同構(gòu)成了一個(gè)相對(duì)完整的房地產(chǎn)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。各個(gè)體系的具體關(guān)系（如圖1）。
2房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程
2.1房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。主要用來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目工作分解的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，即針對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的不同階段，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。不同階段的風(fēng)險(xiǎn)因素不同，風(fēng)險(xiǎn)分類和分組的依據(jù)也不同。
2.2房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定性分析和定量分析，估計(jì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和可能產(chǎn)生的后果，在此基礎(chǔ)上將風(fēng)險(xiǎn)按照高、中、低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，編制風(fēng)險(xiǎn)列表，最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度進(jìn)行專題風(fēng)險(xiǎn)研究的過(guò)程。值得注意的是，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的進(jìn)度、成本、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分析的范圍比建筑工程項(xiàng)目的進(jìn)度、成本和質(zhì)量的范圍要寬，應(yīng)該從項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、建設(shè)和經(jīng)營(yíng)各個(gè)階段的工作特點(diǎn)來(lái)對(duì)其可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。
2.3房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃執(zhí)行情況的修正和提高的過(guò)程，也是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理有效實(shí)施的保障。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不僅僅依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，還應(yīng)該隨著項(xiàng)目的深入，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估的結(jié)果進(jìn)行修正，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃進(jìn)行修改，即風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控和再識(shí)別的循環(huán)過(guò)程。
3房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略
3.1風(fēng)險(xiǎn)回避
風(fēng)險(xiǎn)回避是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)評(píng)價(jià)，經(jīng)過(guò)權(quán)衡利弊得失，采取放棄、中止開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，或改變開(kāi)發(fā)項(xiàng)目條件，以避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)源地，從根本上消除風(fēng)險(xiǎn)隱患的措施。通常潛在威脅發(fā)生可能性太大，或可能損失后果太嚴(yán)重，又無(wú)其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施可用時(shí)，常采用風(fēng)險(xiǎn)回避。風(fēng)險(xiǎn)回避的做法大體可分為兩種：一種是放棄或終止某項(xiàng)可能引起風(fēng)險(xiǎn)損失的活動(dòng)；另一種是改變活動(dòng)方案，或改變工作方法?？梢钥闯觯L(fēng)險(xiǎn)回避是一種消極的防范手段，有些迫不得己的意味。因?yàn)榛乇茱L(fēng)險(xiǎn)雖然能避免損失，但同時(shí)也失去了獲利的機(jī)會(huì)。所以，在選取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施時(shí)最好慎用風(fēng)險(xiǎn)回避這種防范手段。
3.2風(fēng)險(xiǎn)控制
風(fēng)險(xiǎn)控制是指在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、發(fā)生時(shí)及發(fā)生后，采取的降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率，縮小風(fēng)險(xiǎn)損失程度的措施。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制目的，風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)抑制。前者以降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率為目的；后者以縮小風(fēng)險(xiǎn)的損失程度為目的。風(fēng)險(xiǎn)控制從主動(dòng)采取預(yù)防措施入手，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)隱患，降低損失發(fā)生頻率和損失程度。因而，它是一種積極的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。由于風(fēng)險(xiǎn)控制措施成本低、效益好，不會(huì)產(chǎn)生不良后遺癥。因此對(duì)于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)過(guò)程中的種種風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)優(yōu)先采用風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指開(kāi)發(fā)商在開(kāi)發(fā)過(guò)程中，有意識(shí)地將自己不能承擔(dān)或不愿承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)單位承擔(dān)所采取的措施。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與風(fēng)險(xiǎn)回避不同，它不是放棄或中止項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，而是將開(kāi)發(fā)活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)可能所致?lián)p失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也不同于風(fēng)險(xiǎn)控制，它不像風(fēng)險(xiǎn)控制那樣是直接調(diào)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)因素達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)損失概率和程度，而是將風(fēng)臉轉(zhuǎn)移出去而間接達(dá)到降低自身的損失程度。
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要途徑有合同、保證、期貨和保險(xiǎn)。合同形式有固定總價(jià)合同、成本報(bào)酬合同、單價(jià)合同等；保險(xiǎn)有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和人身險(xiǎn)。各種合同的對(duì)開(kāi)發(fā)商和承包商的風(fēng)險(xiǎn)影響程度不同，開(kāi)發(fā)商可以根據(jù)項(xiàng)目的情況，采取適當(dāng)?shù)暮贤问?，合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，參見(jiàn)表1。
