發(fā)布時間：2022-04-07 09:53:11
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的企業(yè)財產(chǎn)保險樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
1.中小企業(yè)財產(chǎn)保險發(fā)展中的問題分析
從實際情況來看，我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險發(fā)展過程中還有諸多問題有待解決：
(1)現(xiàn)有適合中小企業(yè)投保的財產(chǎn)保險產(chǎn)品相對匱乏，主要表現(xiàn)在保險公司現(xiàn)有產(chǎn)品無法完全覆蓋中小企業(yè)的風險點，導致中小企業(yè)無法通過購買保險的形式轉嫁大部分經(jīng)營風險；
(2)保險公司對中小企業(yè)財產(chǎn)保險產(chǎn)品的營銷渠道過于狹窄，主要表現(xiàn)在保險公司主要依賴于大型經(jīng)紀公司和專業(yè)保險公司銷售其產(chǎn)品，而這類公司往往從經(jīng)濟利益上考慮而注重開發(fā)和維護大型客戶，忽視了中小企業(yè)的保險需求，同時適合中小企業(yè)方便投保的網(wǎng)銷、電銷渠道則一直以個人客戶為主，同樣忽視中小企業(yè)的保險需求；
(3)中小企業(yè)投保財產(chǎn)保險意識不強，往往僅對高發(fā)性風險投保，對一般性風險則采取自留方式，在節(jié)省少量保費的同時保留了諸多風險；
(4)保險公司對中小企業(yè)服務水平相對較低，直接表現(xiàn)在保險公司的優(yōu)質(zhì)理賠資源往往傾向大型企業(yè)客戶；
(5)宏觀環(huán)境層面還有待進一步改善，主要體現(xiàn)在中小企業(yè)財產(chǎn)保險費率相對較高造成中小企業(yè)投保壓力過大，而政府對中小企業(yè)保費的補貼卻很少甚至沒有。
2.解決中小企業(yè)財產(chǎn)保險問題的有效策略
針對以上問題首先必須在認識上進行全面的提高，進而推進保險服務。中小企業(yè)是我國的國民經(jīng)濟重要組成部分，也是吸納社會就業(yè)的主要渠道，所以中小企業(yè)的財產(chǎn)保險為保險公司提供了巨大的潛在市場需求，在具體的措施上可從多方面進行改善。保險公司要能夠審時度勢，要認識到發(fā)展中小企業(yè)的財產(chǎn)保險不僅能夠對我國保險市場的拓展及業(yè)務結構調(diào)整起到重要促進作用，還能夠有效降低保險公司自身的經(jīng)營風險。另外要探索多元化的營銷渠道，在鞏固現(xiàn)有營銷渠道的同時，開拓新型營銷渠道。具體方式是維護現(xiàn)有經(jīng)紀公司、專業(yè)公司渠道的同時，利用網(wǎng)絡和手機等先進工具，開發(fā)網(wǎng)上自助投保、手機微信投保等新渠道。保險機構不僅要將保險營銷的多元化優(yōu)勢得到充分發(fā)揮，還要結合中小企業(yè)的發(fā)展特點及管理特點，充分利用媒體資源及社會的量，做好中小企業(yè)財產(chǎn)保險的宣傳及營銷工作，從而為我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險的健康發(fā)展打下堅實基礎。再者，要在中小企業(yè)中建立財產(chǎn)保險信用信息平臺，此舉有助于參與保險市場的主體信息透明化，在供求雙方的信息資源上也會更加對稱，對提高保險公司的服務質(zhì)量也有著促進作用。平臺中可以引入投保的中小企業(yè)基本信息，例如中小企業(yè)的工商、稅務信息以及管理狀況、生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境狀況、歷年投保財產(chǎn)保險的情況和賠付狀況等。同時保險信用信息平臺的管理者要充當好保險經(jīng)營主體及參保企業(yè)間溝通橋梁的角色，適時整理相關數(shù)據(jù)、有關投保、理賠等調(diào)研報告，這樣才能夠在一定程度上規(guī)范雙方的行為，有利于保險行業(yè)的發(fā)展。最后就是要在管控方面進行有效的強化，科學的制定承保條件。保險公司拓展中小企業(yè)的財產(chǎn)保險業(yè)務要能夠從其自身的風險狀況和保險實際需求入手，以中小企業(yè)客戶的實際需求為導向，推廣適合中小企業(yè)的保險產(chǎn)品，必要時可以研發(fā)專屬產(chǎn)品。
二、結語
關鍵詞：財產(chǎn)保險企業(yè)；成本管理；對策探討
在新的社會經(jīng)濟背景下，保險行業(yè)面臨的市場環(huán)境發(fā)生了很大變化。應當看到，當前，對于財產(chǎn)保險企業(yè)而言，市場發(fā)展既有挑戰(zhàn)，也有機遇。如何把握機遇，應對挑戰(zhàn)成為當前財產(chǎn)保險企業(yè)考慮的重點問題。近年來，財產(chǎn)保險企業(yè)的發(fā)展在一定程度上受到限制，由于長期以來對業(yè)務擴張的追求，忽視了內(nèi)部經(jīng)營成本的管理問題，造成今日財產(chǎn)保險企業(yè)發(fā)展受限。從這個意義上來說，在保險市場面臨的競爭日益激烈的情況下，如果財產(chǎn)保險企業(yè)可以優(yōu)化經(jīng)營管理成本，那么就能夠在市場環(huán)境中確立自己的競爭優(yōu)勢，這對財產(chǎn)保險企業(yè)的長期發(fā)展具有重要意義。
一、我國財產(chǎn)保險企業(yè)費用成本概述
（一）財產(chǎn)保險費用成本的定義關于財產(chǎn)保險費用成本的定義，廣義的保險費用成本包括了理賠款、手續(xù)費、營業(yè)稅金及附加、業(yè)務及管理費、攤回分保費用、資產(chǎn)減值損失等。據(jù)此，可以看到廣義保險費用成本主要是從保險風險的視角，因此凡是與保險公司保險業(yè)務有直接關系的，均被列入財產(chǎn)保險費用成本的范疇。而狹義的保險費用成本指的僅僅是業(yè)務管理費，就是指財產(chǎn)保險企業(yè)日常經(jīng)營過程中所承擔的各種費用支出，如職工工資、業(yè)務招待費以及會議費等。
（二）財產(chǎn)保險企業(yè)成本費用管理概念關于成本費用管理，其實就是指企業(yè)按照一定的標準、目標或者規(guī)劃，將企業(yè)運行所需要的成本支出限定在合理的范圍之內(nèi)，從而減少企業(yè)不必要的費用支出，實現(xiàn)成本精細化管理。具體到財產(chǎn)保險企業(yè)，其成本管理就是要控制財產(chǎn)保險企業(yè)在開展保險業(yè)務以及日常工作中所支出的費用成本，使得費用成本在企業(yè)成本預算之內(nèi)，利用預算內(nèi)的成本創(chuàng)造最大的經(jīng)濟效益。由于保險業(yè)務的特殊性，財產(chǎn)保險企業(yè)的成本費用管理要復雜的多。
二、我國財產(chǎn)保險企業(yè)成本管理工作存在的弊端
