發(fā)布時間：2023-06-16 16:25:26
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的信用監(jiān)管模式樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
關鍵詞：信用風險；資產(chǎn)組合管理；信用衍生工具；內部風險評級
中圖分類號：F830文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2011）09-0060-04
引言
金融體系的重要作用與全球一體化進程的加快使得避免金融危機的出現(xiàn)、確保金融體系的穩(wěn)定運行成為全球共同的目標。商業(yè)銀行作為重要的金融中介機構，在金融體系中占有十分重要的地位,其穩(wěn)健經(jīng)營、健康發(fā)展對社會經(jīng)濟生活具有重要意義?，F(xiàn)代商業(yè)銀行在解決信息不對稱、降低交易成本等方面發(fā)揮著不可替代的作用。由于不確定性的客觀存在，在實際經(jīng)營管理過程中，銀行不可避免地要面對各種風險（主要包括市場風險、信用風險和操作風險），對風險的研究分析與采取科學、合理、有效的管理策略是商業(yè)銀行保持穩(wěn)健經(jīng)營、實踐“三性”經(jīng)營原則的根本。從實質上講，商業(yè)銀行是“經(jīng)營風險”的金融機構，以“經(jīng)營”風險作為其盈利的根本手段；從現(xiàn)代管理學角度看，風險管理能力構成了商業(yè)銀行最重要的核心競爭力。
近年來，隨著經(jīng)營環(huán)境的變化，風險管理成為商業(yè)銀行越來越重要的經(jīng)營管理內容 [1]。具體地講，就是全球經(jīng)濟一體化進程的加快，使得企業(yè)間競爭加劇、競爭打破了地域界限，由此引發(fā)的破產(chǎn)現(xiàn)象呈永久性增加趨勢，為了減少或避免資產(chǎn)的損失，商業(yè)銀行對風險的精確分析在今天變得尤為重要；從世界范圍看，隨著金融市場的快速拓展以及商業(yè)銀行“惜貸”與“貸款集中”現(xiàn)象的存在，中小企業(yè)逐步放棄難以達到預期融資效果的銀行借貸融資方式，直接進入金融市場融資，“非中介化”對商業(yè)銀行的資金運用帶來了很大沖擊；由于商業(yè)銀行同業(yè)競爭加劇以及來自金融市場和其他金融機構的壓力增大，使得利差越來越小，貸款的風險―收益平衡進一步惡化，商業(yè)銀行只有向風險管理要效益這一條路可走； 抵押品價值波動性增大，加大了信貸融風險緩解技術的難度，直接影響風險緩解技術的實施績效；從國際上看，商業(yè)銀行表外業(yè)務中衍生產(chǎn)品迅速增長和顯著膨脹，衍生產(chǎn)品或工具在為風險管理提供更多金融工具和手段的同時，也帶來了更多的風險，控制風險變得更為艱難；技術進步直接影響和左右商業(yè)銀行風險管理的內容和方法；監(jiān)管的國際合作日趨廣泛、國際標準逐步形成，銀行經(jīng)營管理將打上監(jiān)管的烙印。因此，商業(yè)銀行現(xiàn)代意義上的風險管理將是全面風險管理、全過程風險管理、全員風險管理、全球風險管理與創(chuàng)新風險管理。
西方商業(yè)銀行在市場風險模型等理論方法上已逐步趨于完善，并在金融市場交易實踐上得到廣泛應用；但是，信用風險和操作風險等風險估價、資本需求的量化分析以及資產(chǎn)組合管理研究還處在積極探索階段，不過“信用風險模型越來越受到重視”、“形成一致的模型也不是可望不可即的”[2]。同時，技術進步、信用衍生工具的大量開發(fā)、資產(chǎn)證券化進程的逐步加快，為信用風險分析與管理策略選擇提供了更加廣闊的天地，也使得商業(yè)銀行信貸經(jīng)營管理模式由傳統(tǒng)的發(fā)放持有到期日的方式進化到組合管理安排期限的現(xiàn)代方式，現(xiàn)代信用風險管理模式將逐步形成。因此，探討、研究現(xiàn)代信用風險管理模式將為銀行實施現(xiàn)代風險管理提供可資借鑒的理論方法與技術支持；同時，研究中國銀行業(yè)在當前歷史背景下，構建現(xiàn)代信用風險管理模式的戰(zhàn)略選擇具有重要的現(xiàn)實意義。
一、現(xiàn)代信用風險管理模式
信用滲透到現(xiàn)代經(jīng)濟的每個角落，從本質上講現(xiàn)代經(jīng)濟就是信用經(jīng)濟。隨著信用的日益發(fā)展，信用風險管理的壓力日益增大。對銀行來說，信用風險的主要是信貸資產(chǎn)信用風險，其風險來源主要有兩種：一是借款人的履約能力出現(xiàn)了問題；二是借款人的履約意愿出現(xiàn)了問題。一般情況下，貸款的償還是通過經(jīng)營收入、出售資產(chǎn)，或者通過其他的途徑借入資金來實現(xiàn)。因此，借款人的履約能力主要是取決于其償債資金的獲得能力。履約意愿主要取決于借款人的品格，也就是借款人不僅要有償還債務的意愿，而且具備在負債期間能夠主動承擔各種義務的責任感。這就要求借款人首先必須誠信，同時具有良好的職業(yè)操守，并能勤奮工作。從銀行管理角度看，信用風險管理與其他風險管理一樣，都存在風險識別、風險度量、風險控制與管理策略、風險策略實施以及風險管理績效評價等重要階段內容。我們認為，現(xiàn)代信用風險管理模式是以信息技術、定量分析技術以及衍生產(chǎn)品為主要工具支持，以現(xiàn)代資產(chǎn)組合管理理論為理論基礎，形成現(xiàn)代信用風險管理的資產(chǎn)組合管理模型，實施組合信用風險管理，科學有效地度量、控制與管理信用風險。其中，現(xiàn)代信息技術的發(fā)展與定量分析技術的研究為風險度量提供了技術工具支持；信用衍生產(chǎn)品的出現(xiàn)為信用風險轉移、分散等風險控制策略提供了創(chuàng)新工具支持[3] 。以發(fā)展的眼光看，現(xiàn)代信用風險管理模式建設可以分為以下幾個階段循序漸進[2]：數(shù)據(jù)與基礎設施建設階段，主要工作是建立數(shù)據(jù)倉庫、數(shù)據(jù)收集與遴選以及設計內部評級系統(tǒng)等；內部評級管理階段，主要工作是開發(fā)PD和LGD模型、早期預警與決策支持系統(tǒng)以及完善內部評級系統(tǒng)等；組合管理階段，主要工作是計算法定資本要求、計算經(jīng)濟資本要求、實施組合管理模型、掌握組合分散與相關度概念以及建立資產(chǎn)組合策略；主動組合管理階段，主要工作是實現(xiàn)風險定價以及綜合運用資產(chǎn)與信用衍生產(chǎn)品交易進行資產(chǎn)組合管理；優(yōu)化組合管理階段，主要工作是進行“市場盯價”、夏普比率管理和資產(chǎn)組合優(yōu)化管理等。
現(xiàn)代信用風險管理模式是以風險度量與定價的定量分析技術以及風險控制與管理的金融創(chuàng)新工具為主要特征的。從風險度量上看，信用風險管理主要經(jīng)歷了傳統(tǒng)定性分析階段、傳統(tǒng)定量階段和現(xiàn)代測量信用風險的內部方法和模型階段；從信用風險控制角度看，主要經(jīng)歷了各國監(jiān)管當局自行規(guī)定到國際監(jiān)管標準實行兩個階段，國際監(jiān)管標準也從1988年的《巴塞爾協(xié)議》對風險資產(chǎn)和最低資本限額的規(guī)定發(fā)展到《新巴塞爾資本協(xié)議》的風險資產(chǎn)計算與最低資本要求兩個階段；從風險控制策略看，傳統(tǒng)的內部處理（如風險緩解技術的采用與單一核銷機制的建立）階段逐步向現(xiàn)代外部（市場）處理（證券化與信用衍生工具等）轉化，逐步形成資產(chǎn)組合管理理念，期限管理成為現(xiàn)實；從現(xiàn)代銀行金融創(chuàng)新和風險管理創(chuàng)新來看，信貸資產(chǎn)組合的期限管理實現(xiàn)和信用風險外部轉移的實現(xiàn)依賴于信用衍生產(chǎn)品的出現(xiàn)和交易市場的形成[3]?，F(xiàn)代組合信用風險管理模型可以用圖1描述。
其中，在資產(chǎn)信用風險模型中，主要包括[4～5]：信用評級模型與動態(tài)信用評級模型，信用風險評級模型計算某種資產(chǎn)的當前信用風險，而動態(tài)信用風險評級模型則計算信用風險的變動情況，信用風險可以是違約率也可是評級的結果。信用風險的定價模型必須考慮兩部分內容，一是信用評級，二是超過零風險回報的差價，即市場對于一個特定信用風險的要價。同時，以信用衍生工具為主要特征的現(xiàn)代信用風險管理具有明顯的現(xiàn)代金融創(chuàng)新烙印。銀行信用衍生產(chǎn)品主要是基于信貸資產(chǎn)特征（現(xiàn)金流結構、風險程度、期限等）采用遠期合約、互換和期權這三種基本構建方法產(chǎn)生的進行信用風險管理的金融工具，主要包括信用違約掉期工具（CDS，Credit Default Swap）、全額利潤掉期產(chǎn)品（TRS，Total Return Swap）、信用關聯(lián)票據(jù)（CLNs，Credit-Linked Notes）和信用延展期權等。在信用風險度量、信用衍生工具應用于風險控制策略的基礎上，引入現(xiàn)代資產(chǎn)管理理論是現(xiàn)代信用風險管理模式的重要內容。但是，這個過程必須解決的問題是盡量使其凸現(xiàn)更多的市場特征，并在此基礎上，確定組合的收益、標準差、方差以及調整組合的流動性成本等參數(shù)，進而確定有效組合邊界，為調整組合提供量化信息支持[6]。