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移一般在以下情況下采用：（1）風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移方和被轉(zhuǎn)移方（風(fēng)險(xiǎn)接受方）之間的損失可以清楚地計(jì)算和劃分，否則雙方之間無(wú)法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；（2）被轉(zhuǎn)移人能夠且愿意承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)；（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的成本低于其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施。
3.險(xiǎn)自留
風(fēng)險(xiǎn)自留是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)者自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件所致?lián)p失。在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)中，對(duì)一些無(wú)法回避，難以控制和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，或因冒該風(fēng)險(xiǎn)可能獲得較大利益時(shí)，在不影響開(kāi)發(fā)者根本利益、大局利益的前提下，常采取風(fēng)險(xiǎn)自留措施。風(fēng)險(xiǎn)自留可分成兩大類：計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留和非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留。計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留是主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留，其具體措施有：（l）自己保險(xiǎn)；（2）專屬保險(xiǎn)；（3）損失攤銷；（4）借款補(bǔ)償；（5）自負(fù)額保險(xiǎn)。非計(jì)劃自留是被動(dòng)自留，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急準(zhǔn)備金來(lái)應(yīng)對(duì)。風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策結(jié)合使用，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策時(shí)，應(yīng)盡可能地保證重大項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)己經(jīng)保險(xiǎn)或?qū)嵤┝孙L(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策也應(yīng)與保險(xiǎn)對(duì)策相比較，以便做出更利于節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)管理成本的決定。
3.5風(fēng)險(xiǎn)利用
風(fēng)險(xiǎn)利用是指開(kāi)發(fā)商利用人們懼怕風(fēng)險(xiǎn)、追求安全的心理，通過(guò)參與確實(shí)存在風(fēng)險(xiǎn)的開(kāi)發(fā)活動(dòng)，依靠自身扎實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，興利抑弊，謀求自身最大收益的行為。風(fēng)險(xiǎn)利用是風(fēng)險(xiǎn)管理的較高層次，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的管理水平要求較高，必須具有豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，嫻熟的技巧和高度的應(yīng)變能力，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可利用性和可利用價(jià)值進(jìn)行分析，有效利用。例如在當(dāng)前的土地市場(chǎng)化的條件下，經(jīng)營(yíng)性土地必須通過(guò)招拍掛的方式取得。但是有些精明的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商卻另辟蹊徑，從土地一級(jí)開(kāi)發(fā)入手，通過(guò)爭(zhēng)取某地塊土地一級(jí)開(kāi)發(fā)的開(kāi)發(fā)權(quán)，為獲得二級(jí)開(kāi)發(fā)權(quán)打基礎(chǔ)。因?yàn)槿绻M(jìn)行了土地一級(jí)開(kāi)發(fā)，就從某種程度上提前對(duì)土地的相關(guān)信息進(jìn)行了了解。在進(jìn)行土地進(jìn)入二級(jí)市場(chǎng)上市交易時(shí)具有先天的優(yōu)勢(shì)，獲取二級(jí)開(kāi)發(fā)權(quán)的幾率就更大。即所謂的“曲線拿地”，就是很好地利用了政策風(fēng)險(xiǎn)。
4房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)中注意的問(wèn)題
4.1制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃應(yīng)具有針對(duì)性
風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃的制定是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于項(xiàng)目的獨(dú)特性和唯一性，在制定應(yīng)對(duì)措施時(shí)不可能照搬現(xiàn)有的模式，必須根據(jù)項(xiàng)目自身的條件和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估的結(jié)果，提出有針對(duì)性的解決方案。同時(shí)在制定應(yīng)對(duì)計(jì)劃時(shí)必須克服僥幸心理，為了減少費(fèi)用支出，不對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做有效的防范。
4.2注重應(yīng)對(duì)管理方法的組合
無(wú)論是風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移還是風(fēng)險(xiǎn)自留等，每種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施都有它的局限性，面對(duì)復(fù)雜多變的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)注重多種方法的組合，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況做出多種方案，按照優(yōu)先級(jí)進(jìn)行排序，避免單一方案無(wú)效帶來(lái)的措手不及。
4.3注意應(yīng)對(duì)管理的經(jīng)濟(jì)性
為了避免或減輕風(fēng)險(xiǎn)獲取較高的回報(bào)，必須付出一定的代價(jià)。但是本著節(jié)省的原則，有必要對(duì)應(yīng)對(duì)措施的有效性和經(jīng)濟(jì)性做一個(gè)綜合評(píng)估。比如在應(yīng)對(duì)不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，往往可以采取保險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)自留的方法，但是哪個(gè)方法更轉(zhuǎn)經(jīng)濟(jì)有效呢，就可以根據(jù)投保的費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)留金的支出做一個(gè)比較，從而選出更加經(jīng)濟(jì)有效的措施。
參考文獻(xiàn)
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［2］陳煌紅，張欣.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理［J］.西南科技大學(xué)學(xué)報(bào)，2006，（3）.
