發(fā)布時(shí)間：2022-03-17 12:39:05
序言：寫作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)論文樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
關(guān)鍵詞：出口信用保險(xiǎn) 中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司 伯爾尼協(xié)會(huì)
中圖分類號(hào)：F840.682 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1004-4914（2012）11-30-02
一、出口信用保險(xiǎn)的概念與發(fā)展歷程
出口信用保險(xiǎn)，是各國(guó)政府為提高本國(guó)產(chǎn)品的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，推動(dòng)本國(guó)的出口貿(mào)易，保障出口商的收匯安全和銀行的信貸安全，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，以國(guó)家財(cái)政為后盾，為企業(yè)在出口貿(mào)易、對(duì)外投資和對(duì)外工程承包等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中提供風(fēng)險(xiǎn)保障的一項(xiàng)政策性支持措施，屬于非營(yíng)利性的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是政府對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一種間接調(diào)控手段和補(bǔ)充。出口信用保險(xiǎn)與出口信貸是被WTO所認(rèn)可和接受的由政府出面支持本國(guó)企業(yè)出口的兩種方式，目前全球貿(mào)易額的12%～15%是在出口信用保險(xiǎn)的支持下實(shí)現(xiàn)的。
出口信用保險(xiǎn)萌芽于19世紀(jì)末歐洲的英國(guó)和德國(guó)。英國(guó)于1919年成立了第一家官方支持的出口信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)——英國(guó)出口信用擔(dān)保局（ECGD），歐洲各國(guó)紛紛建立類似機(jī)構(gòu)。1934年，歐洲各國(guó)的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)成立了國(guó)際信用和投資保險(xiǎn)人協(xié)會(huì)——伯爾尼協(xié)會(huì)。
隨著全球一體化和國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，20世紀(jì)80年代以來(lái)，出口信用保險(xiǎn)出現(xiàn)了國(guó)有化向私有化，政策化向商業(yè)化的轉(zhuǎn)變趨勢(shì)，與此同時(shí)，大型出口信用保險(xiǎn)公司的跨國(guó)擔(dān)保服務(wù)開(kāi)始出現(xiàn)，出口信用保險(xiǎn)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)不斷推出。
二、出口信用保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)原則、功能及主要模式
1.出口信用保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)原則。出口信用保險(xiǎn)既要遵循保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的一般原則，也要符合出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)自身的特點(diǎn)。
（1）可保利益原則：可保利益原則指投保人（出口商）投保信用險(xiǎn)時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益，具有可保利益的條件是必須符合國(guó)家利益并且必須是可以實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)利益。
（2）最大誠(chéng)信原則：又稱如實(shí)告知原則，指保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人在簽訂、履行合同時(shí)，彼此要做出最忠誠(chéng)、最講信用的保證的原則。
（3）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則：風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則是指保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)出口商投保的出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的出口實(shí)行比例承?；蛘卟蛔泐~承保，并對(duì)已經(jīng)承保的出口進(jìn)行再保險(xiǎn)。
2.出口信用保險(xiǎn)的功能。出口信用保險(xiǎn)的功能主要體現(xiàn)在對(duì)企業(yè)和對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策兩個(gè)方面。
對(duì)于企業(yè)，出口信用保險(xiǎn)有以下作用：有利于出口商規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)，有利于出口商對(duì)外追償欠款，可以幫助企業(yè)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，有利于出口商擴(kuò)大出口市場(chǎng)份額。出口信用保險(xiǎn)還可以分擔(dān)銀行的放貸風(fēng)險(xiǎn)，為銀行做出放貸決策提供依據(jù)，從而提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
出口信用保險(xiǎn)有利于推行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。出口信用險(xiǎn)是一種國(guó)家政策性保險(xiǎn)，旨在發(fā)展本國(guó)出口貿(mào)易，而不是為了盈利。出口信用保險(xiǎn)的運(yùn)用與稅收優(yōu)惠、產(chǎn)業(yè)調(diào)整和區(qū)域發(fā)展政策相結(jié)合，在發(fā)展對(duì)外貿(mào)易、促進(jìn)企業(yè)赴海外投資、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、推動(dòng)出口市場(chǎng)多元化等方面的起到了積極作用。
3.出口信用保險(xiǎn)的主要模式。世界各國(guó)的出口信用保險(xiǎn)大致可分為以下五種方式：政府直接控制出口信用保險(xiǎn)、政府間接辦理的出口信用保險(xiǎn)、由政府委托私營(yíng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的方式、政府控股以混合方式辦理出口信用保險(xiǎn)、進(jìn)出口銀行模式。
三、我國(guó)出口信用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀分析
1.國(guó)信用保險(xiǎn)的發(fā)展歷程。1989年，人保公司在我國(guó)正式開(kāi)辦出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以短期業(yè)務(wù)為主。1992年，人保公司將業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)展至中長(zhǎng)期。1994年，政策性的中國(guó)進(jìn)出口銀行成立并開(kāi)始辦理出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，主要經(jīng)營(yíng)機(jī)電產(chǎn)品和大型成套設(shè)備中長(zhǎng)期出口的信用險(xiǎn)。2001年，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司正式揭牌運(yùn)營(yíng)，各委托辦理機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行業(yè)務(wù)移交，至此，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司成為國(guó)內(nèi)唯一開(kāi)辦出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。
2.中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍包括：中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；海外投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；海外租賃保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；短期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；進(jìn)口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；與對(duì)外貿(mào)易、對(duì)外投資與合作相關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù)；與信用保險(xiǎn)、投資保險(xiǎn)、擔(dān)保相關(guān)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；保險(xiǎn)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)；應(yīng)收賬款管理、商賬追收和保理業(yè)務(wù)；信用風(fēng)險(xiǎn)咨詢、評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，以及經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。中國(guó)信保還向市場(chǎng)推出了具有多重服務(wù)功能的“信保通”電子商務(wù)平臺(tái)和中小微企業(yè)投保平臺(tái)，使廣大客戶享受到更加快捷高效的網(wǎng)上服務(wù)。
2002年至2010年，中國(guó)信保各項(xiàng)業(yè)務(wù)共實(shí)現(xiàn)承保金額7418.5億美元，承保保費(fèi)57.5億美元，累計(jì)賠款31.6億美元。在擴(kuò)大信用保險(xiǎn)產(chǎn)品的規(guī)模和覆蓋面、推進(jìn)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展等方面做出了出色的業(yè)績(jī)。
通過(guò)以上數(shù)據(jù)可知，10年來(lái)我國(guó)出口信用保險(xiǎn)規(guī)模呈現(xiàn)爆發(fā)式增長(zhǎng)，2011年度的承保金額、承保保費(fèi)和已決賠款分別是2002年度的92倍、30倍和13倍。
2011年，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)及擔(dān)保業(yè)務(wù)共實(shí)現(xiàn)承保金額2538.9億美元，同比增長(zhǎng)29.3%；承保保費(fèi)15.1億美元，同比增長(zhǎng)15.6%。其中，出口信用保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)承保金額2162.4億美元，同比增長(zhǎng)31.9%，對(duì)出口的滲透率達(dá)到11.4%，超過(guò)國(guó)際平均水平。項(xiàng)目險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)承保金額274.7億美元，同比增長(zhǎng)15.3%。中國(guó)信保積極落實(shí)國(guó)家大型成套設(shè)備出口融資保險(xiǎn)專項(xiàng)安排政策，圓滿完成國(guó)家交辦的任務(wù)。短期出口信用保險(xiǎn)承保金額達(dá)到2054.8億美元，同比增長(zhǎng)32.3%。全年向企業(yè)支付賠款9.3億美元，同比增長(zhǎng)86.1%，有力保障了企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。
3.我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的主要問(wèn)題。
（1）與發(fā)達(dá)國(guó)家差距較大。伯爾尼協(xié)會(huì)的統(tǒng)計(jì)資料顯示，目前世界主要貿(mào)易大國(guó)的出口信用保險(xiǎn)投保比例分別是：法國(guó)為60%，英國(guó)為45%，日本為50%，韓國(guó)為19%，而OECD國(guó)家平均水平為20%。10年來(lái)中國(guó)出口信用保險(xiǎn)規(guī)?？焖侔l(fā)展，2011年出口信用保險(xiǎn)的滲透率為11.4%，逐步達(dá)到世界貿(mào)易的平均水平，但與以上發(fā)達(dá)國(guó)家依然存在較大差距。
（2）中國(guó)信用出口保險(xiǎn)費(fèi)率較高。我國(guó)出口信用保險(xiǎn)平均費(fèi)率基本上在0.8%～1%之間，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)家和地區(qū)，平均費(fèi)率高達(dá)2%，我國(guó)現(xiàn)行一年期的短期出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率平均為1.5%左右，而發(fā)達(dá)國(guó)家的平均費(fèi)率在1%以下。如此高的信用險(xiǎn)費(fèi)率使得很多企業(yè)無(wú)法接受。
（3）監(jiān)督機(jī)制不完善。我國(guó)至今還未出臺(tái)專門針對(duì)出口信用保險(xiǎn)的法律，這造成了保險(xiǎn)的賠付不規(guī)范，制約了出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展。
4.對(duì)我國(guó)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展的建議。
（1）借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。在經(jīng)營(yíng)機(jī)制上，我國(guó)可借鑒部分OECD國(guó)家的機(jī)構(gòu)模式設(shè)置，鼓勵(lì)發(fā)展私營(yíng)出口信用保險(xiǎn)商，這有利于短期和中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的區(qū)分，使得政府和企業(yè)分別承擔(dān)中長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)和短期風(fēng)險(xiǎn)。
（2）降低保險(xiǎn)費(fèi)率水平?，F(xiàn)階段，我國(guó)的出口產(chǎn)品主要集中于低附加值的勞動(dòng)密集型產(chǎn)品和低技術(shù)含量的機(jī)電產(chǎn)品，從全球產(chǎn)業(yè)分工的角度看，這些產(chǎn)品的利潤(rùn)空間非常低，因此，出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率的高低很大程度上影響了企業(yè)的最終盈利。所以只有適當(dāng)降低費(fèi)率水平，才能擴(kuò)大我國(guó)出口保險(xiǎn)的規(guī)模，真正意義上起到對(duì)企業(yè)，特別是制造企業(yè)的支持作用。
（3）加快立法步伐，完善監(jiān)督機(jī)制。完善的法律制度是我國(guó)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展的重要保障，我國(guó)目前尚沒(méi)有完成在這一領(lǐng)域的立法。對(duì)此，我們可以借鑒英國(guó)等國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，加快立法進(jìn)程，這樣才能從根本上規(guī)范出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，做到有法可依，加快發(fā)展出口保險(xiǎn)市場(chǎng)。
四、結(jié)論
作為世界貿(mào)易組織（WTO）補(bǔ)貼和反補(bǔ)貼協(xié)議原則上允許的支持出口的政策手段，出口信用保險(xiǎn)對(duì)我國(guó)外貿(mào)行業(yè)的發(fā)展和國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的執(zhí)行具有重要意義。自2001年中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司成立以來(lái)，我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展迅猛，但與西方發(fā)達(dá)國(guó)家相比，在規(guī)模、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、費(fèi)率方仍存在較大差距。對(duì)此，我們應(yīng)該汲取發(fā)達(dá)出口信用保險(xiǎn)市場(chǎng)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)立法監(jiān)督，運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)工具為進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展保駕護(hù)航。
參考文獻(xiàn)：
1.吳定富.中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展報(bào)告（2008）.