二、中國銀行業(yè)現(xiàn)代信用風險管理的戰(zhàn)略選擇
銀行現(xiàn)代信用風險管理模式實現(xiàn)的先決條件主要包括：在宏觀層面，銀行監(jiān)管的發(fā)展、信用環(huán)境以及金融創(chuàng)新的社會經(jīng)濟與法律環(huán)境改善等；在微觀層面，完善的信息系統(tǒng)、先進科學的定量分析技術、信用衍生工具等風險管理的金融創(chuàng)新手段以及資產(chǎn)組合管理的理念等。但是，由于體制、管理和人才等諸多歷史和現(xiàn)實原因，中國商業(yè)銀行在風險管理方面比較薄弱。實行嚴格的“分業(yè)經(jīng)營”、商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務創(chuàng)新乏力、利率和匯率的非市場化以及政府信用支撐等因素的存在，中國商業(yè)銀行的市場風險、流動性風險等在目前表現(xiàn)不充分，但由于社會信用環(huán)境、政府干預、內部管理問題等，造成了明顯的信用風險和操作風險，導致銀行資產(chǎn)質量低下、資產(chǎn)損失嚴重。同時，中國商業(yè)銀行面臨的外部環(huán)境對商業(yè)銀行實施有效的風險管理具有很大的制約，主要表現(xiàn)在：一是市場機制與市場化程度的約束，中國的市場經(jīng)濟建設還有待進一步完善，商業(yè)銀行還未完全擺脫舊體制的束縛；二是嚴格的“分業(yè)經(jīng)營”對商業(yè)銀行風險管理策略選擇的限制；三是金融創(chuàng)新乏力、風險管理金融工具的貧乏都直接制約著商業(yè)銀行風險管理策略的實施；四是外部信息對商業(yè)銀行風險管理支持的相對弱化等。
因此，為了實施現(xiàn)代信用風險管理，中國銀行業(yè)當前的戰(zhàn)略選擇主要包括：完善信息收集管理機制，實現(xiàn)信息保存的規(guī)范性、完整性、及時性、長期性和有效性；研究和發(fā)展信用風險管理的定量分析模型，構建包括信用風險度量模型、信用風險定價模型與信用風險組合資產(chǎn)管理模型在內的內部評級與現(xiàn)代資產(chǎn)組合管理技術體系；在與監(jiān)管當局廣泛交流的基礎上，下大力量開展資產(chǎn)證券化、信用衍生產(chǎn)品研發(fā)等金融創(chuàng)新工作，為創(chuàng)造性地解決信用風險管理問題提品工具支持，并積極謀求建立統(tǒng)一、完善的信用衍生工具交易市場等；在日常經(jīng)營管理中，逐步培養(yǎng)資產(chǎn)組合管理理念。具體地講，主要包括：
一是完善信息系統(tǒng)和定量分析技術?！缎掳腿麪栙Y本協(xié)議》在最低資本規(guī)定中，考慮了信用風險、市場風險和操作風險，并為計量風險提供了備選方案。關于信用風險的計量，新協(xié)議提出了兩種基本方法：標準法和內部評級法（IRB，Internal Rating-Based Approach）。在內部評級法中，又分為初級法（Primary IRB Approach）和高級法（Advanced IRB Approach），對違約率（PD，Probability of Default）、違約損失LGD（Loss at Given Default）、違約敞口ED（Exposure at Default）和期限M（Maturity）四個風險因素進行定量分析，并提供資本要求函數(shù)。新協(xié)議建議銀行根據(jù)其風險管理水平選擇采用標準法、初級內部評級法還是高級內部評級法來計量風險，作為銀行資本充足率計算的基礎。同時，新協(xié)議鼓勵商業(yè)銀行自行研制開發(fā)風險管理模型方法。內部評級法區(qū)別于基于外部評級的標準法，是《新巴塞爾資本協(xié)議》的核心，是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管當局規(guī)定的監(jiān)管標準下（實施內部評級法的基礎標準），利用銀行內部信用評級體系確定信用風險最低資本要求，反映銀行資本充足程度的銀行風險度量方法。新協(xié)議將銀行資產(chǎn)劃分為公司、、銀行同業(yè)、零售、項目融資和股權六個類別，風險加權資產(chǎn)（Risk Weight Asset，RWA）等于各類風險敞口（Exposure at Default，EAD）與風險權數(shù)的乘積之和。《新巴塞爾資本協(xié)議》的內部評級法是依據(jù)銀行而不是外部評級機構對客戶資產(chǎn)質量的評級結果，計算風險因素。在初級法中，銀行只提供和使用違約概率的自我估計值，而其他風險因素則來源于監(jiān)管部門的估計值；在高級法中，銀行可提供并使用所有風險要素的自我估計值。相對于以往信用風險度量方法，內部評級法更能準確計量商業(yè)銀行總體風險水平、科學估價資本充足性、有利于銀行監(jiān)管機構加強對商業(yè)銀行的監(jiān)管。內部評級法的定位應該是：科學、有效地揭示銀行信用風險的整體水平；為資本充足性監(jiān)管奠定了基礎；為進一步的信用風險定價（pricing of Credit Risk Premium）提供了信息與模型支持，是貸款定價、衍生信用產(chǎn)品的設計和定價的基礎性工作。因此，中國銀行應以全面實施《新巴塞爾資本協(xié)議》為契機，在建設完善的信息系統(tǒng)基礎上，研究、引進和開發(fā)適合中國銀行的內部評級體系，并進一步完善風險定價模型，實現(xiàn)資本需求計算和風險定價雙重職能。
二是深入開展以信用衍生產(chǎn)品為主的金融創(chuàng)新研究。以衍生金融為特征的現(xiàn)代金融創(chuàng)新為創(chuàng)造性地解決各類金融問題提供了市場化工具，豐富和發(fā)展了現(xiàn)代金融市場，也為相關金融問題的解決提供了理論、技術與實踐支持?，F(xiàn)代信用風險模式的實現(xiàn)依賴于信用衍生產(chǎn)品，這些創(chuàng)新金融工具不僅可以用來改善銀行收益狀況，更重要的是可以改變資產(chǎn)持有期限、實現(xiàn)流動性，管理者可針對資產(chǎn)組合管理要求、監(jiān)管資本安排調整資產(chǎn)組合。中國金融市場經(jīng)過多年發(fā)展，資本市場迅猛發(fā)展，衍生證券市場也將逐步推進。在這種外部環(huán)境下，銀行必須抓住機遇，在理論研究基礎上，開發(fā)適合自身信用風險管理和市場需求的信用衍生產(chǎn)品和資產(chǎn)證券化品種，逐步改變傳統(tǒng)信貸資產(chǎn)管理模式。
三是資產(chǎn)組合管理理念的培養(yǎng)。資產(chǎn)組合管理的實質就是在風險收益及其相關性定量分析的基礎上，通過資產(chǎn)選擇與調整，實現(xiàn)組合的風險分散化，降低非系統(tǒng)風險，獲取分散化收益。隨著中國社會經(jīng)濟的迅速發(fā)展，可以通過交易監(jiān)督，在授信環(huán)節(jié)強化行業(yè)、產(chǎn)業(yè)鏈、區(qū)域與品種的組合管理；也可以采用資產(chǎn)證券化與貸款回收等風險控制與管理環(huán)節(jié)工作調整存量，實行資產(chǎn)組合管理，為進一步實現(xiàn)現(xiàn)代信用風險組合的資產(chǎn)優(yōu)化管理奠定基礎。
結束語
在銀行業(yè)面臨激烈競爭、銀行監(jiān)管逐步強化的形勢下，中國銀行業(yè)必須逐步完善風險管理體系，其中最重要的一項工作內容就是促進現(xiàn)代信用風險管理模式的構建。商業(yè)銀行現(xiàn)代信用風險管理模式以風險度量與定價的模型化、風險控制策略中信用衍生工具的使用以及經(jīng)營管理中采用現(xiàn)代資產(chǎn)組合管理思想、理論方法為主要特征。而中國銀行業(yè)由于歷史原因使得構建現(xiàn)代信用風險管理模式還有很長的一段路要走，從目前看，主要的工作任務是：在戰(zhàn)略層次上，確定風險戰(zhàn)略、風險偏好與風險回報水平；從決策層次上，優(yōu)化風險管理的決策程序；從具體分析技術上，建立和完善風險評級與風險定價的技術模型體系；從實施策略的工具選擇層次上，加強信用衍生工具的創(chuàng)新研究；從管理方法上，逐步確立現(xiàn)代資產(chǎn)組合管理理念等。
參考文獻：
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Thinking About Construction of Chinese Banks’ Modern Credit Risk Management
AN Ying-hui1,2
（1.China Construction Bank，Beijing 100032，China；2.University of Electronic Science and Technology of China,Chengdu 610054，China）
關鍵詞：創(chuàng)新模式；建筑工程管理；應用
1 建筑工程管理中創(chuàng)新模式概述
1.1 創(chuàng)新模式的含義
建筑工程管理中創(chuàng)新模式指的是利用新近的科學技術、管理體制來創(chuàng)新管理工作、提升管理效率的管理模式，對建筑工程施工質量、進度及成本等采用新的管理方法和方式，以此來實現(xiàn)管理目標，保證工程質量。