關(guān)鍵詞：高校圖書(shū)館；地方文獻(xiàn)；征集；開(kāi)發(fā)；利用
中圖分類號(hào)：G25 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1009—0118（2012）10—0185—02
搜集與整理地方文獻(xiàn)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程。豐富多彩的地方文獻(xiàn)，是中華民族文化的重要組成。幾千年來(lái)，生活在不同地域的各族人民用勤勞和智慧創(chuàng)造了各自的物質(zhì)和文化財(cái)富。一代代傳承下來(lái)的獨(dú)特的地方文獻(xiàn)，蘊(yùn)藏著十分厚重和與眾不同的文獻(xiàn)價(jià)值。地方文獻(xiàn)是特定區(qū)域政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化、教育、歷史、自然、地理等一切文化遺產(chǎn)的載體記錄。其最大的特點(diǎn)是文獻(xiàn)內(nèi)容所體現(xiàn)出的鮮明的地域性和獨(dú)特的歷史文化。長(zhǎng)期以來(lái)，它是圖書(shū)館藏書(shū)的一個(gè)重要組成，也是讀者利用率較高的文獻(xiàn)。
開(kāi)發(fā)地方文獻(xiàn)信息資源，整理、研究地方文獻(xiàn)，將其準(zhǔn)確、系統(tǒng)地提供給用戶，既是對(duì)中華民族優(yōu)秀文化遺產(chǎn)的繼承和發(fā)展，又是為所在圖書(shū)館特色館藏建設(shè)和地區(qū)文化研究及地方經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展提供信息資源，具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)的歷史意義。大力開(kāi)發(fā)、傳遞地方文獻(xiàn)信息，為現(xiàn)代化建設(shè)服務(wù)，已成為高校圖書(shū)館的一項(xiàng)重要工作。
一、高校圖書(shū)館收集與開(kāi)發(fā)地方文獻(xiàn)的必要性
（一）地方文獻(xiàn)具有較強(qiáng)的文化價(jià)值
作為地域文化的組成部分，地方文獻(xiàn)肩負(fù)著傳承、創(chuàng)新、發(fā)展地域文化的責(zé)任。對(duì)地方文獻(xiàn)的收集、整理、開(kāi)發(fā)和利用，其實(shí)質(zhì)就是對(duì)地域文化的揭示、傳承和交流。豐富的地方文獻(xiàn)是地域文化傳承的物質(zhì)依托，人們通過(guò)地方文獻(xiàn)認(rèn)識(shí)了解、繼承傳播優(yōu)秀的傳統(tǒng)特色文化。為促進(jìn)文化交流和推動(dòng)學(xué)術(shù)研究提供服務(wù)。
（二）地方文獻(xiàn)具有較強(qiáng)的信息價(jià)值
地方文獻(xiàn)能夠從歷史和現(xiàn)實(shí)的角度對(duì)省地的自然資源、社會(huì)結(jié)構(gòu)、文化風(fēng)俗等各個(gè)方面做出全面及時(shí)的反映，因此，可以作為重要的信息依據(jù)，為政府機(jī)構(gòu)進(jìn)行決策時(shí)提供參考。從而發(fā)揮其“資政”作用。地方文獻(xiàn)主要包括歷史文獻(xiàn)和現(xiàn)實(shí)文獻(xiàn)兩大部分，不論是歷史文獻(xiàn)或是現(xiàn)實(shí)文獻(xiàn)都是一個(gè)地區(qū)內(nèi)自然、政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)文化等各領(lǐng)域在不同歷史階段的真實(shí)記錄。