（一）缺乏成本管理意識，忽視成本管理工作從財產(chǎn)保險企業(yè)的發(fā)展情況來看，一直以來，保險企業(yè)不但缺乏成本管理意識，成本管理工作更被邊緣化。大部分的財產(chǎn)保險企業(yè)過于看重保險業(yè)務的增量，對于成本管理工作往往停留在形式層面，導致成本管理對于企業(yè)的作用長期受到抑制。保險企業(yè)對成本管理的忽視，不僅僅體現(xiàn)在企業(yè)管理層，企業(yè)一般人員對此問題近乎漠視。大部分人員把精力集中在保險業(yè)務拓展以及市場份額爭奪方面，企業(yè)內(nèi)部沒有形成關于成本管理的具體規(guī)章制度。財產(chǎn)保險企業(yè)一味追求盈利結果的做法，看上去似乎能夠為企業(yè)創(chuàng)造更大的經(jīng)濟價值，實則不然，一些不必要成本的支出所造成損失并不是通過業(yè)務拓展可以挽回的。然而從實踐情況來看，大部分的財產(chǎn)保險企業(yè)尚未意識到這一問題的嚴重性。
（二）成本核算方法不嚴謹從財產(chǎn)保險企業(yè)當前使用的成本核算方法來看，其使用的成本核算方法存在很大的弊端，由此導致無法有效的控制企業(yè)內(nèi)部對外支出成本?？偟膩砜矗杀竞怂惴椒ǖ谋锥酥饕w現(xiàn)在以下兩個方面：其一是對分險種的成本費用；其二是損益的核算方法。目前，大部分的財產(chǎn)保險企業(yè)在進行成本核算的時候，只是考慮了直接變動費用而忽略了間接費用的核算，可想而知，在這種情況下計算出來的結果精準性就難以保證。此外，目前財產(chǎn)保險企業(yè)對于營業(yè)費用的分類管理工作還存在很大不足，對于一些賬務處理規(guī)則還尚未制定明確的實施方案，這些都給財產(chǎn)保險企業(yè)的成本核算工作帶來阻礙。
（三）缺乏先進科學的成本管理制度從財產(chǎn)保險企業(yè)內(nèi)部的成本管理制度建構的情況來看，財產(chǎn)保險企業(yè)的成本管理制度建構要遠遠地落后于企業(yè)的發(fā)展，表現(xiàn)出來了嚴重的滯后性。第一，從成本管理的基礎來看，我國財產(chǎn)保險企業(yè)由于長期忽視成本管理工作，導致成本管理基礎比較薄弱，無論是在規(guī)范化的成本預測分析還是制定成本計劃方面，都存在很大的困難；第二，長期以來，由于財產(chǎn)保險的成核算系以財務核算為核心，因此在核算問題上，缺少對業(yè)務成本核算和管理成本核算；最后，成本管理工作的信息化程度低，管理手段相對落后，這直接導致了信息反饋不及時、反饋片面化等情況的出現(xiàn)。
三、我國財產(chǎn)保險企業(yè)成本管理工作優(yōu)化路徑分析
（一）加強成本管理意識，重視成本管理工作任何管理工作的完善首要在于思想觀念的轉變，財產(chǎn)保險企業(yè)的成本管理工作流于形式的原因就在財產(chǎn)保險企業(yè)并未形成科學的成本管理意識，成本管理工作自然無法達標。鑒于此，對于財產(chǎn)保險企業(yè)來說，當前最重要的就是要樹立科學的成本管控意識，無論是企業(yè)的管理層還是企業(yè)一般人員，都必須在腦海中緊繃“成本管控這一根弦”。企業(yè)的管理層應盡快的結合企業(yè)自身發(fā)展的實際，研究本企業(yè)成本管理的策略，制定費用成本預算計劃，確保企業(yè)各項支出有一定的標準可循；對于企業(yè)一般人員來說，一方面其要在日常的工作開展中，減少企業(yè)不必要的支出；另一方面，對于企業(yè)制定的成本管理戰(zhàn)略要嚴格的落實。只有企業(yè)所有工作人員共同努力，財產(chǎn)保險企業(yè)的成本管理工作才能實現(xiàn)質(zhì)量提升。
（二）加強財務管理的內(nèi)控力度，明確各項費用支出從財產(chǎn)保險企業(yè)各項業(yè)務費用的支出情況來看，占據(jù)較大比重的是業(yè)務費用中的手續(xù)費以及營業(yè)費。問題在于：對于財產(chǎn)保險企業(yè)的業(yè)務開展而言，各項費用的支出實際上存在很多的不確定因素。鑒于此，如果要實現(xiàn)對企業(yè)各項費用支出的嚴格控制，有效控制企業(yè)成本，就必須在規(guī)范化意義上完善企業(yè)財務管理活動，加強財務管理的內(nèi)控力度。為了實現(xiàn)上述目標，財產(chǎn)保險企業(yè)至少要努力做好以下幾個方面的工作。首先，構建制度。財產(chǎn)保險企業(yè)必須建立健全財務管理制度，對于企業(yè)各條線業(yè)務，都應該制定明確的成本支出計劃，同時要規(guī)范化費用支出的標準以及范圍，確保財務管理制度的可實施性；其次，鑒于目前財產(chǎn)保險企業(yè)的成本費用支出比較混亂的情況，財產(chǎn)保險企業(yè)還當?shù)某杀绢A算管理與控制問題上進行調(diào)整，財務人員要不斷加強對成本預算管理工作的重視程度，有效監(jiān)督預算計劃的制定和落實，對于任何成本費用支出均應設置相應的審批流程，確保各項成本費用支出“有跡可循”最后，由于營業(yè)費和手續(xù)費占據(jù)了較大的支出比重，為了進行合理控制，財產(chǎn)保險企業(yè)可以根據(jù)不同業(yè)務險種之間的特點，結合操作難易程度等因素制定手續(xù)費提取的比例，同時加強對營業(yè)費用支出的監(jiān)督，以此實現(xiàn)對財產(chǎn)保險企業(yè)成本支出的全控制。
一、中小企業(yè)參?；厩闆r及特點
據(jù)不完全統(tǒng)計，截至20*年末，*省（不含寧波，下同）參加財產(chǎn)保險的中小企業(yè)合計82491家，占中小企業(yè)總數(shù)的7.3％。20*年，中小企業(yè)在企財險、責任險和信用保證險的保費支出分別為13.42億元、2.78億元和0.16億元，風險保障金額分別為10389.31億元、14155.67億元和94.95億元。調(diào)查顯示，易受水災、火災、爆炸等影響的高風險企業(yè)參保率較高，如隨機樣本中制造業(yè)占29.42％，紡織業(yè)占11.84％，化工業(yè)占9.12％，服裝業(yè)占6.67％，皮革業(yè)占4.*％等。中小企業(yè)參保的主要特點如下：
（一）參保面較低。20*-20*年，*省參保中小企業(yè)分別為64923家、84843家和82491家，參保率分別為6.5％、8.1％和7.3％，遠遠低于廣東、江蘇等省份。大量的中小企業(yè)游離在保險服務體系之外。
（二）投保險種集中。企財險是中小企業(yè)最主要的投保險種，占20*年保費總支出的82％，且投保最集中的是財產(chǎn)綜合險，其次是財產(chǎn)一切險和財產(chǎn)基本險。相反，投保責任險和信用保證險等險種的中小企業(yè)較少，保費支出占比分別為17％和1％，且有不斷降低的趨勢。
（三）不足額投?，F(xiàn)象較為突出。調(diào)查表明，20*年保險金額在500萬元以下的中小企業(yè)55876家，占比67.7％；500萬元-1000萬元的82*家，占比9.9％；1000萬元-3000萬元的8466家，占比10.26％；3000萬元以上的10276家，占比12.14％。保險金額區(qū)間分布不均，企業(yè)資產(chǎn)受保險保障部分占比較低，存在較大的風險隱患。
（四）參保企業(yè)區(qū)域分布特征明顯。近3年來，杭州、紹興、嘉興和金華地區(qū)中小企業(yè)參保數(shù)量較多且保持相對穩(wěn)定，分別占當年全省參保企業(yè)的72.26％、59.5％和75.25％。而溫州、臺州等沿海地區(qū)受臺風災害和保險公司承保政策等因素影響，參保數(shù)量呈現(xiàn)較大的波動，如溫州20*年參保企業(yè)5194家，20*年為20247家，而20*年減少至4595家。