1.2 創(chuàng)新模式的作用
創(chuàng)新是發(fā)展的動力，對于建筑工程企業(yè)來說也是如此，近年來，建筑市場競爭日趨激烈，在激烈的市場競爭下，建筑工程企業(yè)要想實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，就需要加強工程管理創(chuàng)新，提升管理效率和管理質量，采用先進的創(chuàng)新模式，只有這樣才能夠提升企業(yè)市場競爭力。
2建筑工程管理主要發(fā)展方向
從中央經(jīng)濟工作會議定調五大任務，到“工匠精神”首次出現(xiàn)在今年的政府工作報告，從政府規(guī)劃和經(jīng)濟發(fā)展來看，2016 年建筑市場仍然是機遇與挑鴆⒋妗O秩緗窠ㄖ行業(yè)很多方面都在進行改革，來適應轉瞬即逝、復雜多變的市場環(huán)境，傳統(tǒng)的生產(chǎn)導向、產(chǎn)品導向和銷售導向正在逐漸轉變成更深層次的人文導向、成本導向和市場導向。
2.1 明確市場定位
建筑企業(yè)應做到統(tǒng)籌安排，堅持將大型公建、城市綜合體、地下管廊、超高層等高端項目作為市場營銷主攻目標，牢牢把握國家供給側改革、“一帶一路”、京津冀協(xié)同發(fā)展、北京行政副中心建設、成渝城市群發(fā)展規(guī)劃等政策機遇，提升市場拓展質效。
2.2 整合營銷資源
落實“大市場、大業(yè)主、大項目”的理念，切實增強換位思考和服務意識，堅持“以現(xiàn)場贏市場”，與合作良好的企業(yè)建立長期戰(zhàn)略合作關系。在試點分公司實施模擬實體化運作，根據(jù)模擬結果，今后將把其他分公司也進行實體化運作，大力給予資金等支持，切實提升分公司主動營銷的積極性，加大外埠區(qū)域市場營銷力度。
2.3 錘煉營銷能力
建筑業(yè)要繼續(xù)完善營銷激勵機制，調動全員特別是項目經(jīng)理拓展市場的能動性，推動營銷陣線前移，項目提前介入技術方案編制和組價，加強對新技術、新成果的學習培訓與轉化應用，強練內功，不斷提高投標報價水平。我們要采取引進創(chuàng)新、模仿創(chuàng)新等創(chuàng)新方式，注重新技術的開發(fā)和引進，提高工程質量、降低項目成本，提高競爭能力，不斷改革創(chuàng)新。
3建筑工程管理中創(chuàng)新模式的具體應用及發(fā)展趨勢
3.1管理觀念創(chuàng)新
改革創(chuàng)新，觀念先行，建筑工程管理中應用創(chuàng)新模式，首先要對管理觀念進行創(chuàng)新，具體來說包括以下幾個方面：（1）創(chuàng)新市場觀念。在市場經(jīng)濟體制不斷深化落實的背景下，建筑企業(yè)應當積極樹立并創(chuàng)新市場觀念，在工程項目管理的過程中，積極進行市場調研，分析和評估建筑市場發(fā)展規(guī)律和市場需求，以此為導向開展工程管理工作；（2）人本化觀念。雖然建筑工程管理涉及到的內容和環(huán)節(jié)眾多，但歸根結底都是對人的管理，在開展管理工作的過程中，應當樹立人本化管理觀念，站在施工人員的角度去制定有效的管理措施，只有這樣才能夠保證管理工作的落實，從而提升管理效率和質量；（3）綠色化觀念。環(huán)境問題是關系到人類社會可持續(xù)發(fā)展的重要問題，對于建筑工程來說，產(chǎn)生的建筑垃圾、建筑揚塵等對環(huán)境帶來了嚴重的破壞，因此，在應用創(chuàng)新模式的過程中，應當樹立綠色化觀念，加強綠色施工管理，盡可能降低對周圍環(huán)境的污染和破壞；（4）精益化觀念。傳統(tǒng)建筑企業(yè)在工程管理的過程中管理過于粗放，資源配置不合理，資源利用效率不高，因此在應用創(chuàng)新模式的過程中，應當樹立精益化管理觀念，提升建筑工程管理的精益化水平，以此來優(yōu)化資源配置，提升資源利用率，從而改善經(jīng)濟效益。
3.2管理體制創(chuàng)新
無規(guī)矩不成方圓，對于建筑工程管理來說，管理體制的建立就是“規(guī)矩”，通過管理體制的建立來保證各項管理工作有據(jù)可依，有效落實，因此在應用創(chuàng)新模式的過程中，應當合理創(chuàng)新管理體制【3】。建筑企業(yè)應當適應市場化發(fā)展趨勢，以建筑市場調節(jié)機制為基礎，合理創(chuàng)新管理體制。例如，對于一些大型建筑工程項目來說，為了保證建筑工程管理的全面性和有效性，印度剛設立專門的管理部門；對于一些小型的建筑項目來說，建筑企業(yè)則可以將管理任務分配給施工單位即可。除了總體的管理規(guī)劃外，建筑工程管理體制的創(chuàng)新還體現(xiàn)在相關制度的建設和完善方面沒需要明確內部責任體制，建立新型的產(chǎn)權關系制度、法人制度，明確相關責任，提升獨立法人地位，以此來強化建筑工程管理。
3.3管理方法創(chuàng)新
管理方法的創(chuàng)新是建筑工程管理中應用創(chuàng)新模式的關鍵所在，不同的管理內容有著不同的特點，企業(yè)需要結合管理工作實際情況來合理的選擇管理方法：（1）技術管理方法創(chuàng)新。建筑工程施工是一項技術性較強的工作，需要施工人員靈活掌握先進的施工技術和設備，這就需要加強技術管理。建筑企業(yè)應當加強員工培訓和技術考核工作，建立技術監(jiān)督體系，制定科學的施工技術方案，并引入先進的施工設備，全面加強技術管理方法的創(chuàng)新；（2）成本管理方法創(chuàng)新。成本管理是建筑工程管理的核心內容，與其他各項工作息息相關，加強成本管理至關重要。傳統(tǒng)成本管理方法有著一定的局限性，沒有將成本管理與其他管理工作有機結合，在新形勢下，建筑企業(yè)應當加強成本管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的對接，促進信息流通，加強成本控制；（3）人力資源管理方法創(chuàng)新。建筑企業(yè)應當構建新型人才培養(yǎng)機制，建立完善的責任制度、考核制度和獎懲制度，針對不同的工作崗位，合理開展人力資源管理，提升管理能效。
3.4創(chuàng)新建筑工程管理理念
理念的創(chuàng)新是企業(yè)管理創(chuàng)新的重點。要想做好理念的創(chuàng)新，首先要轉變傳統(tǒng)的思維模式，打破陋習，創(chuàng)立全新的管理思路，充分的調動全體員工的積極性，增強其創(chuàng)新的意識，真正的實現(xiàn)多勞多得；其次要強化品牌戰(zhàn)略意識以及競爭意識，不斷地適應市場經(jīng)濟的發(fā)展，在做好內部管理的同時積極地開拓外部的市場，樹立良好的企業(yè)形象，健全成本的管理理念，并加強質量管理的觀念，不斷的增加員工的創(chuàng)造性，建立以人為本的建筑工程管理理念。
總之，建筑工程管理在工程建設中有著非常重要的作用，管理的效率和質量直接決定了建筑工程的質量。從我國目前的情況來看，在建筑工程管理中存在著一些缺陷和不足，阻礙了建筑行業(yè)的發(fā)展。因此，建筑企業(yè)要緊跟時代步伐，分析企業(yè)內部存在的問題，對傳統(tǒng)的管理模式不斷創(chuàng)新，從而促進企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
參考文獻：
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關鍵詞：建筑工程管理；原則；應用
1 引言
隨著我國市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，建筑企業(yè)要想在這樣的環(huán)境中生存和發(fā)展下去，就要運用有效的手段革新建筑工程的管理，使其更加的符合市場發(fā)展的需求，只有這樣才能夠促進在建筑企業(yè)健康、穩(wěn)定的發(fā)展。
2 建筑工程管理的現(xiàn)狀
2.1相關法律、咨詢機構不健全
建筑工程管理咨詢業(yè)在服務于社會主義建設、維護正常的經(jīng)濟秩序、促進政府職能轉變方面發(fā)揮積極作用。我國的建筑工程管理經(jīng)歷了從無到有的過程，正處于發(fā)展階段，受到社會和業(yè)內人士的廣泛關注。作為一個新起的行業(yè)，它不可避免的存在著許多缺陷，相關法律、咨詢機構的不健全就是其中之一。盡管我國已經(jīng)有了相關的法律、法規(guī)，但是由于各方面的原因，這些法律、法規(guī)全黨全國不夠健全，在實踐貫徹中存在著許多問題，發(fā)展還不穩(wěn)定。
2.2建筑企業(yè)管理模式單一
想要處理這些問題，就必須建立與建筑產(chǎn)品相適應的組織體系。在建筑工程實施過程中，由于每一個建筑產(chǎn)品有其單一性的特點，所以我們要根據(jù)特定的建筑產(chǎn)品建立適應的組織體系，該組織體系要能與該建筑產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營特性相吻合，而不是固化的使用相同的管理生產(chǎn)模式。因此，根據(jù)建筑產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝要求和特點，企業(yè)的管理模式要有一定的靈活性，應變性。）
3建筑工程管理創(chuàng)新的原則