其中關(guān)于地理區(qū)域開(kāi)發(fā)、物產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)、以及地區(qū)工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商業(yè)、金融業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、文化古跡、民風(fēng)民俗等方面發(fā)展歷程的記錄，都為本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)再發(fā)展提供了可供參考的重要信息，據(jù)此可以尋找適合本地區(qū)發(fā)展新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，為本地區(qū)創(chuàng)新發(fā)展規(guī)劃的制定提供歷史借鑒和決策依據(jù)。
（三）地方文獻(xiàn)具有較強(qiáng)的史料價(jià)值
地方文獻(xiàn)通過(guò)對(duì)特定地域內(nèi)各個(gè)方面的信息所進(jìn)行的記錄，是具有史料性的文獻(xiàn)信息，不間斷地傳遞給后人，由于其內(nèi)容完整、詳細(xì)而又相對(duì)客觀，因而具有較高的史料價(jià)值。史學(xué)工作者可以通過(guò)對(duì)這些文獻(xiàn)資料的研究，提供新的史學(xué)觀點(diǎn)。而且隨著時(shí)間的發(fā)展，地方文獻(xiàn)的史料價(jià)值會(huì)逐步增高，文獻(xiàn)的價(jià)值與時(shí)間成正比，而且使用的人越多，其價(jià)值越高[6]。
二、高校圖書(shū)館地方文獻(xiàn)征集方略
（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)
要做好地方文獻(xiàn)工作，應(yīng)提高各級(jí)主管部門對(duì)地方文獻(xiàn)工作重要性的認(rèn)識(shí)，加大對(duì)地方文獻(xiàn)經(jīng)費(fèi)的投入、工作的力度。充分認(rèn)識(shí)地方文獻(xiàn)在地方的政治、經(jīng)濟(jì)、文化建設(shè)中的重要價(jià)值，加強(qiáng)對(duì)地方史料保護(hù)的宣傳，促進(jìn)社會(huì)各界對(duì)地方文史資料保護(hù)、開(kāi)發(fā)和利用，地方文獻(xiàn)的收藏與地方文化振興、民族文化發(fā)揚(yáng)緊密結(jié)合。高校在成立地方文獻(xiàn)資源建設(shè)委員會(huì)時(shí)，邀請(qǐng)本地各相關(guān)領(lǐng)域的專家、學(xué)者參與，聽(tīng)取專家意見(jiàn)，集思廣益，制定規(guī)劃，明確館藏重點(diǎn)，進(jìn)行系統(tǒng)收集、整理。
（二）建立健全地方文獻(xiàn)征集渠道
收集地方文獻(xiàn)不僅僅是依靠出版社，更重要的是要拓展收集渠道，與政府各級(jí)部門建立聯(lián)系。如，與本地人大、黨史辦、方志辦、文化局、社科聯(lián)、文聯(lián)、群藝館等建立長(zhǎng)期的合作關(guān)系，加強(qiáng)交流。地方文獻(xiàn)征集渠道很多，主要應(yīng)采取如下幾種方法。
1、建立呈繳制度