2.高秀屏.利用出口信用保險(xiǎn)防范企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn).上海第二工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2007（3）
3.仲永福.中國(guó)出口信用保險(xiǎn)如何突破發(fā)展瓶頸.中國(guó)貿(mào)易金融，2008（4）
4.王婧，王吉恒.我國(guó)出口信用保險(xiǎn)問(wèn)題分析.哈爾濱商業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2009（6）
5.李福勝.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：分析、評(píng)估與監(jiān)控.社會(huì)科學(xué)，2006（9）
6.李景輝.出口信用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式及中國(guó)取向研究.天津財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士學(xué)位論文，2009
7.亢梅玲，馬棟.善我國(guó)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù).保險(xiǎn)世界，2004（1）
8.周尚志.出口信用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理創(chuàng)新和戰(zhàn)略發(fā)展.保險(xiǎn)研究，2006（3）
9.李志展，宮本超.國(guó)際出口信用機(jī)構(gòu)的發(fā)展模式分析.保險(xiǎn)研究，2005（4）
10.賈真.出口信用保險(xiǎn)中的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià).對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)碩士學(xué)位論文，2005
11.閆奕榮.中國(guó)出口信用保險(xiǎn)分析及國(guó)際比較.國(guó)際貿(mào)易問(wèn)題，2003（6）
12.張東昱.我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展模式.經(jīng)營(yíng)與管理，2006（10）
13.何慎遠(yuǎn).國(guó)際出口信用保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式的演化.保險(xiǎn)研究，2007（10）
14.項(xiàng)銀濤.淺談出口信用保險(xiǎn).金融時(shí)報(bào)，2008.2
15.孫靜.我國(guó)出口信用保險(xiǎn)發(fā)展研究.四川大學(xué)碩士學(xué)位論文，2004
16.吳定富.改革開(kāi)放三十年保險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的回顧與展望.保險(xiǎn)研究，2008
17.趙慧萍，王國(guó)軍.出口信用保險(xiǎn)：國(guó)際趨勢(shì)、形勢(shì)判斷與發(fā)展對(duì)策.財(cái)貿(mào)研究，2006（5）
18.盧艷秋，朱秀梅.借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)發(fā)展我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的對(duì)策研究.中國(guó)軟科，2003（4）
19.中國(guó)信用出口保險(xiǎn)公司2011年度報(bào)告.
論文摘要：國(guó)際上出口信用保險(xiǎn)呈現(xiàn)出三走新趨勢(shì)：經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的私有化、政府角色的再定住以度出口信用保險(xiǎn)服務(wù)的國(guó)際化。針對(duì)我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀，站臺(tái)當(dāng)前出口信用保險(xiǎn)發(fā)展的國(guó)際潮流，探討我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的性盾定位、承保機(jī)構(gòu)、承保方式、政府作用等問(wèn)題成為擺在我們面前的一個(gè)重要課題。
出口信用保險(xiǎn)自問(wèn)世100多年來(lái)，在國(guó)際貿(mào)易中一直扮演著重要的角色。出1：3信用保險(xiǎn)傳統(tǒng)上屬于政策性保險(xiǎn)．完全是政府或政府授權(quán)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行辦理，但是近年來(lái)，國(guó)際上出：13信用保險(xiǎn)出現(xiàn)了許多較大的變化，尤其是私營(yíng)保險(xiǎn)商的出現(xiàn)。面對(duì)國(guó)際出口信用保險(xiǎn)的新潮流．我國(guó)的出口信用應(yīng)如何發(fā)展，是否借鑒國(guó)外發(fā)展模式值得思考與研究。
一、傳統(tǒng)出口信用保險(xiǎn)
出口信用保險(xiǎn)是指一國(guó)政府為推動(dòng)本國(guó)商品出口，針對(duì)本國(guó)出口商在收匯方面的風(fēng)險(xiǎn)(包括政治風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)風(fēng)險(xiǎn))所提供的保險(xiǎn)服務(wù)．它是促進(jìn)本國(guó)商品出口的主要政策之一。出口信用保險(xiǎn)具有兩個(gè)顯著的特點(diǎn)：一是出口信用保險(xiǎn)多由政府主辦，二是出口信用保險(xiǎn)具有雙邊性。出口信用保險(xiǎn)所覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)大、承保的收益小，涉及的地域廣、發(fā)揮的作用大，正是基于其高風(fēng)險(xiǎn)、高保障、低收益的性質(zhì)，國(guó)家才積極地參與并支持出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展。政府充當(dāng)出口信用保險(xiǎn)的保險(xiǎn)人，由國(guó)家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備盤直接創(chuàng)辦出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，制定頒布相關(guān)法律法規(guī)井提供各項(xiàng)優(yōu)惠政策對(duì)出口信用保險(xiǎn)進(jìn)行支持出口信用保險(xiǎn)的第二個(gè)特點(diǎn)是業(yè)務(wù)的雙邊性，即業(yè)務(wù)其涉及進(jìn)口國(guó)與出口國(guó)兩國(guó)．不{步及第三個(gè)國(guó)家。出口信用保險(xiǎn)由本國(guó)政府向本國(guó)的出口高提供，不向非本國(guó)的出口商提供出口信用保險(xiǎn)服務(wù)。
對(duì)出口商而言，出口信用保險(xiǎn)為收j[提供了保障。在國(guó)際結(jié)算中，對(duì)于采用非信用證結(jié)算的出口商來(lái)說(shuō)，賒銷及跟單托收等方式往往伴隨著較高的收匯風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易的復(fù)雜性使出口商對(duì)進(jìn)口國(guó)與進(jìn)口商的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不夠全面與及時(shí)，對(duì)國(guó)際貿(mào)易中的欺詐行為更是肪不勝防。出口信用保險(xiǎn)將出口商所面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)結(jié)了政府，對(duì)國(guó)家信用取代了商業(yè)信用。對(duì)進(jìn)口商而言，在投有出口信用保險(xiǎn)的情況下，以商業(yè)作用為保證的結(jié)算方式是不容易為出口商所接受的。一國(guó)政府在給出口商以出口信用保證時(shí)，就相當(dāng)于為進(jìn)口商進(jìn)行了信用擔(dān)保。進(jìn)口方的信譽(yù)越高，就越容易獲得出口國(guó)對(duì)它的信用擔(dān)保，從而有利于國(guó)際貿(mào)易的良性循環(huán)與不斷發(fā)展。對(duì)銀行而言，出口信用保險(xiǎn)往往是銀行進(jìn)口信貸業(yè)務(wù)不可或缺的組成部分。一國(guó)銀行在向出口商提供出口信貸時(shí)，由于涉及貸款金額大、期限長(zhǎng)、利率低，一般會(huì)要求出口辦理出口信用保險(xiǎn)，以保證資金的安全。
二、出口信用保險(xiǎn)的新發(fā)展
(一)出口信用保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私有化
僅僅在十幾年前，政府還是出口信用保險(xiǎn)的承保者，而現(xiàn)在，約有25％的短期業(yè)務(wù)是由私營(yíng)保險(xiǎn)商在經(jīng)營(yíng)出口信用保險(xiǎn)短期業(yè)務(wù)的私有化特征越來(lái)越明顯。僅1996年，私營(yíng)保險(xiǎn)商的保費(fèi)收入就超過(guò)4億美元，保險(xiǎn)金額超過(guò)400億美元。估計(jì)再過(guò)l0年左右，這些短期業(yè)務(wù)太部分將由私營(yíng)保險(xiǎn)商掌握。在經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私有化的浪潮中．私營(yíng)保險(xiǎn)商提供了更多的新產(chǎn)品，受到了出口商的歡迎不但如此，出口商還能更容易得到貿(mào)易融資與更多的風(fēng)險(xiǎn)保障，如裝船前風(fēng)險(xiǎn)、出口前融資風(fēng)險(xiǎn)、易貨貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)等特殊風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于不適用于伯爾尼協(xié)議指導(dǎo)條例的交易，私營(yíng)保險(xiǎn)商也能提供保險(xiǎn)服務(wù)。出口商是經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私有化直接的受益者經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私有化不僅受到了出口商的歡迎．也受到了長(zhǎng)期以來(lái)承辦出口信用保險(xiǎn)的政府的歡迎。
【二)政府角色的再定位