3.1工程管理的創(chuàng)新需適應生產(chǎn)力的發(fā)展
生產(chǎn)力的發(fā)展影響建筑工程管理模式的革新。不同生產(chǎn)力對不同工程管理模式的規(guī)定不同，二者相互影響和制約。在市場經(jīng)濟的大背景下，要將勞動對象、勞動工具和勞動者相結合來最大限度的發(fā)揮生產(chǎn)力的潛能。對于勞動設備要提倡使用新型的技術含量高的產(chǎn)品，并且產(chǎn)量相對較大的設備。在建筑工程管理中要將這幾個要素完美的結合，在市場經(jīng)濟條件下協(xié)調勞動力和勞動工具很重要。如果在市場競爭中得不到勞動對象，生產(chǎn)力的幾個要素就不能結合，生產(chǎn)力將不能得到發(fā)展，會遭到市場的淘汰。
3.2工程管理的創(chuàng)新需適應市場的需求
市場是經(jīng)濟發(fā)展的主要部分，它是在不斷發(fā)展變化的。只有適應市場的需求才能使建筑工程管理的創(chuàng)新發(fā)展取得成效，并為社會和企業(yè)創(chuàng)造利潤。市場效益多是指建筑工程創(chuàng)造的企業(yè)利潤和社會效益，取得良好的社會效益對企業(yè)贏得市場地位很重要。但是如果在施工中出現(xiàn)質量問題，會影響企業(yè)形象，難以贏得屬于自己的市場。建筑工程的項目是指建筑工程管理企業(yè)與業(yè)主之間簽訂的合同以及合同所規(guī)定的范圍，從宏觀角度來說即將目光轉向市場，就是說在市場中操縱項目并獲取利益，提升市場競爭力，參與新的競爭。
3.3工程管理的創(chuàng)新需注重人才的培養(yǎng)
建筑工程管理的創(chuàng)新模式的發(fā)展需要有利于企業(yè)文化和地位的提升，在建筑工程行業(yè)中建筑工程管理是通過現(xiàn)場管理人員實現(xiàn)的，因此管理人員的職業(yè)素質，技術能力和管理能力在很大程度上會影響整個工程的質量。而人的管理是企業(yè)文化一個顯著表現(xiàn)，高能力的企業(yè)最注重培養(yǎng)高素質的能力型人才，根據(jù)項目特征派遣符合需要的技術管理型人員，為企業(yè)的創(chuàng)新提供條件，最終實現(xiàn)企業(yè)效益。
4、建筑工程管理
工程的管理可通過項目管理系統(tǒng)實現(xiàn)信息化管理，管理系統(tǒng)中的各相關單位根據(jù)自身在整個項目中所處的位置建立相應的項目管理子系統(tǒng)，然后按建設單位提出的接口標準和提供的系統(tǒng)接口，統(tǒng)一接入建設單位的一級項目建設信息管理系統(tǒng)，最終實現(xiàn)所有相關單位的整體信息化管理[1]。
項目的信息化管理可以通PrimaveraP3E/C、夢龍項目管理系統(tǒng)和MicrosoftProject2003等項目管理軟件實現(xiàn)項目的信息化管理，通過進行工程進度計劃的總控安排和建設單位提供一級里程碑計劃，各相關單位利用有效的組織和技術手段，可制訂詳盡的工程進度計劃，并利用其子系統(tǒng)編制包括各項資源加載的二級、三級進度計劃，每次報送的進度計劃都應包括各項資源加載圖，以便建設單位和監(jiān)理單位能準確及時地掌握工程建設過程中的各項指標的變化[2]。
在施工的整個過程，根據(jù)建設單位的一級總控計劃、設計變更和施工實際調整等情況，各專業(yè)單位可及時調整各項資源的儲備和采購，做到工程進度計劃和項目管理的實時調整和管理。并按合同約定條款規(guī)定的時間和方式，向建設單位和監(jiān)理單位提供季、月、周的工程進度計劃例報和各項臨時調整進度計劃，及時做好項目進展情況分析和監(jiān)控，以及各項信息的，做到計劃調整實時、調整控制有效、信息及時。
在項目實施的全過程的工程管理，可以以項目信息化管理提供為主線，通過各單位的MIS（ManagementInformationSystem）平臺，與建設單位和監(jiān)理單位進行進度計劃的審批、進度計劃調整的報批、以及其他一系列的信息與交流，實現(xiàn)工程項目管理的信息化管理。
5、建筑工程管理創(chuàng)新模式的應用
5.1建筑工程管理在管理理念上的創(chuàng)新
管理理念是對管理人員的要求，在實際的項目實施過程中，項目管理人員特別是項目負責人要求能對整個工程有個全面的把握和統(tǒng)籌，這就要求建筑企業(yè)不斷地對工程管理者進行管理理念的灌輸，增強他的管理創(chuàng)新意識，提高他們的管理創(chuàng)新能力。
5.2建筑工程管理在技術上的創(chuàng)新
建筑工程的施工技術直接關系到工程的整體質量，關系到企業(yè)的健康發(fā)展。加強對施工技術的創(chuàng)新是十分必要的。技術創(chuàng)新包括自主創(chuàng)新和商品開發(fā)創(chuàng)新。一是自主創(chuàng)新：在實際工程項目中，在項目施工前，方案人員對施工圖紙、招標文件，勘察報告等進行研究，分析其項目施工的難點、重點，根據(jù)企業(yè)擁有的核心施工技術，編排施工組織方案，這樣在實際施工中，利用企業(yè)的核心技術，擊破難點，重點突出企業(yè)品牌，所以自主創(chuàng)新其實是利用自身的核心技術實現(xiàn)產(chǎn)品價值的過程[3]。二是產(chǎn)品的開發(fā)創(chuàng)新：對建筑企業(yè)來說，還必須在產(chǎn)品的開發(fā)創(chuàng)新上下功夫，結合產(chǎn)品的特性，從自身的實際情況出發(fā)，確定產(chǎn)品的開發(fā)模式，例如：新工藝等。
5.3建筑工程管理在機制上的創(chuàng)新
所謂機制上的創(chuàng)新是指建筑企業(yè)依靠創(chuàng)新的機制來增強自身的競爭力，使企業(yè)在激烈的市場競爭中占有有利地位，從而達到使企業(yè)獲得經(jīng)濟效益和社會效益雙贏的目的。建筑企業(yè)應建立必要的激勵機制，這對提高建筑工程的管理水平，調動工作人員的積極性有重要的現(xiàn)實意義。此外，建筑企業(yè)還應注重項目部的建設，落實崗位責任制，明確各部門的職責和權限，提高建筑工程管理效率，達到盈利的目的?？梢?，建筑企業(yè)要想實現(xiàn)工程管理質量的飛越，實行機制創(chuàng)新是十分必要的。
5.4建筑工程管理模式在文化上的創(chuàng)新
建筑企業(yè)只有在不斷創(chuàng)新中才能謀求更大的發(fā)展，企業(yè)文化只有不斷的進行創(chuàng)新，企業(yè)才能具有強大的生命力，企業(yè)才能得到蓬勃的發(fā)展。企業(yè)文化的創(chuàng)新應從企業(yè)價值觀的創(chuàng)新以及企業(yè)文化創(chuàng)新機制的確立著手。作為建筑企業(yè)，應注重企業(yè)價值觀的創(chuàng)新，積極采取有效措施增強企業(yè)文化創(chuàng)新的能力，并以企業(yè)精神為統(tǒng)帥，對企業(yè)文化的創(chuàng)新進行指導。企業(yè)文化的創(chuàng)新機制主要包括目標機制、激勵機制、傳播機制。建筑企業(yè)應充分利用國內外的先進文化和市場資源，從企業(yè)的實際情況出發(fā)，利用一切創(chuàng)新資源，促使建筑企業(yè)健康、穩(wěn)定的發(fā)展下去。
6、結束語
隨著我國市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，人們對建筑工程管理的要求也越來越高。因此，作為建筑企業(yè)想要提高自身的競爭力，首先應該樹立創(chuàng)新的管理理念，引進一些高素質管理創(chuàng)新人才，并且根據(jù)實際情況來建立相應的管理模式，以此來有效的提高建筑工程管理的水平，只有這樣才可以使建筑工程管理創(chuàng)新模式得到有效的應用及發(fā)展。
參考文獻
[1] 繩曉慶.論建筑工程項目管理中的成本控制[J].改革與開放，2009（12）
[關鍵詞]建筑工程；創(chuàng)新模式；應用管理
中圖分類號：K826.16 文獻標識碼：A 文章編號：
1、前言
建筑項目工程建設是需要在一定資源范圍內、固定時間中完成的一次性產(chǎn)品，其發(fā)揮了特殊服務功能，并呈現(xiàn)出一定的整體性。伴隨我國建筑行業(yè)市場的飛速發(fā)展，建筑工程現(xiàn)實特點更為鮮明，具體涵蓋目的性、功能特殊性、指標明確性、投資額度龐大、限定工期等特征。基于建筑工程的該類特征，其科學管控尤為重要，尤其在信息時代的今天，面對海量知識、現(xiàn)代化工具，如何有效引入管理實踐，創(chuàng)新管理模式，則成為當前我們應主力探討的重要問題。
2、建筑工程創(chuàng)新模式應用管理
2、1明確創(chuàng)新方向，促進建筑工程管理模式的優(yōu)化
建筑工程管理模式創(chuàng)新，應首先明確發(fā)展方向，即基于市場行業(yè)特征，創(chuàng)建生產(chǎn)力相對彈性、產(chǎn)業(yè)結構體現(xiàn)剛性的良好管理體系。當前我國建筑行業(yè)由于過快發(fā)展，而體現(xiàn)出了一些現(xiàn)實問題。尤其在管理模式上，沒有充分契合建筑產(chǎn)品特征以及實踐生產(chǎn)活動的相關規(guī)律。為此，我們應探究建筑產(chǎn)品的核心內涵，創(chuàng)建與其相符的經(jīng)營管理組織系統(tǒng)，進而開展全面綜合的統(tǒng)籌治理，令建筑行業(yè)生產(chǎn)管理方式真正符合自身需求，體現(xiàn)活動特征，為創(chuàng)新管理打下堅實的基礎。