出版社呈繳圖書(shū)是圖書(shū)館收藏地方文獻(xiàn)的固定來(lái)源，政府部門、事業(yè)單位呈繳的內(nèi)部出版物是地方文獻(xiàn)的重要組成部分，個(gè)人、團(tuán)體呈繳的文獻(xiàn)資料是地方文獻(xiàn)的重要補(bǔ)充。高校圖書(shū)館要爭(zhēng)取地方政府及社會(huì)的支持，積極向文化主管單位反映情況，促成當(dāng)?shù)卣疄檎骷胤轿墨I(xiàn)制定地方法規(guī)，建立呈繳制度；通過(guò)地方政府發(fā)文，規(guī)定各文獻(xiàn)編輯機(jī)關(guān)、學(xué)校、科研單位、行政事業(yè)單位、公開(kāi)出版的報(bào)刊、書(shū)籍、個(gè)人編輯出版的書(shū)籍、發(fā)表在刊物上的各種著述等，都應(yīng)向地方高校圖書(shū)館呈繳樣本。
建立呈繳本追繳制度，為確保呈繳本征集不漏不缺，圖書(shū)館應(yīng)建立呈繳本追繳制度。對(duì)呈繳本定期核查，如發(fā)現(xiàn)有漏繳品種，及時(shí)追繳；如確定追繳不到的，應(yīng)及時(shí)把該文獻(xiàn)信息交給采訪人員，進(jìn)行補(bǔ)購(gòu)，填補(bǔ)館藏空缺。
2、上門征集
為加強(qiáng)地方文獻(xiàn)的征集工作，高校圖書(shū)館要建立健全地方文獻(xiàn)征集制度，設(shè)立專門機(jī)構(gòu)，專人負(fù)責(zé)；擬定需要征集地方文獻(xiàn)的內(nèi)容范圍和書(shū)目，找準(zhǔn)征集對(duì)象，逐一采訪聯(lián)系，主動(dòng)上門到有關(guān)單位去征集地方文獻(xiàn)資料。如，我館從2007年成立了地方文獻(xiàn)特色書(shū)庫(kù)以來(lái)，每年都要組織專人到各縣、市有關(guān)部門進(jìn)行地方文獻(xiàn)征集工作。共征集文獻(xiàn)資料1137種、3794冊(cè)，豐富了我館地方文獻(xiàn)館藏。
3、深入民間搜集
貴州是少數(shù)民族聚居的地區(qū)，地方文獻(xiàn)很大一部分都是非正式出版物，散落在民間，一般難以發(fā)現(xiàn)與征集，必須密切聯(lián)系群眾，深入調(diào)查研究，才能采訪搜集有價(jià)值的民族地方文獻(xiàn)資料，以補(bǔ)充館藏。
4、向?qū)＜覍W(xué)者、社會(huì)名流搜集
專家學(xué)者、社會(huì)名流是社會(huì)文化的精英人物，他們收藏或撰寫(xiě)的關(guān)于民族地方文獻(xiàn)的資料及書(shū)籍有相當(dāng)?shù)臋?quán)威性和代表性，這是民族地方文獻(xiàn)搜集的又一重要途徑[3]。
5、購(gòu)買、館際交換和協(xié)作
近些年來(lái)，高校圖書(shū)館的購(gòu)書(shū)經(jīng)費(fèi)已大幅度增加，這為購(gòu)買地方文獻(xiàn)提供了經(jīng)費(fèi)保障。我們應(yīng)該在檢索地方文獻(xiàn)目錄的基礎(chǔ)上，補(bǔ)充缺漏，避免重復(fù)購(gòu)買，打造自己的特色館藏。高校圖書(shū)館不僅要與本地區(qū)各縣、市圖書(shū)館協(xié)作，還要與各高校圖書(shū)館建立廣泛聯(lián)系。本著互惠互利的原則，雙向交流，互通有無(wú)，互為補(bǔ)充，共同豐富館藏。促進(jìn)圖書(shū)館地方文獻(xiàn)工作的發(fā)展，更好地為讀者服務(wù)，更好地為地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。
6、網(wǎng)絡(luò)征集
地方文獻(xiàn)信息不可能集中于任何一個(gè)圖書(shū)館，要想滿足讀者的全部需求，必須集合網(wǎng)絡(luò)搜集，充分利用互聯(lián)網(wǎng)上公布的信息，了解地方文化動(dòng)態(tài)，逐步整合地方文獻(xiàn)資源，才能逐步形成一個(gè)區(qū)域性整體資源。
7、復(fù)印復(fù)制