以往，政府出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)偏重于對(duì)出口商提供保險(xiǎn)來(lái)推動(dòng)車國(guó)貿(mào)易發(fā)展和積累外匯．卻忽視了對(duì)出口信用保險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理與分散，致使政府建立或授權(quán)建立的許多出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)連年發(fā)生虧損。在這種壓力之下，政府對(duì)自己在出口信用保險(xiǎn)中的角色進(jìn)行了重新定位，實(shí)施了一系列提高效率的方案和措施。例如把發(fā)展貿(mào)易的角色與融資角色相分離、增強(qiáng)內(nèi)部信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)以加強(qiáng)對(duì)海外客戶的了解、提高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理能力等等。政府角色的再定位還表現(xiàn)在政府與私營(yíng)保險(xiǎn)商的關(guān)系變化上。在私營(yíng)保險(xiǎn)商出現(xiàn)初期，政府出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與私營(yíng)保險(xiǎn)商的關(guān)系變化上。在私營(yíng)保險(xiǎn)商出現(xiàn)初期，政府出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與其的關(guān)系是一種純競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)系隨著私營(yíng)保險(xiǎn)商的發(fā)展，政府逐步認(rèn)識(shí)到他們存在的臺(tái)理性與必要性，開(kāi)始盡力避免競(jìng)爭(zhēng)、進(jìn)行臺(tái)作：一般而言政治風(fēng)險(xiǎn)與中長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)仍然由政府機(jī)構(gòu)承擔(dān)，短期商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)則由政府授權(quán)給私營(yíng)保險(xiǎn)承擔(dān)。在涉及到多個(gè)國(guó)家的出口而需要相互融資時(shí)，政府與私營(yíng)保險(xiǎn)商也常常成為臺(tái)作者。政府與私營(yíng)保險(xiǎn)商之間的臺(tái)作范圍越來(lái)越廣，已經(jīng)發(fā)展到了由組織良好的機(jī)構(gòu)來(lái)為其進(jìn)行統(tǒng)一安排的格局。
(三)出口信用保險(xiǎn)服務(wù)國(guó)際化
在貿(mào)易全球化與金融全球化趨勢(shì)下，出口信用保險(xiǎn)服務(wù)也正實(shí)現(xiàn)著國(guó)際化。歐盟的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在8o年代以前幾乎完全限制在車國(guó)市場(chǎng)，在認(rèn)識(shí)到出口信用保險(xiǎn)的特殊性后，歐盟委員會(huì)單獨(dú)頒布了一條指令，井把它作為1992年單一市場(chǎng)改革的一部分。該指令允許成員國(guó)內(nèi)注冊(cè)的信用保險(xiǎn)商在歐盟范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。現(xiàn)在，歐盟信用保險(xiǎn)市場(chǎng)已經(jīng)成為運(yùn)作良好的區(qū)域保險(xiǎn)市場(chǎng)，并且還能夠在其他許多國(guó)家，如美國(guó)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
三、我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀及問(wèn)題
(一)我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀
1．出口信用保險(xiǎn)的承保人。我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)是在80年代束發(fā)展起來(lái)的。1989年，國(guó)家責(zé)成中國(guó)人民保險(xiǎn)公司試辦出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。1994年，中國(guó)進(jìn)出口銀行也有了辦理出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的權(quán)力。目前，出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司和中國(guó)進(jìn)出口銀行兩家機(jī)構(gòu)共同辦理。
2．出口信用保險(xiǎn)的承保業(yè)務(wù)。出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)可分為短期出口信用保險(xiǎn)和中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)。1992年以前，我國(guó)出廿信用保險(xiǎn)只開(kāi)辦了以保證出口企業(yè)收亍[安全性的短期業(yè)務(wù)，1992年中國(guó)人民保險(xiǎn)公司開(kāi)始辦理中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)在已初步形成了包括短期出口信綜臺(tái)險(xiǎn)、出口買方信貸保險(xiǎn)、出口賣方信用保險(xiǎn)、國(guó)外來(lái)料加工保險(xiǎn)、海外工程承包保險(xiǎn)和保函類、海外投資保險(xiǎn)在內(nèi)的出口信用保險(xiǎn)體系。
3出口信用保險(xiǎn)的承保方式。我國(guó)規(guī)定出口信用保險(xiǎn)的承保方式必須符臺(tái)三大原則。其一，統(tǒng)保原則。即要求出口商必須將非信用下結(jié)算的全部出口業(yè)務(wù)統(tǒng)一投保。出口企業(yè)在一定時(shí)期或一定區(qū)域市場(chǎng)上的所有業(yè)務(wù)都要一次性辦理出口信用保險(xiǎn)；其二，買方信用限額原則保險(xiǎn)人對(duì)出口商所承擔(dān)的保險(xiǎn)是有限額的，買方信用限額是保險(xiǎn)人承擔(dān)的最大保險(xiǎn)責(zé)任；其三，部分賠償原則對(duì)商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)的賠付多為80％一90％，屬部分賠償。
(二)我國(guó)出口信用保險(xiǎn)現(xiàn)存問(wèn)題
l承保機(jī)構(gòu)重疊。目前同時(shí)在兩家機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)出口信用保險(xiǎn)，機(jī)構(gòu)重疊、權(quán)責(zé)不明’資源浪費(fèi)，這是不臺(tái)理的。由非政策性的保險(xiǎn)公司承保致策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不符臺(tái)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)俸制改革的深化，人保轉(zhuǎn)向“國(guó)有獨(dú)資商業(yè)保險(xiǎn)公司”的角色定位，再由人保繼續(xù)代表政府辦理出口信用保險(xiǎn)既不利于人保商業(yè)性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開(kāi)展．也不利于出口信用保險(xiǎn)這一政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。
2．參保比率低。我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)仍然處于較坻的水平，與外貿(mào)的大幅增長(zhǎng)不相符合。在我國(guó)全部出口額中大概只有11％左右的出口貿(mào)易投保了出口信用保險(xiǎn)，我國(guó)投保出口信用保險(xiǎn)的企業(yè)僅占全國(guó)出口企業(yè)的3％左右．有的企業(yè)甚至不知道出口信用保險(xiǎn)的存在。
3實(shí)際費(fèi)率過(guò)高?，F(xiàn)行出廿作用保險(xiǎn)實(shí)行差別費(fèi)率。根據(jù)各國(guó)風(fēng)險(xiǎn)狀況、資信等級(jí)與進(jìn)口企業(yè)的情況分類確定保險(xiǎn)費(fèi)用，大致分為4類。其中，一類費(fèi)率為0．69％左右，四類費(fèi)率為383％左右。實(shí)行差別費(fèi)率，符臺(tái)國(guó)際慣例，但我們的差別費(fèi)率的名義值是合理的、實(shí)際值卻偏高。這是由于根據(jù)出口信用保險(xiǎn)的部分賠償原則，企業(yè)要自擔(dān)10％一20％的風(fēng)險(xiǎn)，出口利潤(rùn)本來(lái)就利微，費(fèi)率偏高導(dǎo)致企業(yè)無(wú)法承擔(dān)．不符舍政策性保險(xiǎn)的初衷4統(tǒng)保方式收效差。作為政策性保險(xiǎn)，實(shí)行統(tǒng)保原則主要不是為滿足企業(yè)最低利潤(rùn)率的需要，而是作為促使企業(yè)提高警惕、防范風(fēng)險(xiǎn)的手段之一。當(dāng)這一原則從根本上影響到外貿(mào)企業(yè)的出口積極性，這一原則就有待改進(jìn)。如何通過(guò)出口信用保險(xiǎn)促進(jìn)外貿(mào)企業(yè)的出口．同時(shí)注重提高風(fēng)險(xiǎn)控制是有待解決的一問(wèn)題。
四、對(duì)發(fā)展我國(guó)出口信用保險(xiǎn)若干問(wèn)題的思考
(一)出口信用保險(xiǎn)性質(zhì)
出口信用保險(xiǎn)是繼續(xù)以政策性保險(xiǎn)的方式運(yùn)作，還是考慮到國(guó)際上出口信用保險(xiǎn)發(fā)展的新趨勢(shì)，走私有化發(fā)展的道路．抑或是把二者相結(jié)合?在保險(xiǎn)市場(chǎng)上．我國(guó)的保臉公司數(shù)目不多，起步晚，還不具備辦理象出口信用保險(xiǎn)這樣風(fēng)險(xiǎn)大、要求高的保險(xiǎn)險(xiǎn)種。國(guó)外的私營(yíng)保險(xiǎn)商往往擁有強(qiáng)大的開(kāi)發(fā)能力，能夠在出口信用保險(xiǎn)方面開(kāi)發(fā)新險(xiǎn)種、不斷創(chuàng)新．這一點(diǎn)我們的保險(xiǎn)公司就很難做到。即使這樣，國(guó)外的私營(yíng)保險(xiǎn)商在保險(xiǎn)市場(chǎng)上，尤其是出口信用保險(xiǎn)方面還沒(méi)有壯大到足夠取代政府角色的地步，確切地說(shuō)，它是通過(guò)補(bǔ)充政府信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)而發(fā)展起來(lái)的。在我國(guó)當(dāng)前需促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易、加大出口信用保險(xiǎn)作用的背景下，出口信用保險(xiǎn)需要政府的扶持，這一點(diǎn)不容懷疑。