2、2優(yōu)化組織機構，完善生產(chǎn)管理
建筑工程要想完善生產(chǎn)管理，應由組織機構優(yōu)化入手，遵循生產(chǎn)力標準原則，引入彈性管理模式?？稍谟霉す芾韺用鎸嵤┛偝邪阶鳂I(yè)與施工的有效分離。同時基于產(chǎn)業(yè)剛性體系特征，建筑總公司可實施跨地域運營，并享有同業(yè)主方進行工程承攬合同的直接簽署權利。面對日益復雜的建筑行業(yè)市場，應深入探究、全面觀察市場波動變化，符合市場標準要求。基于總承包可進行跨區(qū)域管理經(jīng)營，倘若應用高度集中權利的管控模式，則會對建筑工程企業(yè)的決策管理科學性、及時準確性造成不良影響，還會令管理成本顯著提升。為此，建筑工程項目機構組織的確立應遵循市場特征及標準要求，將相應權利下放至相關項目部門，進而創(chuàng)建分權與集權統(tǒng)籌集合的靈活多元化組織機構體系。建筑工程實踐管理中，傳統(tǒng)企業(yè)辦社會的陳舊模式長期作用影響其快速發(fā)展步伐，為此，建筑單位應促進行政成本標準的下降，進行組織機構規(guī)劃階段中，應努力將福利性、義務性的相關機構有效剔除，令其回歸社會，實現(xiàn)獨立經(jīng)營發(fā)展與自負盈虧的管理。進而令建筑單位集中資源，強化管控，在組織機構的創(chuàng)新建設中，實現(xiàn)良好發(fā)展。
2、3調整觀念，促進管理理念創(chuàng)新
建筑工程的優(yōu)質管理應優(yōu)化調整觀念，促進管理理念創(chuàng)新。首先，企業(yè)管理者應率先促進思想更新，基于施工單位行駛獨立法人資格的履約需求，其管理層決策尤為重要。因此管理者只有促進觀念創(chuàng)新，方可令整體企業(yè)提升發(fā)展動力，推進整體項目工程的全面創(chuàng)新，進而營造優(yōu)質的建設管理氛圍。理念創(chuàng)新，則需要管理層有效解決各方矛盾，調控多重目標現(xiàn)實關系?；谑袌鋈找婕ち业母偁幏諊?，建筑施工單位為謀取快速發(fā)展，實現(xiàn)長足進取，便應努力保障同業(yè)主方簽訂合同條款內容的全面實現(xiàn)。因此建筑單位只有強化鮮明管理，樹立科學的成本控制目標、有效的工期目標，優(yōu)質的質量目標，并做好三類目標的優(yōu)化處理、調節(jié)控制，才能最終確保建筑工程的成功建設。在進行目標值明確階段中，三類目標最終并不能全部最優(yōu)，也無法實現(xiàn)絕對滿意。因此在明確各個目標階段中，應考量他類目標的作用影響，實施各層級有效比對研究，確保目標最優(yōu)化。針對明確的最終目標，應令工程建設實現(xiàn)優(yōu)質發(fā)展，真正令用戶滿意，符合社會需求，進而為建筑單位贏取競爭主動創(chuàng)設完善保障。
2、4基于PERT方式創(chuàng)立建筑工程進度計劃
建筑工程項目的優(yōu)質建設，其進度計劃的科學制定尤為重要，可為項目管控、進度安排提供依據(jù)參考，成為他類計劃實施的核心基礎。在進度計劃創(chuàng)設編制階段中，應引入網(wǎng)絡計劃模式，充分發(fā)揮其由整體項目體系出發(fā)的特征功能，將體系之中涵蓋的各類要素利用網(wǎng)絡圖模式進行生動形象的闡釋，基于圖形分析、科學統(tǒng)計實踐參數(shù)，準確預測項目實施階段中有可能產(chǎn)生的作用影響與利用資源因素。應系統(tǒng)做好優(yōu)化目標的安排，令工程依據(jù)既定目標逐步推進。建筑項目建設階段中，還可依據(jù)不斷更新的具體狀況進行計劃調控，滿足現(xiàn)實需求，令工程真正合理、高效、經(jīng)濟的開展。
2、5有效管理工程項目，促進技術創(chuàng)新
建筑工程管理階段中，控制職能尤為重要，可有效確保各項目標、編制計劃的合理執(zhí)行，依據(jù)前期明確以及發(fā)展需求創(chuàng)立的標準對各類工作展開全面衡量、評估與測試，進而做好偏差事項的快速糾正，有效預防偏差現(xiàn)象的進一步擴充及頻繁發(fā)生。為此我們應樹立全過程控制理念，優(yōu)化事前、事中與事后控制，提升管理效能。為強化建筑企業(yè)生存發(fā)展能力，相關項目單位應擴充實力，創(chuàng)建優(yōu)質企業(yè)形象，為企業(yè)創(chuàng)造良好的經(jīng)濟與社會效益貢獻力量。為促進該目標的實現(xiàn)，應引入創(chuàng)新技術，更新管理系統(tǒng)知識，應用創(chuàng)新管理經(jīng)營模式，快速擴充市場建設。同時應注重對新型人才的全面培養(yǎng)，引入復合型模式，促進技術同管理與經(jīng)濟的全面復合，提升人才建設力度，為科技人才的打造提供完善保障。同時，企業(yè)應依據(jù)市場狀況明確工藝屬性與產(chǎn)品特征，推進自主開發(fā)、合作經(jīng)營、引入人才的多重管理模式。應全面更新企業(yè)組織結構體系，擴充專業(yè)技術人才的占據(jù)比例，促進整體行業(yè)科技水準、技術含量的有效提升。同時應全面解決科技人才結構問題，有針對性培養(yǎng)打造新型科技人才，做好青年拔尖人才的選評，給予他們參與各項科技含量較高、意義重大工程項目的開發(fā)研究機會，進而真正促進青年技術人才的鍛煉與成長。
2、6創(chuàng)新企業(yè)文化，實現(xiàn)科學發(fā)展
企業(yè)凝聚力的提升需要創(chuàng)建優(yōu)質文化體系，為此建筑工程單位應基于行業(yè)特征促進文化創(chuàng)新，提升實踐發(fā)展生命力，令企業(yè)展現(xiàn)勃勃生機的發(fā)展態(tài)勢。創(chuàng)新文化建設階段中，應首先促進價值觀念的創(chuàng)新，同時還應良好把握創(chuàng)新企業(yè)文化機制。發(fā)展建設階段中，應做好目標機制的樹立、激勵機制的建設，并引入傳播機制，基于企業(yè)精神，促進其實現(xiàn)不斷的創(chuàng)新發(fā)展。同時應有效擴充國內資源，引入國外優(yōu)質技術，基于創(chuàng)新管理模式，科學注重企業(yè)外部同內部的良好協(xié)作，并把握創(chuàng)新發(fā)展的實時轉換。應在全面考量企業(yè)發(fā)展狀況階段中，把握我國創(chuàng)新體系的各項新型資源，促進建筑施工單位實現(xiàn)真正優(yōu)質健康的全面發(fā)展。
3、結語
總之，建筑工程管理模式創(chuàng)新尤為重要。面對日益激烈的行業(yè)競爭，我們只有把握創(chuàng)新方向、明晰創(chuàng)新原則、促進模式變更、優(yōu)化組織機構、調整管理觀念、完善生產(chǎn)管理，促進技術創(chuàng)新、文化創(chuàng)新，才能真正提升企業(yè)核心競爭力，優(yōu)化建筑工程建設水平，打造真正優(yōu)質精品的建筑工程項目，符合市場社會需求，進而創(chuàng)設良好顯著的經(jīng)濟效益與社會效益，營造真正良好、科學、完備的建筑工程管理體系。
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[關鍵詞]內部控制 框架 財務管理
內部控制經(jīng)過了一個多世紀的發(fā)展，先后經(jīng)歷了內部牽制階段、內部控制制度階段、內部控制結構階段、內部控制框架階段等多個階段，隨著管理手段越來越先進、管理分支越來越細，內部控制日趨完善。為提高上市公司防范財務風險的能力、加強對上市公司的監(jiān)管、確保財務報告數(shù)據(jù)可靠和披露信息真實有效等目標，國家相關部委先后出臺了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制配套指引》等多項制度，標志著建設依法治企、實施有效法律監(jiān)管的經(jīng)濟環(huán)境的工作走向深入，對建立科學化、規(guī)范化的經(jīng)營管理機制，實施內部控制管理提出了更高的要求。
一、財務管理新模式特點
信息化程度的不斷提高、網(wǎng)絡普及的廣泛應用，以其強大的信息和服務功能正在影響和改變著社會各個階層、各個領域，對財務管理模式創(chuàng)新發(fā)揮了積極的推動作用，財務管理模式實現(xiàn)了跨越式發(fā)展。財務管理創(chuàng)新主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
(一)財務信息處理自動化
傳統(tǒng)手工記賬、手工核對的流程已經(jīng)被淘汰，財務管理軟件為財務信息處理自動化帶來了便利。財務信息的輸入、憑證的生成、報表數(shù)據(jù)的歸集、成本的分攤、資產(chǎn)的折舊等都已由信息系統(tǒng)自行完成。
(二)財務管理網(wǎng)絡化
財務管理已經(jīng)跨越了地域的限制，個別先進企業(yè)已經(jīng)實現(xiàn)了網(wǎng)上財務管理，目前廣泛推行的資金集中管理、大型企業(yè)的會計集中核算、司庫管理等都充分體現(xiàn)了財務管理的網(wǎng)絡化特點。
(三)財務管理職能的前置
通過實行預算管理等管理手段，使得財務管理的職能從事后的數(shù)據(jù)收集、歸集，前置到業(yè)務的初始端，參與到業(yè)務管理的全過程，在提高事后分析準確性的基礎上，加強了事前的控制。