對(duì)于一些刊行年代久遠(yuǎn)、存世不多、具有收藏價(jià)值、不宜收集且讀者又很需要的文獻(xiàn)資料，可以通過(guò)抄寫(xiě)、復(fù)印、拍照、縮微復(fù)制等方法收集。
三、高校圖書(shū)館地方文獻(xiàn)的開(kāi)發(fā)與利用
地方文獻(xiàn)的發(fā)開(kāi)是一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程，由淺入深，由低到高。一個(gè)“去粗取精”的過(guò)程。首先，對(duì)陸續(xù)到館、雜亂無(wú)序的原始地方文獻(xiàn)的整理，使之科學(xué)化、系統(tǒng)化。其內(nèi)容包括：登記、標(biāo)引、著錄和編制檢索工具等。在這過(guò)程中標(biāo)引是關(guān)鍵，著錄組織是整個(gè)工作內(nèi)容的核心[5]。其次，根據(jù)地方文獻(xiàn)分類的特點(diǎn)，在了解讀者或用戶需求的基礎(chǔ)上，對(duì)文獻(xiàn)內(nèi)容進(jìn)行辨識(shí)，然后按文獻(xiàn)反映的內(nèi)容加以集中，形成專題文獻(xiàn)，或經(jīng)過(guò)進(jìn)一步濃縮、提煉，按專題匯集有關(guān)知識(shí)信息。然后，通過(guò)大量的原始文獻(xiàn)的辨識(shí)，并對(duì)其進(jìn)行分析、研究，揭示某一特定知識(shí)信息群的內(nèi)在聯(lián)系及其社會(huì)價(jià)值，形成一種全新的知識(shí)。
（一）編制地方文獻(xiàn)的書(shū)目、索引、文摘、目錄
要使地方文獻(xiàn)資源便于開(kāi)發(fā)利用，就要編制很有參考價(jià)值的書(shū)目、索引、文摘等各種專題資料目錄。編制中要把文章題目、責(zé)任者、刊名、日期、關(guān)鍵詞等著錄清楚，以方便讀者查閱原文，編制加工力求做到資料面廣、內(nèi)容集中、觀點(diǎn)全面。這項(xiàng)工作既要做到合理有序，又要詳盡地揭示內(nèi)容信息，這樣不僅能使來(lái)館閱讀、咨詢、檢索的讀者一目了然，很容易找到所需材料，省時(shí)又省力，而且對(duì)工作人員來(lái)說(shuō)，也利于管理、使用。因?yàn)橥ㄟ^(guò)各種渠道收集來(lái)的地方文獻(xiàn)，不是架上一放，束之高閣，更重要的是怎樣進(jìn)一步利用和達(dá)到充分利用這些文獻(xiàn)資料的目的。
根據(jù)地方文獻(xiàn)工作的不同需求，可以編制各種不同目錄。如，按地方文獻(xiàn)類型可以編制古籍、普通圖書(shū)、期刊、報(bào)刊、視聽(tīng)和電子文獻(xiàn)等目錄；按檢索途徑可以編制學(xué)科、主題、題名、著者目錄以及各種地方文獻(xiàn)專題目錄。還需要編制地方文獻(xiàn)聯(lián)合目錄，實(shí)現(xiàn)資源共享。
編制地方文獻(xiàn)索引，提高文獻(xiàn)檢索精度。將分散的地方文獻(xiàn)論文線索，編制成專題索引；將不同的知識(shí)點(diǎn)從地方文獻(xiàn)中提取摘錄下來(lái)，注明出處，編制主題索引、著者索引、地名索引等等[4]。
（二）建立館藏地方文獻(xiàn)目錄數(shù)據(jù)庫(kù)
建立地方文獻(xiàn)數(shù)據(jù)庫(kù)首先要將各種不同來(lái)源、不同內(nèi)容、不同著述形式、存于不同介質(zhì)的原始數(shù)據(jù)以相應(yīng)的電子記錄組織成聯(lián)機(jī)目錄數(shù)據(jù)庫(kù)，把編制的各種形式的目錄、索引掛在本館主頁(yè)上以供用戶了解圖書(shū)館館藏地方文獻(xiàn)信息，并免費(fèi)提供給網(wǎng)絡(luò)用戶使用，這也是實(shí)現(xiàn)館際互借、促進(jìn)地方文獻(xiàn)資源共享的重要環(huán)節(jié)。