(二)出口信用保險(xiǎn)承保機(jī)構(gòu)
為理順我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展，有學(xué)者建議成立中國(guó)進(jìn)出口保險(xiǎn)公司，把出口信用保險(xiǎn)交由該政策性保險(xiǎn)公司完成。對(duì)此，筆者認(rèn)為中國(guó)進(jìn)出口銀行作為專門的政策性外貿(mào)銀行，在發(fā)展出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)上有不可替代的優(yōu)勢(shì)，將出口信用保險(xiǎn)從中脫離弊大于利。建議由中國(guó)進(jìn)出口銀行全權(quán)負(fù)責(zé)我國(guó)的進(jìn)出口保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，出信用保險(xiǎn)中的短期業(yè)務(wù)可借鑒國(guó)外的作法，委托給人保公司，這樣既明確了二者的權(quán)限與責(zé)任，又能充分利用人保與中國(guó)進(jìn)出口銀行各自的優(yōu)執(zhí)，在機(jī)構(gòu)設(shè)置上避免了大調(diào)整。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)也證明了這種方式是可行且有效的。
(三)出口信用保險(xiǎn)承保方式
考慮到出口信用保險(xiǎn)的特殊性，我們應(yīng)努力督促企業(yè)投保．減少風(fēng)險(xiǎn)與損失，但這不是說(shuō)就只能采用統(tǒng)保方式，因?yàn)閷?shí)踐已經(jīng)表明．這種求全的方法并不能起到多大的作用。如果實(shí)行企業(yè)自主選擇投保，出口信用保險(xiǎn)的承保金額就會(huì)大大地上升。當(dāng)然風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)急劇上升．因?yàn)槠髽I(yè)可以選擇投保，那么他所投保的業(yè)務(wù)必然會(huì)是企業(yè)自認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)。這就對(duì)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)管理提出了更高的要求。
“王教授是79級(jí)的，這代學(xué)者的特點(diǎn)是治學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)，在專業(yè)上認(rèn)真。”中央電大的保險(xiǎn)學(xué)教授朱志忠先生事前告訴記者，同為恢復(fù)高考后中國(guó)第三屆大學(xué)生，研究方向同是保險(xiǎn)，兩人相知十多年，屬同行兼朋友。
采訪路的上，在北京工商大學(xué)校園里，又一次驗(yàn)證了朱志忠教授的觀點(diǎn)。問(wèn)道學(xué)生，眾口一詞：“校園里的名師，保險(xiǎn)圈的名人，風(fēng)趣幽默，聽(tīng)他的課是一種享受。但是他很嚴(yán)格，對(duì)教學(xué)和學(xué)生要求很高。他的研究生不好考，競(jìng)爭(zhēng)太激烈。”
“說(shuō)得沒(méi)錯(cuò)，我對(duì)自己弟子的要求較高，這是為了專業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展?！蓖蹙w瑾直言，選弟子一定要堅(jiān)持自己的原則，德、才、貌一個(gè)都不能少。
“保險(xiǎn)行業(yè)有自己的行業(yè)特點(diǎn)，加上我希望培養(yǎng)的人才是在保險(xiǎn)行業(yè)能夠有所作為的人才，所以定了三個(gè)條件：第一是德，品質(zhì)要好，基本要求是以善為人；第二是才，專業(yè)基礎(chǔ)過(guò)硬，包括筆頭能力和口頭能力兩方面；第三是貌，強(qiáng)調(diào)氣質(zhì)，長(zhǎng)相是父母給的，氣質(zhì)是自己培養(yǎng)出來(lái)的?！弊屚蹙w瑾由衷寬慰的是，畢業(yè)進(jìn)入保險(xiǎn)界的弟子就業(yè)較好、多居重要崗位，口碑業(yè)績(jī)都不錯(cuò)，在海內(nèi)外大學(xué)做研究的也是喜訊頻傳、成果不斷。
說(shuō)到教書，王緒瑾最初并不想教書，大學(xué)畢業(yè)時(shí)，校長(zhǎng)和書記認(rèn)為他學(xué)習(xí)認(rèn)真、成績(jī)好，讓他當(dāng)大學(xué)老師，北京商學(xué)院屬于商業(yè)部直屬的院校，要分給他們一個(gè)可靠的老師。
說(shuō)實(shí)在的，大學(xué)畢業(yè)，誰(shuí)都想到商業(yè)部去工作，但那個(gè)時(shí)代講服從組織分配，王緒瑾也就無(wú)可奈何地干上了這一行。他是個(gè)干一行愛(ài)一行的人，慢慢地也就找到教書育人的樂(lè)趣了。從1983年開(kāi)始，經(jīng)過(guò)多年努力，他與同事一道，于1994年在北京工商大學(xué)創(chuàng)辦了保險(xiǎn)專業(yè)，2003年增設(shè)了保險(xiǎn)精算學(xué)方向，并使該專業(yè)成學(xué)校專業(yè)亮點(diǎn)之一。
學(xué)者的觀點(diǎn)要經(jīng)得起時(shí)間的考驗(yàn)
他認(rèn)為專業(yè)的發(fā)展是眾多保險(xiǎn)學(xué)界與業(yè)界同行支持、學(xué)生與老師共同努力的結(jié)果。許多事情他放手給得力的兩個(gè)副主任，兩個(gè)不到30歲的年輕人不負(fù)眾望給保險(xiǎn)系帶來(lái)一片活力。最近一例即是2007年底，由北京工商大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)系和教務(wù)處主辦、北京工商大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)社承辦、中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司（臺(tái)灣）贊助的“第二屆全國(guó)大學(xué)生保險(xiǎn)模擬法庭大賽”。來(lái)自北大、人民大學(xué)、中央財(cái)大、對(duì)外經(jīng)貿(mào)大、南開(kāi)、復(fù)旦、武大、上海財(cái)大、中山大學(xué)等全國(guó)10所保險(xiǎn)名校的代表隊(duì)經(jīng)過(guò)激烈角逐，最終由北京工商大學(xué)代表隊(duì)獲得亞軍，該校代表隊(duì)胡虹獲得最佳辯手獎(jiǎng)。
“這幫孩子素質(zhì)好，能吃苦，有潛力?！睂W(xué)者經(jīng)常稱自己的學(xué)生為孩子，盡管欣賞愛(ài)護(hù)有加，仍嚴(yán)格要求他們。在他眼里，年輕人聰明、有潛力，但也需要引導(dǎo)。
2007年底，王緒瑾教授應(yīng)邀參加了第四屆“中國(guó)平安精英大學(xué)生勵(lì)志計(jì)劃”論文頒獎(jiǎng)活動(dòng)，讓他高興的是系里五位學(xué)生的論文在全國(guó)50多所參賽高校的110多篇參選學(xué)術(shù)文章中脫穎而出，占總獲獎(jiǎng)數(shù)30篇的六分之一，在2006年該系保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)生獲獎(jiǎng)6篇，也是占總獲獎(jiǎng)數(shù)37篇的六分之一，連續(xù)四年來(lái)，該系學(xué)生每年都獲獎(jiǎng)。這個(gè)活動(dòng)一大特點(diǎn)是對(duì)論文質(zhì)量要求嚴(yán)，論文要求具有較強(qiáng)的學(xué)術(shù)含金量。該系研究生2007年獲獎(jiǎng)的論文均曾在《保險(xiǎn)研究》上發(fā)表。
研究成果較多對(duì)一個(gè)教授來(lái)說(shuō)也是價(jià)值的體現(xiàn)。這算不上什么成果！王緒瑾不滿意自己的成績(jī)：做學(xué)問(wèn)不應(yīng)該是簡(jiǎn)單地為了發(fā)多少論文、出多少書，而是要論證有價(jià)值的學(xué)術(shù)觀點(diǎn)，也就是經(jīng)得起時(shí)間檢驗(yàn)的觀點(diǎn)，若干年后大家看來(lái)還是值得讀的文章，但要做到這點(diǎn)太難了。這取決于自身的理論水平、研究方法，還有保險(xiǎn)市場(chǎng)的實(shí)踐。
尋找中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)理想模式
壟斷競(jìng)爭(zhēng)型是中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的理想模式
《保險(xiǎn)家》：最近學(xué)界一個(gè)討論的熱點(diǎn)是您提的關(guān)于中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)模式的問(wèn)題，你認(rèn)為中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)模式是一個(gè)什么模式？
王緒瑾教授（以下簡(jiǎn)稱“王”）：在封閉經(jīng)濟(jì)環(huán)境條件，寡頭壟斷型模式是中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)模式的理想選擇，它既能夠促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)又能夠保障市場(chǎng)的穩(wěn)定；而在開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)條件下，中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的理想模式將是壟斷競(jìng)爭(zhēng)型模式。
《保險(xiǎn)家》：有最危險(xiǎn)的可能選擇？王：在我國(guó)目前而言，那就是自由競(jìng)爭(zhēng)型危險(xiǎn)模式，因?yàn)樗部赡軒?lái)中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的不穩(wěn)定，從而引發(fā)金融危機(jī)。
《保險(xiǎn)家》：中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的理想模式將是壟斷競(jìng)爭(zhēng)型模式，您得出該結(jié)論的依據(jù)是什么？
王：中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)模式的選擇是基于以下依據(jù)：