二、中小企業(yè)“參保難”的主要表現(xiàn)及成因
中小企業(yè)保險需求是一種引致的、不連續(xù)的、多層次的需求，易受到行業(yè)環(huán)境和地理環(huán)境的影響。目前中小企業(yè)保險的整體經(jīng)營環(huán)境建設比較滯后，一些體制性制約因素仍待解決，“市場錯位”或“市場缺位”難以在短期內(nèi)根本消除，部分中小企業(yè)的保險需求未能得到滿足。主要表現(xiàn)為：
（一）高風險行業(yè)、地區(qū)保險需求旺盛，而保險供給較為謹慎，部分中小企業(yè)參保困難。從區(qū)域分布上看，*省中小企業(yè)主要集中在溫州、臺州等東南部地區(qū)，由于臺風、洪水災害頻繁，當?shù)刂行∑髽I(yè)對包含臺風、暴雨、洪水等水災責任的財產(chǎn)綜合險、一切險等保險產(chǎn)品需求旺盛，但保險公司企財險業(yè)務普遍出現(xiàn)巨額虧損，如溫州市、臺州市近三年保險公司企財險平均賠付率高達295.4％和352.6％。由此產(chǎn)生一系列矛盾：一是巨額保險賠付導致經(jīng)營虧損與保險價格持續(xù)低水平運行的矛盾；二是企業(yè)投保意愿強烈與保險公司承保能力不足或萎縮的矛盾；三是保險公司商業(yè)化運作與承擔社會責任之間的矛盾。迫于各自總公司的嚴格考核，保險分支機構只能收緊承保條件，根據(jù)管理能力、歷年賠付情況對企業(yè)實行區(qū)別對待，造成一些風險高、管理差的中小企業(yè)脫保，形成了“市場缺位”。
（二）部分保險產(chǎn)品針對性差，保險責任過窄，中小企業(yè)較難選擇合理的保險產(chǎn)品進行投保。*省中小企業(yè)地區(qū)、行業(yè)分布廣泛，管理水平各異，對保險的需求是多層次的。如商業(yè)和服務業(yè)類中小企業(yè)面臨的主要是責任賠償風險，保險需求更多體現(xiàn)在責任險方面；工業(yè)、建筑和運輸業(yè)類中小企業(yè)可保財產(chǎn)數(shù)量大，且有些屬高危行業(yè)，保險需求更多是企財險和責任險。而現(xiàn)行保險產(chǎn)品市場靈敏度低，產(chǎn)品“通用性”明顯而“個性化”缺失。如企業(yè)財產(chǎn)基本險和綜合險在費率核定以及責任限定時以企業(yè)工業(yè)等級為基礎，難以滿足集團化企業(yè)的多樣化需求。另外，適用于小型個體私營企業(yè)的保險產(chǎn)品較少，保險責任較狹窄，產(chǎn)品市場化程度不高，企業(yè)購買欲望不強。
造成中小企業(yè)“參保難”的原因主要有以下幾個方面：
一是企業(yè)自身因素：對保險功能認識相對不足，投保積極性不高；資本實力較弱，贏利能力較差，保險購買力相對不足；財務管理不規(guī)范，大量信息失真，且逆選擇明顯。
二是保險機構因素：經(jīng)營觀念陳舊，開拓動力不足；保險產(chǎn)品市場靈敏度低，針對性不強，難以滿足企業(yè)多樣化的需求；產(chǎn)品定價與承保風險不完全匹配，有效承保能力不足。
三是外部機制因素：缺乏對中小企業(yè)保險的專項扶持政策，在一些高風險、高責任的領域，商業(yè)保險產(chǎn)品部分地充當了政府公共產(chǎn)品，代替政府履行社會管理職能，而相應的稅收優(yōu)惠、保費補貼、費用補貼等支持政策比較缺乏，制約了保險公司產(chǎn)品供給的積極性；缺乏中小企業(yè)信用征信管理體系，導致承保、理賠糾紛較為普遍，對保險公司承保和中小企業(yè)投保的積極性影響較大；信用信息平臺缺失，高額的信息搜索成本，一定程度上加劇了供求矛盾。
三、推動中小企業(yè)保險發(fā)展的政策建議
推動中小企業(yè)保險發(fā)展，必須多方聯(lián)手、多管齊下。中小企業(yè)要健全財務管理體系，完善企業(yè)風險管理制度；保險公司要加快產(chǎn)品創(chuàng)新，改善服務，培育和開發(fā)中小企業(yè)保險資源；各級政府要適時出臺相關扶持和配套政策，為中小企業(yè)保險發(fā)展創(chuàng)造良好的經(jīng)營環(huán)境。
（一）建立中小企業(yè)保險發(fā)展平臺。加快成立地方政策性保險法人機構，根據(jù)*實際開發(fā)區(qū)域性保險產(chǎn)品，服務中小企業(yè)發(fā)展；賦予各地有關部門相關職責，負責組織和引導中小企業(yè)積極參保，推動和協(xié)調(diào)強制保險工作；完善全省企業(yè)聯(lián)合征信數(shù)據(jù)平臺，增加中小企業(yè)信用記錄，擴大企業(yè)信用信息運用范圍和手段，為保企雙方提供充分的信息服務。
（二）研究制定鼓勵政策。根據(jù)*省實際及社會經(jīng)濟發(fā)展需要，確定實施強制保險的重點范圍和特殊領域，出臺地方性法規(guī)和政策，并予以一定財政扶持。一是在建筑、采掘、勘探、煙花爆竹等高危行業(yè)中小企業(yè)實施強制性的雇主責任保險。二是在中小企業(yè)中鼓勵推行雇主責任保險，并作為工傷保險基本保障的有效補充。三是在省級以上名優(yōu)產(chǎn)品中大力推行產(chǎn)品責任保險，對部分關系民生、健康的產(chǎn)品實施強制保險。
（三）加強和改善對高新技術企業(yè)的保險服務。對符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展的高新技術企業(yè)實行資金扶持，對投保企業(yè)給予一定比例的保費補貼，并在其他方面提供優(yōu)惠政策或優(yōu)先權。如允許高新科技研發(fā)保險費支出納入企業(yè)技術開發(fā)費用，享受國家規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策，推動建立高新技術企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)、科技成果轉讓的保障機制。
關鍵詞：中小企業(yè)；財產(chǎn)保險；問題對策
中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2015）003-000-01
引言
現(xiàn)階段財產(chǎn)保險市場的競爭已經(jīng)愈來愈激烈，保險公司的不斷增加以及險種結構的高度同質(zhì)化是其競爭激烈的主要因素。目前很多保險公司都在努力對財產(chǎn)保險新產(chǎn)品進行開發(fā)，從而來達到調(diào)整業(yè)務結構的效果。目前我國大部分保險公司在中小企業(yè)財產(chǎn)保險方面的拓展還處在初級階段，不可避免的存在一些問題，而加強對這些問題的解決就成了當務之急。
一、中小企業(yè)財產(chǎn)保險的需求及發(fā)展意義
1.中小企業(yè)財產(chǎn)保險的需求分析
隨著我國的經(jīng)濟不斷發(fā)展，中小企業(yè)在這一過程中所起到的作用愈來愈重要，對財產(chǎn)保險的需求方面也愈來愈強，主要體現(xiàn)在對企業(yè)融資能力提升的需求和保障投資及資產(chǎn)安全的需求，另外就是對企業(yè)信譽度提升的需求。其中在融資能力提高需求方面主要就是由于中小企業(yè)的規(guī)模相對較小，而在當前的銀行申貸模式上很難充分的申請到充足貸款，其中的信用保證保險是中小企業(yè)順利獲取銀行貸款提供的重要保障，投保財產(chǎn)保險就是銀行向企業(yè)放貸的前提條件[1]。