(四)財務管理與業(yè)務處理過程一體化
在新型財務管理模式下，通過加強過程控制，財務管理職能全面參與到?jīng)Q策層、執(zhí)行層的業(yè)務處理過程，財務資料時刻處于有關人員的控制之中，從而實現(xiàn)了決策者、財務部門、業(yè)務部門一體化。
(五)財務管理動態(tài)化
由于財務核算手段信息化程度的提高，縮短了會計處理的時間和空間，會計核算環(huán)節(jié)得到壓縮，財務管理人員可以根據(jù)有關情況及時進行結算，使得會計核算由事后靜態(tài)核算轉變成為事中動態(tài)核算，管理者可以隨時了解、掌握財務狀況，迅速而準確地作出決策，從而將財務風險降到最低。
二、內部控制建設重點
按照國際上廣為使用的COSO《內部控制――整體框架》，借鑒國內某特大型企業(yè)內部控制經(jīng)驗，現(xiàn)階段內部控制建設應著重從控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督機制5個要素開展。
(一)控制環(huán)境建設
控制環(huán)境直接影響內控意識，提供了內部控制的約束和結構，是其他4個要素的基礎?？刂骗h(huán)境建設要著重從職業(yè)道德、管理層基調、舉報機制和違規(guī)處理、組織結構、權力和責任分配、培訓、業(yè)績考核、人力資源政策等各個方面共同開展，建立道德標準、明確管理理念、形成舉報暢通渠道、嚴格處理違規(guī)事件、構建合理的組織機構、建立權責相符的管理機制、開展適合的專項培訓、考核業(yè)務處理效率和業(yè)績、制定嚴明的人力資源進出和提升制度，創(chuàng)建有利于管理體系內部各個要素有效運行的環(huán)境。
(二)風險評估建設
按照內部控制各項目標，分析、識別每一目標下的風險，使其各個目標的風險相互銜接并在內部保持一致。由于經(jīng)濟、行業(yè)、監(jiān)管和經(jīng)營條件將會繼續(xù)不斷變化，因此需要建立一套機制來識別和應對與這些變化有關的特殊風險，為業(yè)務發(fā)展提供風險方面的目標，建立各個目標下的風險庫。
(三)控制活動建設
針對不同的風險，建立對應的控制措施，確保各項管理活動的正常進行?？刂苹顒映霈F(xiàn)在不同層次和所有職能中，包括諸如批準、授權、驗證、協(xié)調、審核經(jīng)營業(yè)績、資產(chǎn)保護和職責分工等活動，通過有針對性的采取措施，防范風險發(fā)生，降低實現(xiàn)目標風險。
(四)信息和溝通建設
要建立廣泛的信息渠道，確保信息能夠在內部有效地流動，既包括縱向的信息流動――從上級到下級的信息傳達、從下級到上級的信息傳遞，也包括橫向的信息流動――部門之間、崗位之間、單位之間的信息流動；同時要開展信息系統(tǒng)的風險識別和控制措施建立，由于信息系統(tǒng)不僅處理內部生成的信息，也處理包括與經(jīng)營決策和對外報告相關的外部事件、行為和條件等，生成包含與經(jīng)營、財務及合規(guī)性有關的信息報告，此類風險和控制措施與信息系統(tǒng)密不可分，能夠對信息的傳遞產(chǎn)生負面影響，因此要識別系統(tǒng)風險并建立相應的控制措施，從而有效地經(jīng)營企業(yè)。
(五)監(jiān)督機制建設
要開展對內部控制運行質量的評估，找到設計上的漏洞以及執(zhí)行上的缺陷。目前，主要通過持續(xù)性的監(jiān)督活動、獨立評估或兩者結合的方式來實現(xiàn)對內控系統(tǒng)的監(jiān)督。持續(xù)性的監(jiān)督行為發(fā)生在日常工作中，包括日常管理和監(jiān)督活動以及在履行各自職責過程中的其他行為。獨立評估則是由第3方對內部控制體系進行的全面評估，獨立評估的范圍和頻率主要依賴于持續(xù)性監(jiān)督程序的有效性、風險評估的準確性、控制活動的效果等多方面情況。
以上5項要素的建設，既相互獨立又相互聯(lián)系，形成一個綜合系統(tǒng)，對不斷變化的各種條件做出動態(tài)反應，在植根于內部構架并成為核心部分時，內部控制最為有效。
三、內部控制與財務管理新模式的融合
按照財務管理新模式的特點，為了實現(xiàn)內部控制與財務管理新模式的有機融合，內部控制建設應當在覆蓋全部管理要素、符合管理要求的基礎上，重點加強日常內部控制制度建設、加大信息系統(tǒng)控制力度、加強過程控制等方面的內部控制工作，以保證財務管理合規(guī)、合法，提高財務管理效率。
(一)加快內部控制制度建設
內部控制制度是控制環(huán)境方面的重要內容，通過開展內控制度建設，建立完整的控制規(guī)范，明確規(guī)定處理各種經(jīng)濟業(yè)務的職責分工和程序方法，形成相互制約的內部控制氛圍，全面禁止個人獨立開展業(yè)務的情況，提高全員的內在自律行為，進行自我約束。例如出納不得兼做資金盤點、銀行賬戶核對等業(yè)務，特殊業(yè)務處理要有系統(tǒng)管理員臨時授權等要求，可以有效的防止發(fā)生失控現(xiàn)象。
(二)加大信息系統(tǒng)風險識別力度
信息系統(tǒng)已經(jīng)融入到財務管理的全過程，包括資金申請和使用的資金管理系統(tǒng)、資產(chǎn)賬務系統(tǒng)、報表管理系統(tǒng)、ERP管理系統(tǒng)等多個系統(tǒng)的應用，給財務操作提供了巨大的便利，但也給財務數(shù)據(jù)的準確性帶來了一定的風險，因此，要準確識別系統(tǒng)風險類
別和風險影響程度，保證業(yè)務處理不受到系統(tǒng)風險的干擾。
(三)加速信息系統(tǒng)控制建設
由于系統(tǒng)應用不同于手工操作，具有一定的特殊性，對于識別出來的系統(tǒng)風險，例如系統(tǒng)設定的自動歸集的功能、固定資產(chǎn)的計提折舊等都要建立嚴格的控制措施，區(qū)別系統(tǒng)自帶控制與手工控制，保證系統(tǒng)自動處理功能數(shù)據(jù)的準確性，加強手工控制措施的建設，確保手工驗證對系統(tǒng)數(shù)據(jù)準確性的控制。
(四)加強業(yè)務處理過程控制
嚴格貫徹不相容職責分離原則、最小授權原則等權限設置的要求，保證業(yè)務處理各環(huán)節(jié)之間的相互牽制和協(xié)調配合?？v向強調業(yè)務處理的先后各環(huán)節(jié)之間的相互制約，橫向保證業(yè)務處理權限共擔、責任共擔，保證部門監(jiān)督與牽制、崗位監(jiān)督與牽制，強調復核人員特別是最高一級復核人員的職責，做到既相互牽制又相互協(xié)調，在保證質量、提高效率的前提下完成業(yè)務處理。
(五)加大培訓力度
著重加強對全體人員的控制環(huán)境培訓及有關人員的內部控制制度、信息系統(tǒng)操作培訓，貫徹內部控制要求，應用信息化技術、掌握應用信息化軟件，嚴格風險控制措施的執(zhí)行，杜絕“說做兩層皮”現(xiàn)象，保證風險得到有效的控制，財務管理的準確。
(六)加緊轉變財務管理觀念
財務管理是整個管理鏈條的核心，業(yè)務處理的結果都以數(shù)據(jù)形式最終反映到財務管理上，財務管理人員應改變事后處理的觀念，積極參與到管理全過程，充分發(fā)揮財務管理的監(jiān)測職能、預警職能等，為業(yè)務操作和決策提供科學、可靠的信息支持。
(七)加強內部控制監(jiān)督
通過開展內部控制監(jiān)督，加強對內部控制監(jiān)督情況的考核，能夠及時發(fā)現(xiàn)設計和執(zhí)行上存在的漏洞與缺陷，發(fā)現(xiàn)內部控制的不足，促進內部控制的改進與完善，有效提高內部控制的執(zhí)行效果。只有不斷進行內部控制自我評價和改進，才能建立起行之有效的內部控制。
四、總結
內部控制作為實現(xiàn)經(jīng)營管理目標的必要手段，在內部管理監(jiān)控系統(tǒng)中起著重要的作用。但由于內部控制的設計和運行受制于成本與效益原則、決策中個人的判斷錯誤、人為失誤、多人的合伙同謀行為、管理層無視內部控制存在等多種原因，使得內部控制的效力受到了一定影響，只能為實現(xiàn)目標提供“合理保證”。隨著財務管理不斷創(chuàng)新發(fā)展，內部控制范圍與要求也要不斷根據(jù)具體財務管理環(huán)境的特點進行改變，維護、更新和完善與之相適應的內部控制管理手段和管理方法，才能實現(xiàn)為經(jīng)營管理提供更加強大基礎支持的目標。
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關鍵詞:寒地;寒地鄉(xiāng)村;綠化;綠化模式
中圖分類號:F30文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2009)20-0019-02
寒地鄉(xiāng)村,由寒地城市的概念可理解為因冬季漫長、氣候嚴酷而給生活帶來不利影響的鄉(xiāng)村地區(qū)。由于地理位置特殊,自然條件嚴峻,寒地鄉(xiāng)村具有冬季寒冷、降雪、寒風和日照時間短、季節(jié)變化明顯,等氣候特點。因此,對于寒冷地區(qū)的新農(nóng)村綠化,需因地制宜,適地適情。本文基于對寒冷地區(qū)特點以及規(guī)律性的研究,針對寒冷地區(qū)的一般特點,提出適于寒冷地區(qū)的鄉(xiāng)村綠化模式以及其應用。