第一，保險(xiǎn)公司自身特點(diǎn)需要一定的壟斷。由于保險(xiǎn)公司是風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)，只有具有一定規(guī)模的保險(xiǎn)公司，才能在其它小型保險(xiǎn)公司破產(chǎn)時(shí)有大型保險(xiǎn)公司接管，從而使被保險(xiǎn)人得到保險(xiǎn)保障。1997年到2002年日本8家壽險(xiǎn)公司破產(chǎn)，被大型保險(xiǎn)公司接管，就是較好的先例。
第二，規(guī)模經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生一定程度的壟斷。由于一定經(jīng)濟(jì)規(guī)?？梢越档唾M(fèi)用率，因此，由于規(guī)模經(jīng)濟(jì)的要求，促使保險(xiǎn)公司向一定的規(guī)?；?jīng)營(yíng)。
第三，經(jīng)濟(jì)全球化條件下需要打造保險(xiǎn)“航空母艦”。由于經(jīng)濟(jì)全球化，帶來(lái)了保險(xiǎn)公司之間的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，各國(guó)為了提高本國(guó)保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)力，在產(chǎn)業(yè)組織上將會(huì)注重打造民族保險(xiǎn)業(yè)的“航空母艦”。
第四，入世承諾。中國(guó)的保險(xiǎn)入世承諾中，只對(duì)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的條件做出了規(guī)定，而加入時(shí)營(yíng)業(yè)許可的發(fā)放不設(shè)經(jīng)濟(jì)需求測(cè)試或執(zhí)照數(shù)量限制。這就決定了將會(huì)有大量的外國(guó)保險(xiǎn)公司在中國(guó)設(shè)立。
第五，中國(guó)國(guó)情。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2006年，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)最為發(fā)達(dá)的為廣東，市場(chǎng)份額為第一位占13%，其次為江蘇占7.98%；人身保險(xiǎn)最為發(fā)達(dá)的為廣東，為9.96%，其次為江蘇9.25%和北京7.92%。保險(xiǎn)業(yè)落后的5省區(qū)保費(fèi)收入的市場(chǎng)份額僅僅為1.72%, 不及中部地區(qū)一個(gè)中等省的份額。
由于中國(guó)幅員遼闊、經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡：東部沿海地區(qū)發(fā)達(dá)，中西部地區(qū)相對(duì)落后。因而政府一方面加快東部發(fā)展，另一方面扶持西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，開(kāi)發(fā)保源。
《保險(xiǎn)家》：如何實(shí)現(xiàn)這個(gè)模式，有何建議？
王：主要是一些宏觀政策建議。
第一，加速保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的培育。尤其是加速保險(xiǎn)中介市場(chǎng)主體的培育，發(fā)揮保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人在市場(chǎng)上的傳導(dǎo)作用；完善再保險(xiǎn)市場(chǎng)主體，構(gòu)架以再保險(xiǎn)集團(tuán)為主的、多主體的再保險(xiǎn)市場(chǎng)體系。
第二，打造保險(xiǎn)航空母艦。國(guó)有保險(xiǎn)公司進(jìn)一步進(jìn)行深化股份制改造；對(duì)原有的股份公司應(yīng)當(dāng)逐步增資擴(kuò)股，并且逐步引入民營(yíng)資本，以提高其償付能力和競(jìng)爭(zhēng)能力；在股份制企業(yè)制度下逐步打造民族保險(xiǎn)業(yè)的保險(xiǎn)“航空母艦”以提高保險(xiǎn)業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。
第三，進(jìn)一步完善保險(xiǎn)法律法規(guī)，形成與國(guó)際接軌的完善的保險(xiǎn)法律法規(guī)體系。一方面，建立以《保險(xiǎn)法》為核心的配套法律和法規(guī)；另一方面，結(jié)合本國(guó)國(guó)情，進(jìn)一步修訂《保險(xiǎn)法》。
第四，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)監(jiān)管職能和方式轉(zhuǎn)變。保險(xiǎn)監(jiān)管的根本目的在于保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，保險(xiǎn)監(jiān)管職能轉(zhuǎn)變?cè)谟诎l(fā)揮監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)發(fā)揮的職能，并增加監(jiān)管的透明度；在監(jiān)管方式方面，應(yīng)以償付能力監(jiān)管為核心建立組織機(jī)構(gòu)和監(jiān)管制度。
第五，完善行業(yè)自律和企業(yè)內(nèi)控制度。行業(yè)自律的目的在于使保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)行為在國(guó)家法律允許的范圍內(nèi)最大限度地保護(hù)中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的利益。要讓中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)自律組織真正成為中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)利益的代表。
第六，要進(jìn)行保險(xiǎn)營(yíng)銷渠道的創(chuàng)新，充分發(fā)揮保險(xiǎn)中介的作用。一方面，推進(jìn)有關(guān)保險(xiǎn)公司產(chǎn)品的交叉銷售；另一方面，通過(guò)允許利用中介展業(yè)降低成本，同時(shí)設(shè)立理賠服務(wù)部控制風(fēng)險(xiǎn)，扶持中小保險(xiǎn)公司的發(fā)展。
創(chuàng)新是主題
《保險(xiǎn)家》：您剛才提到完善保險(xiǎn)法律，意味著法律修訂？
王：是的。
《保險(xiǎn)家》：具體說(shuō)《保險(xiǎn)法》應(yīng)該在哪些條目上進(jìn)行完善？
王：保險(xiǎn)業(yè)法待研究的問(wèn)題中，可概括為保險(xiǎn)業(yè)法和保險(xiǎn)合同法，兩方面都需要修改。從保險(xiǎn)業(yè)法看，主要為保險(xiǎn)組織形式和保險(xiǎn)資金運(yùn)用的監(jiān)管。從保險(xiǎn)組織形式看，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的差異性，決定保險(xiǎn)需求的多層次性，各種保險(xiǎn)組織形式能夠滿足不同需求。目前中國(guó)保險(xiǎn)法規(guī)定的保險(xiǎn)組織形式為：股份有限公司、國(guó)有獨(dú)資公司及其他組織形式。而在國(guó)外，相互保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)合作社也是保險(xiǎn)組織的重要形式。尤其是相互保險(xiǎn)公司，在1999年全球500強(qiáng)中的53家保險(xiǎn)公司中，占有21家；在2000年全球500強(qiáng)中的49家保險(xiǎn)公司中，占有17家，這是因?yàn)橄嗷ケｋU(xiǎn)公司有投保人與保險(xiǎn)人利益一致性的重要優(yōu)勢(shì)。因此，中國(guó)的保險(xiǎn)組織形式應(yīng)當(dāng)有：股份有限公司、相互保險(xiǎn)公司、國(guó)有獨(dú)資公司、保險(xiǎn)合作社，以及其他保險(xiǎn)組織。從資金運(yùn)用監(jiān)管看，應(yīng)當(dāng)放松投資方式、控制投資比例。
從保險(xiǎn)合同法的修訂看，在不可抗辯條款、受益人條款等均有待完善。
當(dāng)然，也有金融一體化問(wèn)題。目前在中國(guó)存在銀行保險(xiǎn)，有銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，也有控股公司，也存在購(gòu)并，但金融控股公司法尚未頒布，適應(yīng)銀保融通的金融控股公司法亟待制定和頒布。
《保險(xiǎn)家》：說(shuō)到組織形式的創(chuàng)新，有觀點(diǎn)認(rèn)為大量的保險(xiǎn)中介組織生存已經(jīng)困難，還有必要提保險(xiǎn)組織多樣化？
王：組織形式創(chuàng)新是需要的，應(yīng)該多樣化。原因在于：經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡性和保險(xiǎn)需求的多樣性；保險(xiǎn)組織功能的差異性；同時(shí)，有利于構(gòu)架中國(guó)壟斷競(jìng)爭(zhēng)型保險(xiǎn)市場(chǎng)模式。一方面具有大量的公司存在，利于促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)；另一方面少數(shù)公司所占市場(chǎng)份額較高，利于保證保險(xiǎn)市場(chǎng)的穩(wěn)定，從而，使被保險(xiǎn)人得到保險(xiǎn)保障。為此，應(yīng)當(dāng)打造中國(guó)的“保險(xiǎn)航空母艦”，通過(guò)國(guó)有獨(dú)資公司股份制改革、股份公司的增資擴(kuò)股，以及一定程度的購(gòu)并來(lái)實(shí)現(xiàn)。
保險(xiǎn)組織如何創(chuàng)新？要多元化。由于已經(jīng)入世，為了保護(hù)民族保險(xiǎn)業(yè)，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)發(fā)展一些相互保險(xiǎn)公司，在有些地區(qū)或行業(yè)，發(fā)展保險(xiǎn)合作社，如農(nóng)村、漁船業(yè)。同時(shí)，國(guó)有獨(dú)資公司，將面臨逐步股份化，以提高其融資能力和適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求，形成以股份有限公司為主體的國(guó)有獨(dú)資公司、相互保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)合作社、自保公司為補(bǔ)充的多樣保險(xiǎn)組織。優(yōu)秀的中介忙著跑馬圈地以期上市，大量的中介為生存而戰(zhàn)，這里涉及的是保險(xiǎn)服務(wù)創(chuàng)新的問(wèn)題。
《保險(xiǎn)家》：保險(xiǎn)服務(wù)創(chuàng)新有哪些內(nèi)容？