另外在企業(yè)保障投資及資產(chǎn)安全的需求方面主要體現(xiàn)在，基于中小企業(yè)在各方面的發(fā)展條件相對比較弱，和大企業(yè)的資金充沛還有著很大的差距，所以在風險轉移上的需求就更加迫切，故此要能夠對產(chǎn)品進行創(chuàng)新，這樣一來就增加了諸多的風險。所以對中小企業(yè)來說，參加財產(chǎn)保險就有著實質(zhì)性的需求。
2.中小企業(yè)財產(chǎn)保險的發(fā)展意義分析
中小企業(yè)在實際經(jīng)營過程中，對一些自然災害及意外事故所帶來的風險是不能夠避免的，但可以通過有效的方式降低風險所帶來的損失。有些風險是不可預測的，而這些不可預測的風險對中小企業(yè)而言有著很大的殺傷力。財產(chǎn)保險正是對這一層面風險解決的重要渠道。中小企業(yè)能夠通過低資金投入來換取更多的精力集中在主要業(yè)務上，并將企業(yè)所遇到的保險責任范圍內(nèi)的損失進行有效轉嫁。所以從這一方面來看，財產(chǎn)保險也是社會分工的重要體現(xiàn)[2]。
二、中小企業(yè)財產(chǎn)保險發(fā)展中的問題及解決策略
1.中小企業(yè)財產(chǎn)保險發(fā)展中的問題分析
從實際情況來看，我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險發(fā)展過程中還有諸多問題有待解決：（1）現(xiàn)有適合中小企業(yè)投保的財產(chǎn)保險產(chǎn)品相對匱乏，主要表現(xiàn)在保險公司現(xiàn)有產(chǎn)品無法完全覆蓋中小企業(yè)的風險點，導致中小企業(yè)無法通過購買保險的形式轉嫁大部分經(jīng)營風險；（2）保險公司對中小企業(yè)財產(chǎn)保險產(chǎn)品的營銷渠道過于狹窄，主要表現(xiàn)在保險公司主要依賴于大型經(jīng)紀公司和專業(yè)保險公司銷售其產(chǎn)品，而這類公司往往從經(jīng)濟利益上考慮而注重開發(fā)和維護大型客戶，忽視了中小企業(yè)的保險需求，同時適合中小企業(yè)方便投保的網(wǎng)銷、電銷渠道則一直以個人客戶為主，同樣忽視中小企業(yè)的保險需求；（3）中小企業(yè)投保財產(chǎn)保險意識不強，往往僅對高發(fā)性風險投保，對一般性風險則采取自留方式，在節(jié)省少量保費的同時保留了諸多風險；（4）保險公司對中小企業(yè)服務水平相對較低，直接表現(xiàn)在保險公司的優(yōu)質(zhì)理賠資源往往傾向大型企業(yè)客戶；（5）宏觀環(huán)境層面還有待進一步改善，主要體現(xiàn)在中小企業(yè)財產(chǎn)保險費率相對較高造成中小企業(yè)投保壓力過大，而政府對中小企業(yè)保費的補貼卻很少甚至沒有。
2.解決中小企業(yè)財產(chǎn)保險問題的有效策略
針對以上問題首先必須在認識上進行全面的提高，進而推進保險服務。中小企業(yè)是我國的國民經(jīng)濟重要組成部分，也是吸納社會就業(yè)的主要渠道，所以中小企業(yè)的財產(chǎn)保險為保險公司提供了巨大的潛在市場需求，在具體的措施上可從多方面進行改善。保險公司要能夠審時度勢，要認識到發(fā)展中小企業(yè)的財產(chǎn)保險不僅能夠對我國保險市場的拓展及業(yè)務結構調(diào)整起到重要促進作用，還能夠有效降低保險公司自身的經(jīng)營風險。
另外要探索多元化的營銷渠道，在鞏固現(xiàn)有營銷渠道的同時，開拓新型營銷渠道。具體方式是維護現(xiàn)有經(jīng)紀公司、專業(yè)公司渠道的同時，利用網(wǎng)絡和手機等先進工具，開發(fā)網(wǎng)上自助投保、手機微信投保等新渠道。保險機構不僅要將保險營銷的多元化優(yōu)勢得到充分發(fā)揮，還要結合中小企業(yè)的發(fā)展特點及管理特點，充分利用媒體資源及社會的量，做好中小企業(yè)財產(chǎn)保險的宣傳及營銷工作，從而為我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險的健康發(fā)展打下堅實基礎。
再者，要在中小企業(yè)中建立財產(chǎn)保險信用信息平臺，此舉有助于參與保險市場的主體信息透明化，在供求雙方的信息資源上也會更加對稱[3]，對提高保險公司的服務質(zhì)量也有著促進作用。平臺中可以引入投保的中小企業(yè)基本信息，例如中小企業(yè)的工商、稅務信息以及管理狀況、生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境狀況、歷年投保財產(chǎn)保險的情況和賠付狀況等。同時保險信用信息平臺的管理者要充當好保險經(jīng)營主體及參保企業(yè)間溝通橋梁的角色，適時整理相關數(shù)據(jù)、有關投保、理賠等調(diào)研報告，這樣才能夠在一定程度上規(guī)范雙方的行為，有利于保險行業(yè)的發(fā)展。
最后就是要在管控方面進行有效的強化，科學的制定承保條件。保險公司拓展中小企業(yè)的財產(chǎn)保險業(yè)務要能夠從其自身的風險狀況和保險實際需求入手，以中小企業(yè)客戶的實際需求為導向，推廣適合中小企業(yè)的保險產(chǎn)品，必要時可以研發(fā)專屬產(chǎn)品。
三、結語
總而言之，我國中小企業(yè)在發(fā)展上雖有了很大程度的進步，但在財產(chǎn)保險的投保意識上以及對其了解程度方面還有待進一步提高，財產(chǎn)保險市場總體而言還面臨著嚴峻的困境，針對具體的問題要結合實際進行分析，爭取在最短的時間內(nèi)將我國中小企業(yè)財產(chǎn)保險問題得到有效解決。
參考文獻：
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摘 要：本文分析了電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)保險管理及風險分類，闡述了電網(wǎng)企業(yè)風險的處置方法。財產(chǎn)保險是電網(wǎng)企業(yè)風險管理的重要工具，本文重點論述了財產(chǎn)保險在電力企業(yè)風險管理中的作用。
關鍵詞：電網(wǎng)企業(yè)；風險；作用
電力企業(yè)在日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動中，一方面會遇到來自自然界和人類社會、政治、經(jīng)濟活動的各種各樣的風險。這些風險會對正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動產(chǎn)生嚴重的影響，甚至給企業(yè)帶來重大損失，本文主要闡述了電網(wǎng)財產(chǎn)保險管理、風險類型及其作用。財產(chǎn)保險是電力風險處置的方法之一，是電力風險管理的重要工具。
一、財產(chǎn)保險管理