1寒地鄉(xiāng)村綠地景觀系統(tǒng)的分類
對寒地鄉(xiāng)村綠地景觀從空間角度對其進行層次分類,根據(jù)鄉(xiāng)村內的建設與規(guī)劃情況,將寒地鄉(xiāng)村綠地劃分為建設區(qū)綠地系統(tǒng)和建設區(qū)以外綠地系統(tǒng)。本文著重對建設區(qū)內綠地規(guī)劃的研究。
建設區(qū)內的綠地系統(tǒng)的劃分,首先,從村民的生活及使用功能出發(fā),包含與村民生活息息相關的農(nóng)田、果樹林等生產(chǎn)作用的綠地,其次為滿足村民的活動需求及游憩空間的建設需要,要具有部分供村民休閑活動的綠地空間,以及具備一定數(shù)量的宅旁綠地。最后,從人居環(huán)境的角度考慮,還應建設有助于污染隔離,防風御寒的防護綠地以及為開發(fā)的自然存在的綠地。
本文根據(jù)使用功能及村民生活的需要,將寒地鄉(xiāng)村綠地主要分為公共綠地、生產(chǎn)綠地、自然綠地、附屬綠地、防護綠地五個類別。
2寒地鄉(xiāng)村綠地景觀系統(tǒng)的綠化模式建立
本文根據(jù)對寒地鄉(xiāng)村綠地系統(tǒng)的分類情況,結合當今綠地規(guī)劃模式研究,提出針對寒地鄉(xiāng)村綠地景觀系統(tǒng)的綠地規(guī)劃模式,分別為:點狀+塊狀+線狀綠地規(guī)劃模式、塊狀+帶狀綠地規(guī)劃模式、楔形+塊狀綠地規(guī)劃模式,以及將三種對策相結合的綜合綠地規(guī)劃模式。
3寒地鄉(xiāng)村綠地模式SWOT分析
對寒地鄉(xiāng)村不同綠地模式的景觀效果分析,本文主要采用SWOT分析法。具體分析結果見表1。
由表1分析得出不用綠地規(guī)劃模式的優(yōu)勢、劣勢,以及適宜的應用機遇和存在的不足及挑戰(zhàn),通過分析得出的結論對不同綠地模式進行合理分配應用。
4寒地鄉(xiāng)村綠地模式的應用
4.1點狀+塊狀+線狀綠地規(guī)劃模式
1.釋義
“點狀綠地”主要以附屬綠地為主。
“塊狀綠地”是指廣場綠地、公園綠地、公共綠地等。
“線狀綠地”是指聯(lián)系點、塊狀綠地的道路及景觀綠帶。
2.應用
主要運用與寒地鄉(xiāng)村的整體綠化景觀規(guī)劃,主要特點是“見縫插綠”,并能良好的保證綠地均勻分布,能較好滿足寒冷氣候下的綠地系統(tǒng)規(guī)劃,有很強的適應能力。(如圖2)
3.優(yōu)勢
在寒地鄉(xiāng)村的綠地規(guī)劃中,采用點狀+塊狀+線狀的綠地規(guī)劃方法,通?？梢栽诙虝r間內達到較好的綠化效果。將附屬綠地為主的點狀綠地與廣場綠地、公園綠地、公共綠地為主的塊狀綠地整合規(guī)劃后,利用線狀的道路及景觀綠帶將其合理串聯(lián),促成鄉(xiāng)村綠地系統(tǒng)的有機結合,豐富了綠地空間,并且到達了綠地分布布局均衡的效果。
4.2塊狀+帶狀綠地規(guī)劃模式
1.釋義
“塊狀綠地”是指住區(qū)綠地和公共綠地。
“帶狀綠地”主要是利用自然要素而形成的綠帶走廊。
2.應用
主要運用于寒地鄉(xiāng)村綠地景觀規(guī)劃中生產(chǎn)綠地與中心交界處或濱水區(qū)等邊界地區(qū)。塊狀綠地和帶狀綠地結合,形成連續(xù)的景觀序列,景觀效果顯著,形成貫穿的綠色網(wǎng)絡,較好利用自然環(huán)境要素塑造鄉(xiāng)村綠地景觀。(如圖3)
3.優(yōu)勢
塊狀與帶狀綠地結合形成連續(xù)的住區(qū)綠色景觀空間,深入鄉(xiāng)村內部,直接與附屬綠地相連,將自然的清新空氣和景觀直接帶入中心。同時,規(guī)劃時可形成縱橫貫穿綠色軸線,在綠帶的節(jié)點處將綠地擴大,形成不同規(guī)模的公共
綠地,使居民置身其中,享受自然和諧的生存空間。
4.3楔形+塊狀綠地規(guī)劃模式
1.釋義
“楔形綠地”是指郊區(qū)大面積自然綠地或濱水地區(qū)的水面、山川等自然景觀通過綠色廊道或河流等方式進入鄉(xiāng)村內部,并以楔形方式延伸到住區(qū)內部,與住區(qū)廣場綠地、公園綠地、公共綠地、附屬綠地等中心綠地相互融合。(如圖4)
2.應用
此對策主要運用與寒地鄉(xiāng)村自然綠地和防護綠地與中心綠地的結合綠化上,首先將鄉(xiāng)村中心各類綠地以塊狀形式規(guī)劃組合,然后某一側大面積的鄉(xiāng)村自然綠地楔形引入到住區(qū)的內部,與中心的綠地組合,達到景觀的均衡性。
3.優(yōu)勢
通過對自然綠地的直接借用和引入,可迅速構成大面積的綠地系統(tǒng)。通常將楔型綠地方向與冬季盛行風向垂直方向引入,可阻止寒風侵入,提高綠地的利用率。
4.4綜合綠地規(guī)劃模式
綜合綠地規(guī)劃策略是前面三種策略的混合運用,基本上能夠形成點,線、面結合的完整綠地布局。適合于復雜多變的鄉(xiāng)村用地布局,形成大面積的公共綠地網(wǎng)絡。如圖5,可在住區(qū)的內部規(guī)劃形成一個大的橢圓型集中塊狀綠地,通過線狀綠地的觸角形式,楔型延伸到住區(qū)的每個角落,并在局部節(jié)點處進行放大,形成大小不等的點狀和塊狀綠地。通過綠帶與中央綠地相連,作到了點、線、帶、面的有機融合,同時應注重綠地與建筑地下空間的有機協(xié)調,可形成寒地村民冬夏皆宜的室外休閑空間。
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【關鍵詞】建筑工程管理 創(chuàng)新模式 應用 發(fā)展
目前，我國正在不斷擴大國內的基礎設施建設，擴大內需的增長。在這種大時代背景下，建筑行業(yè)的發(fā)展有了政策性的保障，建筑企業(yè)應當在這種政策的支持下，盡可能擴展企業(yè)的市場規(guī)模和生產(chǎn)領域，在時展中搶占先機。
一、建筑工程管理的現(xiàn)狀
建筑工程材料管理。建筑工程所需要的材料眾多，材料包括原材料、半成品、成品以及構建等多個方面。材料的管理包括材料的儲存和運輸?shù)榷鄠€方面，這就需要材料驗收管理人員增強自身的責任感，對建筑材料的驗收嚴格把關。
建筑工程器械管理。建筑施工過程中租賃的機械設備如果使用周轉安排不當，或者使用過后沒有及時歸還都會造成企業(yè)成本的更加。機械操作員在上崗之前應當進行技術培訓，能夠熟練的操作和使用建筑設備。如果技術人員不能良好的利用這些設備，就會影響到整個工程管理的效果。
二、建筑工程管理創(chuàng)新的必要性
建筑工程管理創(chuàng)新是滿足國內生產(chǎn)發(fā)展需要的必然途徑?，F(xiàn)如今，我國的社會經(jīng)濟已經(jīng)取得了長足穩(wěn)定的發(fā)展，建筑行業(yè)也隨之迎來了發(fā)展的機遇和挑戰(zhàn)，逐漸成為了我國經(jīng)濟的支柱性產(chǎn)業(yè)。建筑企業(yè)若想順應時代的潮流，在經(jīng)濟發(fā)展的大浪潮中具有自己的立足之地就需要提高自身的競爭優(yōu)勢，實現(xiàn)經(jīng)濟效益的最大化，進行工程管理模式的創(chuàng)新，加強在工程管理的科技含量，確保企業(yè)的技術以及人才能夠在建筑行業(yè)中成為佼佼者。企業(yè)需具有先進的建筑技術水平，以此為基礎逐步提高企業(yè)受益水平，在確保工程保質保量完成的基礎上盡可能降低工程成本，滿足國家以及企業(yè)的發(fā)展需要。
實現(xiàn)工程科學管理。建筑企業(yè)中的管理人員應當詳細的學習科學管理理論，并且將理論和實際相結合，為創(chuàng)新管理模式提供一個良好的基礎，以此提高企業(yè)的生產(chǎn)力水平。隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，人們的生活水平也日益提高，在這種時代的浪潮下，建筑行業(yè)的科學管理水平也需要不斷提高，這是一個建筑企業(yè)的發(fā)展前提，力爭保持先進的科技水平，逐步實現(xiàn)企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。所以，建筑企業(yè)需要按照不同項目工程的特點進行管理模式的創(chuàng)新，為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展提供保障。
優(yōu)化施工資源的分配。建筑企業(yè)創(chuàng)新工程的管理模式可以按照崗位的不同進行人員的合理分配，制定出一套合理的人力資源管理辦法。通過規(guī)章制度來調動員工的工作積極性，提升工作效率。與此同時，創(chuàng)新模式的建筑工程管理可以明確工作人員的職責，保證工程管理工作能夠有序的進行，充分發(fā)揮管理人員的職能，提高工程項目管理水平。
三、建筑工程管理中創(chuàng)新模式的主要應用和未來的發(fā)展方向
創(chuàng)新建筑企業(yè)的管理方式。建筑企業(yè)的管理人員應當順應時代的發(fā)展，不斷創(chuàng)新自己的管理觀念，處理好工程利益之間的各種關系，并且確定項目中包括質量、成本、安全以及工期在內的各種管理目標，保證合同中的每個條款都能夠在工程管理模式下有條不紊的進行。建筑企業(yè)也需要處理好這四個方面的關系，有目的的制定方案，在全面考慮工程目標的基礎上，讓工程管理得到優(yōu)化，從而提高企業(yè)在同行中的競爭力水平。