王：保險(xiǎn)服務(wù)創(chuàng)新方向是服務(wù)的綜合化，為客戶提供全方位的金融服務(wù)。金融業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)是，銀行、證券、保險(xiǎn)融為一體經(jīng)營(yíng)，跨業(yè)經(jīng)營(yíng)在所難免。短期內(nèi)，從銀行窗口銷售保險(xiǎn)商品，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)只是多了一個(gè)代為促銷的機(jī)構(gòu)，但長(zhǎng)期而言，保險(xiǎn)及銀行的結(jié)合，已為不可避免的發(fā)展趨勢(shì)，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)有所準(zhǔn)備。
銀保業(yè)務(wù)的融通目前在中國(guó)部分地區(qū)已經(jīng)開(kāi)始，銀行已經(jīng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但規(guī)模較小，主要是人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。在近期內(nèi)還會(huì)擴(kuò)大，主要是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。目前在國(guó)外銀行保險(xiǎn)在壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)比例在逐年提高，從1994年到2004年，法國(guó)從55%上升到62.5%，英國(guó)從12%上升到17.2%；意大利從12%上升到59.1%；德國(guó)從8%上升到23.5%；西班牙從21%上升到73.7%。
逐步與國(guó)際接軌也是必然，一方面保險(xiǎn)消費(fèi)者消費(fèi)需求的綜合化，要求我國(guó)保險(xiǎn)公司提供“保險(xiǎn)套餐”或“保險(xiǎn)超市”，甚至“金融超市”；另一方面，保險(xiǎn)公司不僅要在承保方便、及時(shí)理賠和售后服務(wù)等方面做好基本服務(wù)，而且要在承保后和理賠中提供附加服務(wù)。
《保險(xiǎn)家》：保險(xiǎn)營(yíng)銷渠道的創(chuàng)新應(yīng)該從哪些方面突破？，
王：要充分發(fā)揮保險(xiǎn)中介的作用。
一方面，推進(jìn)有關(guān)保險(xiǎn)公司產(chǎn)品的交叉銷售；另一方面，通過(guò)允許利用中介展業(yè)降低成本，同時(shí)設(shè)立理賠服務(wù)部控制風(fēng)險(xiǎn)，扶持中小保險(xiǎn)公司的發(fā)展。具體講，在目前條件下，展業(yè)要?jiǎng)?chuàng)新，即網(wǎng)絡(luò)銷售、電話銷售、柜臺(tái)銷售和陌生拜訪相結(jié)合；保險(xiǎn)公司直接展業(yè)與保險(xiǎn)人展業(yè)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人展業(yè)相結(jié)合，并以保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人展業(yè)為主。
目前中國(guó)電腦和網(wǎng)絡(luò)發(fā)展非常迅速，相應(yīng)地，網(wǎng)絡(luò)在保險(xiǎn)業(yè)的運(yùn)用也將較為廣泛，主要表現(xiàn)在公司的管理和銷售方面。國(guó)民保險(xiǎn)意識(shí)和網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展?fàn)顩r，網(wǎng)絡(luò)銷售近期發(fā)展將較為緩慢?，F(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)銷售主要應(yīng)用在人壽保險(xiǎn)和部分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的簡(jiǎn)易險(xiǎn)種；然而，從長(zhǎng)期來(lái)看，網(wǎng)上交易具有較大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>
監(jiān)管路徑
《保險(xiǎn)家》：保險(xiǎn)投資是現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)存在與發(fā)展的關(guān)鍵，保險(xiǎn)投資監(jiān)管如何與時(shí)俱進(jìn)？
王：保險(xiǎn)投資監(jiān)管的方向是，放松投資方式，控制投資比例。在立法上，放松投資方式的同時(shí)，控制投資比例。從法律監(jiān)管的角度看，在放松投資方式規(guī)定的同時(shí)，如允許投資于有價(jià)證券、不動(dòng)產(chǎn)、抵押貸款、銀行存款等，同時(shí)應(yīng)規(guī)定投資比例。前者是為了提高保險(xiǎn)投資的盈利能力；后者則為控制投資風(fēng)險(xiǎn)提供了條件。保險(xiǎn)業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，一方面要求保險(xiǎn)投資的安全性和流動(dòng)性，另一方面要求保險(xiǎn)投資的盈利性。顯然，協(xié)調(diào)是十分重要的，法律應(yīng)當(dāng)為保險(xiǎn)投資監(jiān)管提供制度上的保障。
不少國(guó)家和地區(qū)的法律在注重投資方式多樣化的同時(shí)，也規(guī)定了投資比例。如美國(guó)紐約州、日本、德國(guó)、我國(guó)臺(tái)灣等均有這方面的規(guī)定。這些法律規(guī)定不僅涉及了風(fēng)險(xiǎn)比較大的投資方式所占總投資的比例，而且規(guī)定了某一投資方式投資與有關(guān)每一籌資主體的比例。
當(dāng)然，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管立法是需要的。保險(xiǎn)公司的償付能力愈大，表明保險(xiǎn)公司可自由運(yùn)用的資金愈多，則保險(xiǎn)投資方式上可選擇盈利性大、風(fēng)險(xiǎn)高的方式。由于保險(xiǎn)監(jiān)管的核心在于確保保險(xiǎn)公司的償付能力，所以，對(duì)保險(xiǎn)投資監(jiān)管的核心在于提高其償付能力。
《保險(xiǎn)家》：剛才談到了對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，如何看待？
王：自從1980年我國(guó)恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來(lái)，保險(xiǎn)業(yè)取得了巨大的成就，但在發(fā)展過(guò)程中由于內(nèi)外部環(huán)境所限，如內(nèi)控制度不十分完善、人才儲(chǔ)備的緊缺以及資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)的變化等，都可能增加保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)，從而使保險(xiǎn)公司面臨更加復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境。因此，需要嚴(yán)控保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)。但這都是發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)，隨著我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的完善，將會(huì)逐步解決。
《保險(xiǎn)家》：對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策有何建議？
王：對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，可以從兩個(gè)基本途徑入手，一是保險(xiǎn)公司自身內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理；二是監(jiān)管部門對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防與監(jiān)管。保險(xiǎn)公司自身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策，第一，加快人才培養(yǎng)、加大技術(shù)開(kāi)發(fā)與引進(jìn)力度；第二，加快自身組織機(jī)構(gòu)建設(shè)、強(qiáng)化內(nèi)部相互監(jiān)督、制約機(jī)制；第三，樹(shù)立科學(xué)的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)理念。
同時(shí)，要進(jìn)一步完善市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出機(jī)制，要加強(qiáng)信息披露制度的建設(shè)，只有建立有效的信息披露制度，才能對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行及時(shí)地了解、監(jiān)控，才能及時(shí)地發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)公司面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管控。
王緒瑾檔案：
關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融市場(chǎng)；農(nóng)村金融體系
本文系遼寧省社會(huì)科學(xué)規(guī)劃項(xiàng)目《我省農(nóng)村地區(qū)金融現(xiàn)狀問(wèn)題及對(duì)策研究》（批準(zhǔn)號(hào)：L11CJY037）部分研究成果
中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
原標(biāo)題：農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)展分析——以遼寧省為例
收錄日期：2012年12月21日
一、遼寧省農(nóng)村金融需求和供給分析