財產(chǎn)保險一般是以單位財產(chǎn)（動產(chǎn)、不動產(chǎn)）作為保險對象的一種保險，被保險方由于遭受各種意外事故或者自然災害造成的利益損失和財產(chǎn)損失，均有保險方根據(jù)保險合同支付賠償。財產(chǎn)保險實施
要求參保企業(yè)具有一定的風險防范意識，并對存在的風險點進行風險評估，對潛在的風險進行分析，通過財產(chǎn)保險的方法為企業(yè)分擔資產(chǎn)管理風險。
1、財產(chǎn)保險管理理念
以“抓應用、促成效”為主線，深化內(nèi)控建設成果應用，研究供電事故賠償工作中風險存在情況，按照內(nèi)控建設要求，采取風險防范措施，取得實施效果。在供電責任事故賠償工作過程中，強化內(nèi)控評價監(jiān)督、持續(xù)完善內(nèi)控體系，服務依法治企的要求。
2、加強財產(chǎn)保險的必要性
電網(wǎng)企業(yè)資產(chǎn)地域分布廣，且多為戶外資產(chǎn)，容易遭受人為破壞和自然災害侵襲。同時，電網(wǎng)企業(yè)也因為用戶范圍廣，在輸送電的過程中可能會因為電力商品本身原因或電網(wǎng)企業(yè)過失行為對用戶造成損失。嚴重的經(jīng)濟損失對電網(wǎng)企業(yè)資產(chǎn)運轉產(chǎn)生了較大影響。隨著保險行業(yè)的發(fā)展，資金安全可以通過保險的手段來實現(xiàn)，財產(chǎn)保險成為彌補資金安全的重要手段。例如龍卷風、強降雪等自然災害造成電力設備、線路嚴重損壞，電網(wǎng)企業(yè)具有較強的風險意識，積極投保，為搶險抗災、恢復電力設備的正常運行獲得了大量的賠償資金，為災區(qū)電網(wǎng)的建設提供了重要的支撐。因而，建立完善的財產(chǎn)保險管理機制是企業(yè)提高風險管理能力的重要保障，能夠分散風險，可有效減少企業(yè)的經(jīng)濟損失。
3、財產(chǎn)保險管理的目標
將規(guī)避供電責任事故發(fā)生及降低事故賠償金額的風險管理目標融入崗位授權、制度規(guī)范和業(yè)務流程，通過風險評估、風險預警、信息溝通、流程監(jiān)控、有效性評價、缺陷改進等控制活動，推動企業(yè)管理從單一制度管理向體系化管理轉變、從傳統(tǒng)管理向風險管理轉變、從事后監(jiān)督向事前防控轉變、從職能條塊化管理向全流程管理轉變，不斷提升公司供電服務質(zhì)量，持續(xù)增強財務防范經(jīng)營風險、調(diào)控資源配置、引領價值創(chuàng)造的能力，服務公司發(fā)展大局
二、電力企業(yè)存在風險分類
電力企業(yè)可以根據(jù)不同的標準進行分類。例如按風險產(chǎn)生的原因分類可以分為自然風險、社會風險、經(jīng)濟風險等；按照風險的性質(zhì)可以分為純粹風險和投機風險；按風險產(chǎn)生社會的環(huán)境可以分為靜態(tài)風險和動態(tài)風險等。本文僅從風險標的分類進行劃分并作簡要分析。
1、財產(chǎn)風險。財產(chǎn)風險是指導致一切有形財產(chǎn)的毀損、滅失或者貶值的風險以及經(jīng)濟的或金錢上的損失風險。供電企業(yè)點多、面廣、線長眾多的資產(chǎn)分布在無圍墻無邊界的廣袤的大地上，特別是農(nóng)電體質(zhì)改革后，原有的農(nóng)村的集體資產(chǎn)產(chǎn)權模糊，給資產(chǎn)的管理帶了更大的難度。近年來因人為原因，惡劣天氣等原因，電力資產(chǎn)遭損、被盜的次數(shù)損失金額不斷增加，財產(chǎn)管理的風險也日見突出。
2、人身風險。在電力企業(yè)經(jīng)營活動中，勞動力因素是生產(chǎn)要素中最具活力的因素。電力企業(yè)各級員工的身體和生命面臨著疾病、意外事故、自然災害等各種風險，這些風險不僅關系到員工本人的身體和生命，造成經(jīng)濟收入的減少或支出的增加、家庭生活的安定，而且給電力企業(yè)生產(chǎn)帶了影響。人身風險所致的損失一般有兩種：一種是收入能力損失；一種是額外費用損失。
3、責任風險。責任風險是指由于個人或團體的疏忽或過失行為，造成他人財產(chǎn)損失和人身傷亡，依照法律、契約或道義應有承擔的民事法律責任的風險。由供電企業(yè)在供電質(zhì)量上造成的嚴重質(zhì)量事故（電壓、諧波失衡造成的供電中斷），對用戶造成較大的損失；供電員工在工程施工設計工作中造成的較為重大的安全事故和損失；供電企業(yè)必須承擔責任風險。
4、信用風險。信用風險是指經(jīng)濟交往中，權利人與義務人之間，由于一方違約或違法致使對方遭受經(jīng)濟損失的風險。
三、財產(chǎn)保險在電力企業(yè)中的作用
1、分散和轉移風險。由于自然界是無法準確預測的人們的經(jīng)濟行為也具有偶然性，因此各種風險不可避免的存在。財產(chǎn)保險可以將意外事故和自然災害等造成的經(jīng)濟損失進行評價劃分，由保險人和被保險人共同承擔，通過將經(jīng)濟損失分散，平均分攤經(jīng)濟損失，使風險在空間和時間上分散，可減輕企業(yè)的損失嚴重程度。這一點對于現(xiàn)金流量小、抗風險能力弱的組織和個人尤為重要。對電網(wǎng)企業(yè)而言，分散在各地的供電企業(yè)，同樣面臨著各種這樣的風險，通過保險來分散和轉移風險，同時又可利用支出的小額保險理賠費用彌補生產(chǎn)的非固定，利于電網(wǎng)企業(yè)資金的合理運轉，在電網(wǎng)企業(yè)資金安全管理中具有極其重要的意義。
2、減少民事糾紛協(xié)調(diào)
電網(wǎng)企業(yè)由于其存在的特殊性以及較大的安全風險性，因而在實際的運行過程中容易出現(xiàn)事故傷害問題，隨著法制環(huán)境和人民法律意識的增強，在受到責任事故傷害后索賠積極性不斷提高，這就給電網(wǎng)企業(yè)帶來較多的民事糾紛。電網(wǎng)企業(yè)實施財產(chǎn)保險后，可將出現(xiàn)的事故交由保險公司，通過財產(chǎn)保險公司對責任事故進行協(xié)調(diào)和處理，一方面減輕了受害者的心理壓力和痛苦，另一方面能夠協(xié)調(diào)電網(wǎng)企業(yè)與政府百姓之間的矛盾，降低了電網(wǎng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的財務風險，提高其社會效益和經(jīng)濟效益；第三方面減輕了電網(wǎng)企業(yè)公司領導和員工處理事故所面臨的大量繁瑣的法律和事務性工作。
3、具有節(jié)稅作用。通過投保財產(chǎn)保險，將難以預測的自然災害和損失，化為固定的、適量的保費支出，列入成本費用，可以分攤損失成本費用，保證正常經(jīng)營活動，準確反映企業(yè)經(jīng)營成果。保險費用可以在稅前列支，合理做到節(jié)稅，同時，保險賠款可以直接用于意外災害造成的損失，不需要交納企業(yè)所得稅。
4、融通資金。財產(chǎn)保險融資主要是通過保險公司參與籌資和投資來實現(xiàn)的。保險公司通過收取保險費用來應對未來可能出現(xiàn)的風險。保險費用收取和使用并不是一致進行的，而閑置的部分可以進行保值增值，為維持保險公司正常經(jīng)營，需要進行投資。而隨著保險基金規(guī)模的擴大，保險公司成為極其重要的投資方，這也表現(xiàn)在其在資金融通方面的作用。