不斷創(chuàng)新建筑企業(yè)的管理模式和管理體制。建筑行業(yè)需要建立一套符合時展的現(xiàn)代化企業(yè)制度，對企業(yè)進行科學的管理。在工程項目建設過程中，需要明確企業(yè)、管理人員、施工人員的責任，這樣才能夠有效的協(xié)調工程項目管理中各個要素之間的關系。全面對建筑行業(yè)的體制進行改革，建筑行業(yè)也需要明確公司內部的責任體系，通過強化對內部的管理為工程管理創(chuàng)建一個良好的控制環(huán)境，可以有效的避免市場和經(jīng)營過程中的風險。施工過程中加大施工合同的實施力度，提高工程的管理能力。
創(chuàng)新企業(yè)的技術管理。隨著信息行業(yè)的不斷發(fā)展，信息產(chǎn)業(yè)的成果也在建筑行業(yè)取得了廣泛的應用。建筑行業(yè)需要構建一個信息化的管理模式，提高工程管理的職能和工作效率。因為現(xiàn)代的工程管理涉及到許多學科的知識，需要大量的信息作為管理的參考和依據(jù)，所以在現(xiàn)代的建筑企業(yè)中，需要使用到先進的互聯(lián)網(wǎng)技術，建設先進的技術管理體系，改變傳統(tǒng)管理制度的觀念，提高工程管理的效果。與此同時，信息化的管理也需要管理人員提高自身的技術要求，管理人員不僅僅需要掌握先進的工程管理知識，還需要能夠熟練使用計算機技術，只有這樣才能夠對企業(yè)的技術管理進行創(chuàng)新，順應時代的發(fā)展。
創(chuàng)新企業(yè)的文化。建筑企業(yè)要重視自身的企業(yè)文化發(fā)展，不斷探索和創(chuàng)新新的發(fā)展空間，加強企業(yè)的競爭力和生命力。建筑企業(yè)在進行企業(yè)文化創(chuàng)新的時候，不僅僅需要重視企業(yè)的價值觀創(chuàng)新，還需要考慮到企業(yè)的文化機制創(chuàng)新。文化機制的創(chuàng)新主要包括企業(yè)的目標、企業(yè)文化傳播、企業(yè)的激勵制度等方面。為了擴大企業(yè)在同行業(yè)中的影響力，還需要對創(chuàng)新目標進行及時的轉變，利用國家創(chuàng)新體系所提供的便利條件，促進企業(yè)能夠健康持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，不斷的為企業(yè)發(fā)展提供新的動力。
創(chuàng)新型人才的管理。人才是建筑企業(yè)實力的一部分，他是一個企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)濟效益的基本條件，只有不斷對管理人才進行創(chuàng)新性培養(yǎng)，才能夠實現(xiàn)企業(yè)的創(chuàng)新型發(fā)展。若想加快企業(yè)的創(chuàng)新型發(fā)展，就需要加快對創(chuàng)新型人才的選拔和培養(yǎng)，為企業(yè)長足發(fā)展提供前提條件。
在日益激烈的建筑行業(yè)競爭中，建筑企業(yè)也將會面臨越來越多的機遇和挑戰(zhàn)，要想讓企業(yè)在時代的浪潮中不斷健康平穩(wěn)的發(fā)展下去，就必須順應時代的發(fā)展步伐，快速的占領市場先機，這同企業(yè)的形象有著很大的關系。工程項目管理代表著一個企業(yè)的形象，因此它的管理水平將會直接影響到企業(yè)的經(jīng)濟效益和社會地位。在當前的工程施工管理過程中，不斷完善和提高企業(yè)的管理水平將會大大影響到建筑工程的管理體系。所以我們不難看出，一個企業(yè)要想在建筑領域做得更好，提高自己的生存能力，提高企業(yè)的競爭能力，還需要對管理模式進行創(chuàng)新，不斷培養(yǎng)出具有高素質高能力的創(chuàng)新型人才，從根本上提高一個企業(yè)的形象。
參考文獻：
【關鍵詞】法院檔案管理；新模式；構建與應用；研究分析
引言
對于法院檔案管理來說，就是指對一些基本案件的具體過程以及卷宗進行一個初步的管理，來保證以后查閱的方便，并為以后的案件審理提供一個基本的參考。因此本文將對目前法院檔案管理的新模式構建與應用進行分析，主要從進行法院檔案管理的新模式構建與應用研究的意義、法院檔案管理的新模式構建與應用過程中存在的問題以及法院檔案管理的新模式構建與應用策略等三個方面展開分析，并提出科學的發(fā)展策略，促進法院檔案管理工作的與時俱進。
一、進行法院檔案管理的新模式構建與應用研究的意義
在社會主義國家的發(fā)展過程中，檔案管理工作對于整個社會的發(fā)展起著至關重要的作用。首先，它關系著社會案件的審理以及結果的判定，并且對以后的案件審理有著非常重要的借鑒作用，因此對目前法院檔案管理工作中存在的問題展開研究，及時地分析存在的問題對于法院檔案管理工作的的順利開展具有十分重要的意義；其次，通過研究可以促進目前的法院檔案管理工作，改變傳統(tǒng)的、不合時宜的管理方法，來進一步促進檔案管理方法的進步；最后，通過開展法院檔案管理的新模式構建與應用研究，可以進一步規(guī)范法院工作，促進案件的公平、有序管理，為進一步公平的審理案件提供一定的借鑒，實現(xiàn)國家司法工作的規(guī)范化運行。
二、法院檔案管理的新模式構建與應用過程中存在的問題
（一）法院檔案管理技術手段落后
根據(jù)目前的調查顯示，在法院檔案管理的過程中存在著檔案管理技術手段落后的問題。簡單來說就是所有的檔案僅僅是通過紙質化的方式進行保管，這樣就容易造成法院檔案的遺失和破損，不利于查閱和保存，同時還會對今后的檔案應用帶來不必要的麻煩。尤其是隨著社會信息化的進程不斷加快，越來越多的資料開始面臨信息化的問題。對于法院檔案的管理來說，同樣出現(xiàn)了管理技術手段落后的現(xiàn)象，這將對法院工作造成嚴重的影響，甚至會大大降低法院檔案管理工作的工作效率，所以必須要采取科學的檔案管理手段，實現(xiàn)檔案管理的與時俱進。
（二）法院檔案管理意識比較薄弱
除了以上問題之外，在法院檔案管理新模式構建的過程中還存在著法院檔案管理意識薄弱的問題。因為在信息化時代的背景之下，檔案資料問題關系著法院工作的效率以及基本的考核標準，所以說如果缺乏對檔案管理工作的重視將會嚴重影響法院案件審查的效率，甚至會對正在進行審理的案件造成嚴重的影響。要知道，意識問題將會對實際操作程序有著重要的指導作用，那么如果沒有好好利用法院檔案管理意識，發(fā)揮意識的重要作用，那就不利于法院檔案管理的發(fā)展與進步，所以必須要進一步解決法院檔案管理意識薄弱的問題。
（三）法院檔案管理缺乏專業(yè)的人才
最后法院檔案管理新模式的構建，還必須要具備專業(yè)的新技術管理人才。因為通過目前的調查結果顯示，大部分的法院檔案管理人員都是采用一些老員工來對檔案進行管理。雖然這些老干部對檔案的運用和查閱具有十分豐富的經(jīng)驗，但是卻并不具備使用現(xiàn)代技術的能力，因此這個矛盾的存在將會嚴重制約法院檔案管理模式的創(chuàng)新發(fā)展，必須要加強專業(yè)檔案管理技術人才的引進與變革。
三、法院檔案管理的新模式構建與應用策略
（一）加強法院檔案管理信息化模式構建
法院檔案管理的新模式發(fā)展的方向就是不斷地與時俱進，進一步加強法院檔案管理信息化模式構建。通過將法院中的案件檔案都通過計算機來進行管理，逐步實現(xiàn)檔案管理的信息化，這樣一來就進一步方便了相關人員的查閱和管理。首先，要引進專業(yè)的計算機設備，來實現(xiàn)檔案管理的設備的完備；其次，還要安裝一些檔案信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)信息管理的網(wǎng)絡化；最后，還要加強法院之間的檔案信息化連接，這樣才可以更好地實現(xiàn)檔案管理的信息化和一體化進程。
（二）以現(xiàn)代化管理理念構建法院檔案管理新模式
為了更好地實現(xiàn)法院檔案管理的新模式的發(fā)展，還要加強對檔案管理意識的培養(yǎng)，并以現(xiàn)代化的管理理念構建法院檔案管理新模式。首先，檔案管理人員就必須要具備現(xiàn)代的檔案管理理念，采用高效率的工作方式，來實現(xiàn)對檔案的管理和應用；除此之外，還要在檔案的保存和管理過程中，不斷地去學習和借鑒其它先進的管理方式，這樣就可以進一步促進法院檔案管理工作的與時俱進，發(fā)揮現(xiàn)代化管理理念的重要作用，為法院檔案管理新模式的進一步發(fā)展，奠定一定的意識和理論基礎。
（三）分配專業(yè)的法院檔案管理人才
最后，在法院檔案管理新模式構建的過程中，還要不斷分配專業(yè)的法院檔案管理人才。第一，要對管理人員的專業(yè)素質進行一個嚴格的測評，這樣就可以保證對檔案管理工作的熟悉程度進一步提高，便于工作的順利開展；第二，還要對管理人員的信息化操作水平進行測試，因為只有具備熟練地機算機操作能力，才可以進一步來輔助法院檔案管理工作，促進檔案管理新模式的發(fā)展，使得法院檔案管理工作朝著信息化的方向穩(wěn)定發(fā)展；第三，還要對檔案管理人員進行定期的測評和考核，來保證管理人員的能力和知識水平不斷提高與進步。
四、結束語
通過本文的進一步研究發(fā)現(xiàn)，在目前法院檔案管理的過程中還存在著一些問題，例如檔案管理模式的落后等，因此本文提出了合理地解決措施，以信息化的檔案管理方式進行研究和分析，來進一步促進法院檔案管理方式的變革與應用，實現(xiàn)檔案管理的科學化、高效化。
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