（三）建立地方文獻(xiàn)專題全文數(shù)據(jù)庫(kù)
地方文獻(xiàn)不僅以書(shū)籍形式出現(xiàn)，而且更多的是發(fā)表于各種各樣的報(bào)刊上，散見(jiàn)于各種會(huì)議文件之中，甚至出現(xiàn)在各式商業(yè)宣傳品里，地方文獻(xiàn)和其他文獻(xiàn)一樣，不僅以更快的速度，而且以有效的方式向讀者傳播。因此，除了館藏地方文獻(xiàn)目錄數(shù)據(jù)庫(kù)外，有計(jì)劃、有步驟地把館藏地方文獻(xiàn)資源中利用率高、有學(xué)術(shù)價(jià)值和參考價(jià)值的地方文獻(xiàn)，在解決了著作權(quán)問(wèn)題的前提下，轉(zhuǎn)化為數(shù)字化的可檢索的數(shù)據(jù)，建成具有本館特色的地方文獻(xiàn)專題全文數(shù)據(jù)庫(kù)，傳輸上網(wǎng)[2]。目前，我館正在深入、廣泛地將收集到的地方文獻(xiàn)信息資源，籌劃建設(shè)地方文獻(xiàn)專題全文數(shù)據(jù)庫(kù)，將為網(wǎng)絡(luò)用戶直接提供所需的全文信息。
（四）開(kāi)展合作協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)資源共享
加強(qiáng)合作，實(shí)現(xiàn)資源共享，是提高地方文獻(xiàn)開(kāi)發(fā)與利用水平的重要途徑，隨著地方文獻(xiàn)數(shù)量急劇增長(zhǎng)，地方文獻(xiàn)信息資源越來(lái)越多，我館不可能將所有的地方資料收藏齊全。因此，必須與其他相關(guān)單位建立合作關(guān)系，不僅要同本地區(qū)內(nèi)與地方資料有關(guān)聯(lián)的個(gè)人和集體建立聯(lián)系，而且要同省內(nèi)外各高校圖書(shū)館建立起順暢的合作網(wǎng)絡(luò)，根據(jù)地方專業(yè)的發(fā)展加強(qiáng)大范圍的合作與協(xié)調(diào)，向?qū)I(yè)整體化、數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展。
（五）深化文獻(xiàn)內(nèi)容，突出特色服務(wù)
突出特色服務(wù)，是提高地方文獻(xiàn)利用率的核心。特色服務(wù)要深化文獻(xiàn)內(nèi)容，因其有別于流通借閱服務(wù)，尤其是知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，地方文獻(xiàn)的特色性更為突出，它已由被動(dòng)的利用文獻(xiàn)漸漸進(jìn)入有計(jì)劃按步驟開(kāi)發(fā)利用，就是根據(jù)主題要求把分散、低質(zhì)、凌亂的資料加工成集中、優(yōu)質(zhì)、有序的文獻(xiàn)，按讀者需求進(jìn)行綜合提煉，深度分析，使他們迅速獲得所需要的有效資料[1]。
總之，在新的發(fā)展時(shí)期，圖書(shū)館必須重視和加強(qiáng)地方文獻(xiàn)的收集和開(kāi)發(fā)利用，同時(shí)，隨著地方文獻(xiàn)的不斷積累，其利用價(jià)值的不斷提高，地方文獻(xiàn)工作必將走向制度化、法制化。
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[3]李沛.淺論民族地區(qū)圖書(shū)館地方文獻(xiàn)資源建設(shè)[J].圖書(shū)館理論與實(shí)踐，2011，（3）：91—92.
[4]邵景峰.高校圖書(shū)館地方文獻(xiàn)的征集與開(kāi)發(fā)利用[J].科技文獻(xiàn)管理信息，2006，（3）：3—4.