（作者單位：國網(wǎng)安徽省電力公司淮北供電公司）
參考文獻：
一、財產(chǎn)險集中統(tǒng)一投保是必然選擇
1.降低集團企業(yè)的保險成本
我們以財產(chǎn)一切險（對存貨、固定資產(chǎn)由于自然災害或意外事故造成的直接物質(zhì)損壞或滅失等按照保險合同約定進行賠償?shù)囊环N財產(chǎn)險險種）為例，對照某保險公司財產(chǎn)一切險費率表，假設投保財產(chǎn)一切險的保額為10億元，各成員單位分散投保的保費為10億元×0.0340%=34萬元，而集中統(tǒng)一投保的保費為10億元×0.0120%=12萬元。同樣的保額，集中統(tǒng)一投保的保費較分散投保節(jié)約22萬元。
2.為集團企業(yè)爭取更有力的安全保障
集團各成員單位集中統(tǒng)一投保，充分利用了規(guī)模效應，可以為集團企業(yè)在與保險公司談判中獲得更大的話語權，除了優(yōu)惠的保險費率外，還可獲得其他更優(yōu)惠的承保條件，如責任范圍、免賠額等等，為集團企業(yè)提供更有力的安全保障。
3.有利于集團企業(yè)獲得優(yōu)質(zhì)的保險配套服務
集中統(tǒng)一投保方便保險公司為集團企業(yè)量身定制保險服務計劃，組織專班負責，減少索賠處理環(huán)節(jié)，加強溝通，使定損、賠付在最短時間內(nèi)完成，以及集團企業(yè)的防災防損培訓等等，切實做好全方位的保險和風險管理服務。
很多保險公司還將對集團企業(yè)的財險優(yōu)惠政策、優(yōu)質(zhì)服務延伸到集團職工的車險、其他財產(chǎn)險等。
4.有利于集團對成員單位保險事務的統(tǒng)一管理
集中統(tǒng)一投保將各成員單位的投保范圍、險種、保險期限、責任范圍等保險條件進行統(tǒng)一安排，可以避免因各成員單位保險期限各異而需在不同的時間辦理投保續(xù)保，避免因各成員單位的風險意識不同而造成投保不足、脫保或漏保情況等。
二、集團企業(yè)財產(chǎn)險集中統(tǒng)一投保流程的探討
目前，越來越多的大型集團企業(yè)對其保險都實施了集中統(tǒng)一管理，成功的先例將對集團企業(yè)的財產(chǎn)險集中統(tǒng)一投保工作起到示范和借鑒作用。
集團企業(yè)應根據(jù)自身的財產(chǎn)狀況、風險特點，制定科學的保險管理制度，合理安排統(tǒng)一投保工作。集中統(tǒng)一投保工作流程大致如下：
1.明確集團企業(yè)的保險需求。由集團企業(yè)負責保險工作的部門對集團企業(yè)各成員單位的資產(chǎn)狀況、使用環(huán)境進行摸底匯總；組織對各成員單位的風險進行風險勘察與風險評估；結合各成員單位的保險意向申報，確定集團企業(yè)的保險需求。
2.擬定投保方案。根據(jù)集團企業(yè)的保險需求，擬定保險方案，主要包括投保范圍、投保險種、保險責任以及保險公司的選擇等。
根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及相關配套指引的要求，企業(yè)應當重視和加強各項資產(chǎn)的投保工作，采用招標等方式確定保險人，降低資產(chǎn)損失風險，防范資產(chǎn)投保舞弊。并分別在存貨、固定資產(chǎn)章節(jié)中予以強調(diào)。
很多企業(yè)在投保范圍的確定上都遵循全面性原則，即凡屬企業(yè)擁有、控制或具有保險利益的建筑物、機器設備、在建工程、辦公設備、存貨等固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)，或在經(jīng)營過程中可能給雇員或公眾造成人身或財產(chǎn)損失，按法律規(guī)定由集團承擔責任的風險，均納入保險管理范疇。
財產(chǎn)險的相關險種較多，各成員單位風險點又不盡相同，在實際工作中可考慮用統(tǒng)分結合的方式來兼顧共性和個性。我們將財產(chǎn)險險種分為兩類：一類為基本險種，對一般財產(chǎn)的自然災害或意外事故風險提供的基本保障或法律法規(guī)強制要求投保的險種；一類為特殊險種，針對特殊財產(chǎn)特殊風險所投保的險種。對基本險種進行強制統(tǒng)一投保，特殊險種由各成員單位申報后集團總部統(tǒng)籌安排。
投保范圍及投保險種確定后，還有一個不可忽視的重要環(huán)節(jié)就是保險責任的確定。保險責任即保險合同中約定由保險人承擔的危險范圍，在保險事故發(fā)生時所負的賠償責任。保險合同可包含擴展條款（或稱特別條款），其作用是對原格化合同中的保險責任予以擴充，可使被保險人獲得更全面、更有力的保障。故在擬定保險方案時，應充分考慮集團企業(yè)的風險狀況、保險需求，合理確定保險責任，以便下一步與保險公司的談判。
保險公司的選擇要注意防范舞弊，采用招標等方式。
3.建立科學的保險管理制度。規(guī)范保險投保、風險防范及事故索賠等工作的管理，將責任落實到人，避免出現(xiàn)互相推諉、重復低效勞動等局面。
一、現(xiàn)階段我國的財產(chǎn)保險業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析以及存在的問題
（一）營銷模式中存在的問題
每個行業(yè)的發(fā)展都是離不開市場營銷的發(fā)展，產(chǎn)品最終的銷售直接關系到行業(yè)企業(yè)的發(fā)展。所以我國的財產(chǎn)保險行業(yè)市場的營銷模式值得我們進行深入的了解和分析。目前我國的財產(chǎn)保險行業(yè)的競爭非常的激勵，如何在各式各樣的財產(chǎn)保險產(chǎn)品中讓自己企業(yè)的財產(chǎn)保險產(chǎn)品處于優(yōu)勢地位，那么就需要充分的發(fā)揮市場營銷的作用。對于傳統(tǒng)的財產(chǎn)保險行業(yè)的營銷觀念來說，市場營銷僅僅是一個推銷銷售的過程，銷售的內(nèi)容也僅僅停留在財產(chǎn)保險產(chǎn)品上。現(xiàn)階段我們所倡導的新式的財產(chǎn)保險的營銷模式中，我們要求交營銷的范圍擴大，積極的將營銷的內(nèi)容融入到財產(chǎn)保險的各個流程，從財產(chǎn)保險產(chǎn)品的售前、售中以及售后上，全方面立體化的深入市場影響的觀念。其次就是我們需要做的就是有效的利用市場影響宣傳企業(yè)的文化，將單單的進行財產(chǎn)保險產(chǎn)品的營銷提高的一種財產(chǎn)保險文化的營銷，利用財產(chǎn)保險文化去促進消費著對于財產(chǎn)保險的消費需求。追求營銷模式的創(chuàng)新和發(fā)展，是我國的財產(chǎn)保險行業(yè)發(fā)展的必經(jīng)之路。所以我國的財產(chǎn)保險行業(yè)要首先要總是市場營銷的作用，其次有效的整合公司的有效的資源去進行財產(chǎn)保險的市場營銷工作。
（二）體制問題