（一）遼寧省農(nóng)村金融需求分析。一是農(nóng)戶的金融需求。農(nóng)戶融資最重要的原因是維持生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)費(fèi)用；二是農(nóng)村企業(yè)的金融需求。農(nóng)村企業(yè)以中小企業(yè)為主，資金缺乏問(wèn)題是主要的制約因素；三是農(nóng)村公共體系的金融需求。農(nóng)村科教文衛(wèi)建設(shè)需求數(shù)量巨大的資金。社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)基本要求是提升農(nóng)民素質(zhì)，在基礎(chǔ)教育體系、職業(yè)培訓(xùn)體系等多方面需要金融市場(chǎng)提供充足的資金。遼寧省形成的農(nóng)村三級(jí)衛(wèi)生服務(wù)體系是以龍頭、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院為主、村衛(wèi)生室為基礎(chǔ)的醫(yī)療服務(wù)體系。這需要大量的資金支持；四是農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施的金融需求。水利化、機(jī)械化等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，需要金融市場(chǎng)提供資金。
（二）遼寧省農(nóng)村金融供給分析。一是農(nóng)村合作機(jī)構(gòu)是農(nóng)村金融信貸的主要供給者，農(nóng)信社占全省農(nóng)業(yè)貸款余額絕對(duì)比重；二是農(nóng)村新型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速；三是政府財(cái)政資金供給。由于農(nóng)業(yè)弱質(zhì)，國(guó)家需要給予農(nóng)業(yè)一定補(bǔ)貼，支農(nóng)財(cái)政資金相對(duì)于需求而言，略顯不足；四是農(nóng)業(yè)的自我積累資金。這部分資金多數(shù)用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，但其規(guī)模大小要受到收入情況的制約；五是社會(huì)關(guān)系和高利貸。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，關(guān)系型資金借款無(wú)法滿足需求；六是一些國(guó)際融資和企業(yè)借貸。
二、遼寧省農(nóng)村金融市場(chǎng)現(xiàn)狀分析
（一）政策性銀行和國(guó)有商業(yè)銀行功能弱化。由于政策調(diào)增，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行目前信貸業(yè)務(wù)主要集中在國(guó)有糧油面流通環(huán)節(jié)，僅在農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)方面發(fā)揮作用，業(yè)務(wù)功能單一，在支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等政策性業(yè)務(wù)上僅處于起步階段。國(guó)有商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)大量萎縮，撤并效益較差的貧困地區(qū)基層網(wǎng)點(diǎn)，轉(zhuǎn)投大城市和回報(bào)率較高的城鎮(zhèn)。
（二）農(nóng)村信貸利率高，資金外流數(shù)額逐年增大。農(nóng)村金融需求主體在融資過(guò)程中需要相應(yīng)的擔(dān)保，但農(nóng)村擔(dān)保主體匱乏、擔(dān)保能力有限，使得農(nóng)村金融在融資過(guò)程中喪失了有效擔(dān)保機(jī)制。同時(shí)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面狹窄，無(wú)法有效分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，這些都推高了農(nóng)業(yè)信貸的資金利率；另一方面農(nóng)村資金大量外流，農(nóng)村貸款難的問(wèn)題突出，資金無(wú)法滿足遼寧農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的資金需求。
（三）非正規(guī)金融缺乏必要的規(guī)范。就功能而言，農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到很好的促進(jìn)作用，但也存在很多問(wèn)題。一方面目前非正規(guī)金融的發(fā)展完全處于市場(chǎng)自由發(fā)展的放任狀態(tài)，使得政府缺乏必要的監(jiān)管；再有由于法律框架建設(shè)問(wèn)題，其除了面對(duì)一般金融機(jī)構(gòu)共同面對(duì)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)外，還要面對(duì)得不到市場(chǎng)保護(hù)的非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
三、制約農(nóng)村金融供給的原因分析
（一）農(nóng)村信用環(huán)境的缺失。信用環(huán)境存在問(wèn)題較多。主要是金融機(jī)構(gòu)貸款逾期過(guò)高，企業(yè)間互相拖欠債務(wù)普遍，以劣充優(yōu)、以次充好和欺詐失信等嚴(yán)重沖擊著商業(yè)信用關(guān)系和消費(fèi)信用關(guān)系。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款占其全部貸款的比率為25%。作為社會(huì)信用的個(gè)人部分，信用觀念淡?。煌瑫r(shí)還缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。由于銀行和農(nóng)村信用社無(wú)法考察客戶信用程度，更不能對(duì)其實(shí)行監(jiān)控，從而給銀行增加了信用風(fēng)險(xiǎn)。
（二）金融市場(chǎng)的信息不對(duì)稱。信息不對(duì)稱造成了市場(chǎng)交易各方的博弈失衡，影響博弈的公平和公正，使得市場(chǎng)對(duì)資源配置出現(xiàn)低效率。在農(nóng)村金融市場(chǎng)上，銀行對(duì)借款人資金運(yùn)用的目的、風(fēng)險(xiǎn)及還款能力等信息無(wú)法準(zhǔn)確獲知，財(cái)務(wù)制度和信用體制不完善也使得借款人無(wú)法向銀行傳遞準(zhǔn)確的借款信息，使得金融機(jī)構(gòu)處于信息的劣勢(shì)一方，在這種情況下，金融機(jī)構(gòu)通過(guò)惜貸或者提高貸款利率來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，壓縮了信貸供給量。
四、完善遼寧省農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)展的建議
（一）注重農(nóng)村金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、體系健全和深度拓展。遼寧農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)育程度較低、發(fā)展較慢、結(jié)構(gòu)失衡，亟待進(jìn)一步拓展和優(yōu)化。規(guī)范和發(fā)展銀行借貸市場(chǎng)和證券市場(chǎng)，國(guó)有商業(yè)銀行要辦成真正的現(xiàn)代商業(yè)銀行，依法自主借貸，擴(kuò)大對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村的貸款，增加銀行借貸市場(chǎng)份額。證券市場(chǎng)主要是培育鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)村中小企業(yè)，使那些具有一定規(guī)模、富有特色優(yōu)勢(shì)和發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)及生物技術(shù)等高新技術(shù)企業(yè)通過(guò)多種形式改制包裝上市，通過(guò)發(fā)行股票、債券進(jìn)行融資。
（二）建立真正適應(yīng)農(nóng)村金融需求、適度競(jìng)爭(zhēng)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系。深化改革商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)按照現(xiàn)代商業(yè)銀行要求，進(jìn)行股份制改造，從而實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化和人格化，并完善法人治理結(jié)構(gòu)。而在農(nóng)村的機(jī)構(gòu)應(yīng)按照效益為原則，自主進(jìn)行機(jī)構(gòu)撤并或重組，逐步退出效益低的農(nóng)村金融市場(chǎng)。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要拓寬資金來(lái)源渠道，改善資金來(lái)源結(jié)構(gòu)，提高自身籌資能力，增強(qiáng)服務(wù)農(nóng)業(yè)的實(shí)力。
（三）完善農(nóng)村保險(xiǎn)體系。創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品，探索建立農(nóng)村銀?；?dòng)機(jī)制，適時(shí)引入“小額信貸”+“小額保險(xiǎn)”的雙驅(qū)模式。在農(nóng)村小額信貸審批環(huán)節(jié)，將農(nóng)戶的保單質(zhì)押納入有效的貸款擔(dān)保物范圍，建立好相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。發(fā)展多元化的保險(xiǎn)供給主體，建立專門的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，可由政府出資，但保持市場(chǎng)化的運(yùn)作方式；由商業(yè)保險(xiǎn)公司兼營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，充分利用其專業(yè)的資源和經(jīng)營(yíng)技術(shù)；引進(jìn)在經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)上比較成功的外資保險(xiǎn)公司，以吸收其在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)方面的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)；進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，逐步把農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)從商業(yè)保險(xiǎn)中分離出來(lái)，使其成為政策性保險(xiǎn)，由政府進(jìn)行相應(yīng)的財(cái)稅支持。
主要參考文獻(xiàn)：
[1]郭菊蘭.農(nóng)村金融市場(chǎng)建設(shè)與解決籌資難對(duì)策研究.中國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會(huì)計(jì)，2010.