一個行業(yè)的發(fā)展興衰歷程很大程度上和體制的建立健全有著很大的關系。財產(chǎn)保險行業(yè)在我國的自發(fā)展開始就出現(xiàn)蓬勃的發(fā)展局面。我們很遺憾的發(fā)現(xiàn)一個問題就是雖然目前我國財產(chǎn)保險行業(yè)發(fā)展的前景是非常可觀的，但是遲遲沒有形成一個系統(tǒng)財產(chǎn)保險行業(yè)體制的問題。所以我國的財產(chǎn)保險行業(yè)的發(fā)展分散的狀態(tài)，沒有一個整體財產(chǎn)保險行業(yè)體制去進行有效的引導，所以我們的財產(chǎn)保險行業(yè)發(fā)展沒有有效的體系的支撐。所以，使得我國的的財產(chǎn)保險行業(yè)發(fā)展出現(xiàn)了許多的發(fā)展瓶頸的局面。在加上我國的政府在財產(chǎn)保險行業(yè)的發(fā)展中沒有有效的出臺相應的政策和制度去進行有效的財產(chǎn)保險行業(yè)規(guī)范和引導，所以目前我國的財產(chǎn)保險行業(yè)發(fā)展局面是比較混亂的，呈現(xiàn)一種良莠不齊、魚目混珠的局面。想要優(yōu)化財產(chǎn)保險行業(yè)的發(fā)展，就需要我國的金融保險行業(yè)聯(lián)合政府的力量積極的做好財產(chǎn)保險行業(yè)體制的改革。
（三）監(jiān)管力度
我國的政府在財產(chǎn)保險行業(yè)發(fā)展中，不僅僅要充當一個引導者的身份，還有一個非常重要的任務就是積極的做好對財產(chǎn)保險行業(yè)的監(jiān)管工作。目前我國的對于財產(chǎn)保險行業(yè)監(jiān)督力度不夠全面，沒有形成一個全民參與監(jiān)管的局面。再加上我國的財產(chǎn)保險行業(yè)的信息的披露的力度不夠，沒有很好的為我國的財產(chǎn)保險行業(yè)監(jiān)管的實現(xiàn)提供方面的途徑。所以我們的政府應該有效的利用法律的手段去促進我國的財產(chǎn)保險行業(yè)監(jiān)管的發(fā)展，有效的引導財產(chǎn)保險行業(yè)的信息的公開化，和透明化，積極的引導公眾參與到對財產(chǎn)保險行業(yè)監(jiān)管中來。良好的監(jiān)管體系的建立，對于我國的財產(chǎn)保險行業(yè)的發(fā)展的有很大的促進的發(fā)展，有利于我國的財產(chǎn)保險行業(yè)長久平穩(wěn)的發(fā)展。
二、我國的財產(chǎn)保險行業(yè)的未來發(fā)展展望及建議
（一）重視人力資源的作用
我們都知道二十一世紀是人力資源的時代，一個行業(yè)或者企業(yè)的發(fā)展很大程度上是取決與人力資源的發(fā)展。所以我國的財產(chǎn)保險行業(yè)應當積極的做好人力資源的培養(yǎng)和建設工作。首先積極實行校企合作的模式，為自己的企業(yè)發(fā)展輸入新鮮的人力資源，對于公司內(nèi)部已有人力資源要做好再教育的工作，利用薪酬水平和企業(yè)文化留住企業(yè)的人才。積極培養(yǎng)公司的骨干力量，對于優(yōu)秀的員工給予更多的獎勵，以此達到激勵發(fā)展的作用。人力資源的發(fā)展目前我國的財產(chǎn)保險行業(yè)發(fā)展的一個重要的途徑。
（二）做好產(chǎn)品的研發(fā)工作
產(chǎn)品的設計對于財產(chǎn)保險行業(yè)的發(fā)展而言是非常重要的，隨著我國的經(jīng)濟的發(fā)展，民眾對于自己的財產(chǎn)安全的重視程度越來越高，再加上經(jīng)濟形式的變換，所以我國的財產(chǎn)保險行業(yè)應當積極的做好做好產(chǎn)品的研發(fā)工作，以此可以有效的滿足市場的對于財產(chǎn)保險的有效需求，為企業(yè)的發(fā)展贏得更多的市場份額和客源基礎。積極的做好財產(chǎn)保險產(chǎn)品的設計研發(fā)工作，以創(chuàng)新技術去吸引財產(chǎn)保險的客戶，這樣才能夠有效的促進我國的財產(chǎn)保險行業(yè)的長遠的發(fā)展。利用科學技術去促進我國的財產(chǎn)保險產(chǎn)品的研究和設計工作，重視科學技術的生產(chǎn)力。
（三）建立公司專屬自保公司
[關鍵詞]中小型財產(chǎn)保險公司；波特競爭理論；五力模型；三大一般性戰(zhàn)略；鉆石理論
[中圖分類號]F842.3[文獻標識碼]A[文章編號]1005-6432（2014）29-0015-03
1引言
保險行業(yè)由來已久，但近些年才真正發(fā)展起來。特別是在中國，保險更是處于初級發(fā)展階段。截至2013年，中國已有壽險公司70家、財險公司63家、養(yǎng)老保險公司5家。目前，我國財產(chǎn)保險市場發(fā)展迅速，特別是“十一五”期間，全球保險業(yè)總體增長放緩的背景下，保持了持續(xù)健康較快發(fā)展的良好勢頭。總的來看，我國財產(chǎn)保險產(chǎn)業(yè)的發(fā)展仍然主要依靠大型財產(chǎn)保險公司的推動，屬于寡頭壟斷型模式，中小財產(chǎn)保險公司雖有發(fā)展，但是因其自身劣勢明顯，生存艱難。按照十報告提出的“提高大中型企業(yè)核心競爭力，支持小微型企業(yè)特別是科技型小微型企業(yè)發(fā)展”戰(zhàn)略，扶持中小型財產(chǎn)保險公司是今后發(fā)展的必然趨勢，由此研究中小型財產(chǎn)保險公司經(jīng)營戰(zhàn)略就具有重大的理論和現(xiàn)實意義。
2我國中小型財產(chǎn)保險公司發(fā)展現(xiàn)狀
目前我國中小型財產(chǎn)保險公司與大型財產(chǎn)保險公司在競爭模式上趨同，沒有體現(xiàn)出自身較強的專業(yè)能力和創(chuàng)新能力，在發(fā)展過程中受到多方面制約。
2.1市場占有份額小
圖12013年我國財險公司市場份額
資料來源：中國保監(jiān)會網(wǎng)站
如圖1所示，2013年財產(chǎn)保險公司原保險保費收入占比超過5%的只有人保股份、平安財產(chǎn)和太保財產(chǎn)三家，大型財產(chǎn)保險公司占據(jù)大部分保險市場已顯而易見，中小型財產(chǎn)保險公司原保費收入在保險市場的競爭力相當之弱。
2.2保險產(chǎn)品單一，競爭力較弱
當前保險市場競爭激烈，但是險種卻存在很大的趨同問題。大多財產(chǎn)保險公司的業(yè)務集中在傳統(tǒng)業(yè)務例如汽車險、貨運險。而對于消費者來說，既然投保能力有限，自然會選擇品牌和影響力更大的財產(chǎn)保險公司，以期獲得更好的保障。在這一方面，中小型財產(chǎn)保險公司明顯處于劣勢地位。
2.3贏利能力有限，難以拓展
目前中小規(guī)模財產(chǎn)保險公司雖已成為保險業(yè)發(fā)展的新興力量，但由于前期投入大、規(guī)模小、抗風險能力差等原因，普遍出現(xiàn)贏利水平低甚至虧損的狀況。因此，中小保險公司必須在增加營業(yè)收入的同時改善經(jīng)營管理以降低成本費用開支增強贏利能力。
3五力模型與三大一般性戰(zhàn)略引入分析
3.1五力模型
波特五力模型分析方法（圖2）從一定意義上來說隸屬于外部環(huán)境分析方法中的微觀分析，用于競爭戰(zhàn)略的分析，可以有效地分析客戶的競爭環(huán)境。說明的是該產(chǎn)業(yè)中的企業(yè)平均具有的贏利空間，是一個產(chǎn)業(yè)形勢的衡量指標。
圖2波特五力模型
資料來源：（美）波特.競爭戰(zhàn)略[M].華夏出版社，1997.
（1）新進入者的威脅。波特理論認為加入一個產(chǎn)業(yè)的新對手引進新的業(yè)務能力，帶有獲取市場份額的欲望，同時也常常帶來可觀的資源。結果價格可能被壓低或導致守成者的成本上升，利潤率下降。
中國保險市場的進入主要指外資保險公司的進入。在中國的外資保險公司幾乎都是世界500 強企業(yè)，他們憑借綜合經(jīng)營的優(yōu)勢，在保險密度和保險深度上都遠超我國國內(nèi)保險公司水平。除此之外，目前國內(nèi)銀行業(yè)正加速向保險領域滲透，2009年國家已經(jīng)確定中國工商銀行、建設銀行、交通銀行和北京銀行4家銀行進行試點。目前，保險業(yè)的實力已經(jīng)先天弱于銀行，而銀行進入保險業(yè)，借助其雄厚資本、發(fā)達網(wǎng)絡和巨量客戶，必然使保險業(yè)面臨較大的挑戰(zhàn)。
（2）現(xiàn)有競爭對手的競爭。在國內(nèi)，占據(jù)主導地位的還是一些大型國有保險公司。目前，我國財產(chǎn)保險市場保費規(guī)模前4家公司占據(jù)接近70%的市場份額，它們由于資金雄厚、市場規(guī)模大、經(jīng)營歷史長、保險業(yè)經(jīng)驗豐富，競爭力遠遠強于中小型財產(chǎn)保險公司，如圖3所示。
圖3財產(chǎn)保險保費規(guī)模前4家公司近5年所占市場份額變化
資料來源：根據(jù)中國保監(jiān)會網(wǎng)站數(shù)據(jù)整理而得
（3）替代產(chǎn)品壓力。保險的本質(zhì)是指在參與平均分擔損失補償?shù)膯挝换騻€人之間形成的一種分配關系。從保險分散風險、消化損失并提供經(jīng)濟補償?shù)奶厥饴毮苌峡?，保險是無法被其他產(chǎn)品所替代的。然而，由于現(xiàn)今國內(nèi)人民保險意識薄弱，無法正確理解保險職能，加上平均經(jīng)濟水平不高，所以老百姓更愿意把錢投資于收益回報更為明顯的股票、債券等其他金融產(chǎn)品。尤其隨著存款利率的一再上調(diào)，使得保險回報率甚至無法與長期存款收益率相提并論。所以，這對于資金薄弱、規(guī)模小、品牌知名度不高的中小型財產(chǎn)保險公司來說，更是一個相當大的挑戰(zhàn)。
（4）購買者議價能力。一般認為，在直接保險市場上，作為買方的投保人，不管是企業(yè)還是個人，由于其缺乏保險知識與風險管理知識，對賣方提出的格式保單條款提不出具體的意見。然而實際上，當投保團體規(guī)模較大時，中小型財產(chǎn)保險公司由于業(yè)務水平和償付能力不及大型公司，從而在該情形下處于劣勢地位，客戶具有較強的議價能力。
3.2三大一般性戰(zhàn)略
波特認為，每個企業(yè)都會有許多優(yōu)點或缺點，任何的優(yōu)點或缺點都會對相對成本優(yōu)勢和相對差異化產(chǎn)生作用。成本優(yōu)勢和差異化都是企業(yè)比競爭對手更擅長應對五種競爭力的結果。將這兩種基本的競爭優(yōu)勢與企業(yè)相應的活動相結合，就可導出可讓企業(yè)獲得較好競爭位置的三種一般性戰(zhàn)略：總成本領先戰(zhàn)略、差異化戰(zhàn)略及目標集聚戰(zhàn)略。
（1）總成本領先戰(zhàn)略。該項戰(zhàn)略要求企業(yè)必須建立起高效、規(guī)?；纳a(chǎn)設施，全力以赴地降低成本，嚴格控制成本、管理費用及研發(fā)、服務、推銷、廣告等方面的成本費用。
由于保險行業(yè)不存在供貨商，其成本一般指營業(yè)費用和給付費用，前者與公司的經(jīng)營水平密切相關，后者反映保險公司風險的承擔程度與風險的管理水平。該兩種費用在一定程度上可以說取決于專業(yè)化水平，公司和員工專業(yè)化水平越高，總成本越小。
（2）差異化戰(zhàn)略?！安町惢瘧?zhàn)略”是指將公司提供的產(chǎn)品或服務差異化，樹立起一些全產(chǎn)業(yè)范圍中具有獨特性的東西。隨著本土保險公司數(shù)量的增加和境外保險機構的進入，保險行業(yè)的競爭壓力與日俱增。在內(nèi)外雙重競爭壓力之下，中小保險公司就要以求變來適應新的市場環(huán)境，通過創(chuàng)新發(fā)展提高自身競爭力。然而由于中小型財產(chǎn)保險公司的資金實力和人才培養(yǎng)不及大型公司，所以創(chuàng)新能力并不強，基本還是沿著大型公司的軌跡發(fā)展。因此，中小型財產(chǎn)保險公司將發(fā)展重點放在區(qū)別于大型公司的差異化戰(zhàn)略上勢在必行。
（3）目標集聚戰(zhàn)略。目標集聚是指主攻某個特殊的顧客群、某產(chǎn)品線的一個細分區(qū)段或某一地區(qū)市場。與大型財產(chǎn)保險公司相比，中小型財產(chǎn)保險公司規(guī)模小、經(jīng)驗不足、經(jīng)濟實力不強、人才缺乏，從而決定了其必須走目標集聚路線（例如車險、農(nóng)業(yè)險等專業(yè)財產(chǎn)保險）。公司業(yè)務的專一化能夠以較高的效率、更好的效果為某一狹窄的戰(zhàn)略對象服務，從而超過在較廣闊范圍內(nèi)競爭的對手，實現(xiàn)低成本和差異化兼得的目標。
4基于鉆石理論分析中小型財產(chǎn)保險公司競爭策略基于“五力模型”和“三大一般性戰(zhàn)略”的分析可知，目前我國中小型財產(chǎn)保險公司發(fā)展時間短，在公司規(guī)模、行業(yè)經(jīng)驗和專業(yè)人才等方面無法與大型財產(chǎn)保險公司相抗衡，市場占有率更是無法逆轉。然而中小型保險公司因為專業(yè)性強、經(jīng)營方式靈活、分布面廣的特點，在體制、機制，文化、理念和管理等方面有一定的優(yōu)勢。下文將基于競爭理論中的“鉆石模型”對中小型財產(chǎn)保險公司的競爭戰(zhàn)略提出建議，以求在長期發(fā)展中取得企業(yè)價值。
4.1生產(chǎn)要素――引進科技技術，實行可持續(xù)的人才戰(zhàn)略波特理論認為現(xiàn)今交通系統(tǒng)與電信網(wǎng)絡已發(fā)展完善，也有最優(yōu)良的人力，因此基本的生產(chǎn)要素已經(jīng)不能永葆競爭優(yōu)勢，而應當建立特殊的優(yōu)勢。這在中小型財產(chǎn)保險公司的競爭中也可以運用。一方面，它們可以通過高度的專業(yè)技術贏得更多的顧客資源，提高競爭力。如今微博、微信等網(wǎng)絡平臺不斷發(fā)展普及，中小型財產(chǎn)保險公司可以通過研發(fā)特殊且高端的信息平臺，吸引更多的客戶源。另一方面，加大人才培養(yǎng)力度，走精英管理路線。只有不斷充實后備人才庫建設，動態(tài)化管理，實現(xiàn)后備人才的優(yōu)勝劣汰，才能實現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。
4.2需求狀況――以市場為導向，緊密結合我國消費者需求需求反作用于生產(chǎn)，每一個產(chǎn)業(yè)應以市場需求為導向，不斷開發(fā)出適應市場需求的新產(chǎn)品。例如日本家庭因為地狹人稠，所以家電朝小型、可攜帶的電視、音響、錄像帶方向發(fā)展，并且本國消費者對商品非常挑剔，使得日本擁有全球最精致、最高品質(zhì)的家電產(chǎn)業(yè)。中小型財產(chǎn)保險公司應當打破目前險種單一、同構的局面，深入調(diào)查和分析市場，了解當前市場上對于財產(chǎn)保險的需求，增加產(chǎn)品創(chuàng)新投入力度，并根據(jù)不同需求，創(chuàng)新出具有個性化的“量體裁衣”保單。
4.3相關產(chǎn)業(yè)和支持產(chǎn)業(yè)表現(xiàn)――與產(chǎn)業(yè)內(nèi)外企業(yè)進行戰(zhàn)略合作，實現(xiàn)互利共贏在國內(nèi)擁有具備國際競爭力的供應商和關聯(lián)輔行業(yè)，是一個行業(yè)能夠取得國內(nèi)競爭優(yōu)勢的第三個條件。關聯(lián)行業(yè)和輔助行業(yè)在高級生產(chǎn)要素方面投資的好處逐步擴溢到本行業(yè)中來，有助于該行業(yè)增強競爭力。中小型財產(chǎn)保險公司應努力尋找關聯(lián)輔行業(yè)，建立戰(zhàn)略伙伴關系，深度合作，共同提高雙方品牌市場美譽度和核心競爭力。同時，通過合作，中小型財產(chǎn)保險公司可以學習其他企業(yè)先進的管理經(jīng)驗、成熟的公司治理模式和完善的內(nèi)部控制制度，實現(xiàn)合作共贏。
4.4戰(zhàn)略規(guī)劃、結構和競爭狀況――獲取管理優(yōu)勢，提升競爭力鉆石模型中第四個促成競爭優(yōu)勢的條件是國內(nèi)企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、結構和競爭狀況。其一，中小財產(chǎn)保險公司應根據(jù)自身獨特的情況找準市場定位，分發(fā)展階段制定規(guī)劃，逐步做大做強。其二，優(yōu)化管理結構，使公司管理結構向扁平化方向改變，增強人力資源管理能力、新產(chǎn)品的開發(fā)能力、保險營銷能力、服務與理賠管理能力等。其三，財產(chǎn)保險市場競爭激烈并不意味著同類相殘。由于目前大型財產(chǎn)保險公司壟斷保險市場，中小財產(chǎn)保險公司應當采用“競合”的方式，加強業(yè)務方面合作，走出公司規(guī)模小、資金成本不足的不利局面，實現(xiàn)資源共享和優(yōu)勢互補。
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