關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；受益人；受益權(quán)
一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中是否應(yīng)該存在受益人制度的爭(zhēng)議
1、各國(guó)立法對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中是否存在受益人的規(guī)定不同。
英美法系的大多數(shù)國(guó)家中，受益人泛指所有享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，受益人制度既存在于人身保險(xiǎn)合同中，也存在于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中。通常稱保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人一方為保險(xiǎn)人，而當(dāng)事人另一方則不同于我國(guó)法律規(guī)定中的"投保人"，而是"被保險(xiǎn)人"，因?yàn)橛⒚婪ㄏ嫡J(rèn)為一般人通常是為自己的利益而投保的，所以投保人就是被保險(xiǎn)人，被保險(xiǎn)人也就當(dāng)然享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)。當(dāng)被保險(xiǎn)人想讓他人享有保險(xiǎn)金之利益時(shí)，在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中，通常通過(guò)保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的轉(zhuǎn)讓或者保險(xiǎn)合同的轉(zhuǎn)讓的方式為之。在英美法系中，將被保險(xiǎn)人本身稱為"第一受益人"，將被保險(xiǎn)人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人稱為"第三受益人"。
在大陸法系國(guó)家，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中是否可以設(shè)立保險(xiǎn)受益人制度的爭(zhēng)議頗大。因?yàn)榇箨懛ㄏ凳浅晌姆ㄏ?，各?guó)法律規(guī)定的不同，直接影響著人們對(duì)于受益人制度的認(rèn)識(shí)。有些國(guó)家和地區(qū)立法，保險(xiǎn)受益人制度不僅存在于人身保險(xiǎn)合同中，也存在于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中，例如我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)《保險(xiǎn)法》總則第5條規(guī)定"受益人是指被保險(xiǎn)人或要保人約定享有賠償請(qǐng)求權(quán)之人。"因?yàn)槭强倓t中的規(guī)定，所以既可以適用于人身保險(xiǎn)合同也可以適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同。而日本、德國(guó)、希臘等國(guó)家則立法規(guī)定，保險(xiǎn)受益人制度僅存在人身保險(xiǎn)合同中，例如我國(guó)《保險(xiǎn)法》第18條規(guī)定"受益人是人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。"
2、理論界對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中是否應(yīng)該設(shè)立受益人制度的規(guī)定不同
持否定態(tài)度的學(xué)者們認(rèn)為，受益人制度只能存在于人身保險(xiǎn)之中，不能存在于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)之中。楊仁壽先生道："財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)契約之本質(zhì)，既在''禁止得利''，則與保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，受損害填補(bǔ)人不得因而得利，除被保險(xiǎn)人之外，則別無(wú)所謂受益人。被保險(xiǎn)人即受益人，受益人即被保險(xiǎn)人。要保人與被保險(xiǎn)人（受益人）屬同一人的，稱之為為自己利益保險(xiǎn)。要保人與被保險(xiǎn)人（受益人）不屬于同一人的，則稱之為為他人利益保險(xiǎn)。享有賠償請(qǐng)求權(quán)之人，除被保險(xiǎn)人外，并無(wú)另有所謂受益人存在。
持肯定態(tài)度的學(xué)者們認(rèn)為，在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中設(shè)立受益人制度是目前我國(guó)保險(xiǎn)實(shí)踐之需要，是我國(guó)保險(xiǎn)法理論框架完善之需要。臺(tái)灣學(xué)者鄭玉波認(rèn)為，被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故而使財(cái)產(chǎn)利益受損，自然應(yīng)獲得保險(xiǎn)賠償金，他將保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)指定給受益人享有，實(shí)質(zhì)上是對(duì)自身權(quán)利的處分，并未使保險(xiǎn)人和第三人收到損害，完全符合民商事活動(dòng)奉行的自由原則，因而可以認(rèn)可財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中設(shè)置受益人的做法。李玉泉認(rèn)為"在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，如果投保人或被保險(xiǎn)人指定受益人，如甲以自己的財(cái)產(chǎn)，訂立保險(xiǎn)合同，而以丙為受益人，有何不可？這種行為實(shí)質(zhì)是為第三人設(shè)定權(quán)利的行為，應(yīng)該允許。"
3、筆者觀點(diǎn)--支持在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中設(shè)立受益人制度
人身保險(xiǎn)以人的健康、生命作為保險(xiǎn)標(biāo)的，被保險(xiǎn)人可能在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)喪失生命或行為能力，進(jìn)而無(wú)法使用自己的保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，所以在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，就約定另外享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)之人。而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)安危作為保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，被保險(xiǎn)人大多都健在，所以沒(méi)有另外約定保險(xiǎn)受益人的必要。如果只是考慮到保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的行使問(wèn)題，那人身保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人死亡時(shí)，大可由繼承人行使保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，也沒(méi)有設(shè)立受益人之必要，所以，這種考慮是沒(méi)有認(rèn)識(shí)到設(shè)立保險(xiǎn)受益人的宗旨所在。
二、在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中設(shè)立受益人制度的理論基礎(chǔ)
1、從法理的角度分析
私法自治或契約自由作為當(dāng)代私法之基礎(chǔ)原則，為私法主體行使或處分其私權(quán)提供了自由的空間，只要其私權(quán)行為不違背法律的強(qiáng)制性或禁止性規(guī)定、不違背公序良俗和他人利益，該行為即應(yīng)具有法律效力。保險(xiǎn)合同是平等的民事主體之間達(dá)成的合意，是意思自治的結(jié)果，屬于私法的范疇。因此，作為保險(xiǎn)契約關(guān)系主體之被保險(xiǎn)人當(dāng)然可以處分自己所享有的保險(xiǎn)金給付請(qǐng)求權(quán)。如果被保險(xiǎn)人指定他人為受益人，就是對(duì)自己私權(quán)的一種處理。法律應(yīng)當(dāng)予以許可，并給與保護(hù)。
2、從受益權(quán)性質(zhì)的角度分析
首先，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)是一種財(cái)產(chǎn)權(quán)，而這種財(cái)產(chǎn)權(quán)是可以被轉(zhuǎn)讓的。被保險(xiǎn)人享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，可以親自行使轉(zhuǎn)讓的權(quán)利，將這種財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人行使，第三人通過(guò)該行為獲得受益權(quán)，即成為受益人。這是權(quán)利人對(duì)自己權(quán)利的處分行為，在法律上并無(wú)不妥。
其次，受益權(quán)不同于繼承權(quán)。如果被保險(xiǎn)人死亡時(shí)，保險(xiǎn)事故尚未發(fā)生，作為保險(xiǎn)標(biāo)的的物被其繼承人繼承，按照《保險(xiǎn)法》第49條第1款的規(guī)定"保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓的，保險(xiǎn)標(biāo)的的受讓人承繼被保險(xiǎn)人的權(quán)利和義務(wù)"，繼承人即成為保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人。但這時(shí)候的繼承人不一定就具有保險(xiǎn)利益。如果適逢保險(xiǎn)事故的發(fā)生，將不符合《保險(xiǎn)法》第12條第2款的規(guī)定："財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益"，這樣必將造成保險(xiǎn)公司和當(dāng)事人的糾紛。如果在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中設(shè)立受益人，不論被保險(xiǎn)人是否在世，只要保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生了事故，受益人就有權(quán)請(qǐng)求保險(xiǎn)金的支付。這樣，即使被保險(xiǎn)人不幸去世，也不會(huì)造成被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)公司的糾紛了。
最后，在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，當(dāng)被保險(xiǎn)人先于保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)死亡，即出現(xiàn)保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)無(wú)人行使的狀態(tài)。實(shí)踐中，往往由其繼承人行使，但是這時(shí)候繼承人繼承的是在保險(xiǎn)合同中的身份呢，還是一筆單純的保險(xiǎn)金？如果繼承人繼承的是保險(xiǎn)合同中的身份，那么這筆保險(xiǎn)金將面臨被先繳納稅款、履行債務(wù)等問(wèn)題。所以，如果在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中設(shè)立受益人制度，也應(yīng)當(dāng)規(guī)范處理受益人與其它權(quán)利人的關(guān)系。
3、從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的功能角度分析
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的功能在于填補(bǔ)損害，分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，目的是當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生之后，對(duì)被保險(xiǎn)人的損失進(jìn)行陪償，使得其盡可能恢復(fù)到保險(xiǎn)事故發(fā)生之前的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)。同時(shí)，學(xué)理上還有"禁止得利原則"，目的是防范保險(xiǎn)助長(zhǎng)賭博之風(fēng)，使被保險(xiǎn)人即使獲得賠償，也不會(huì)得到額外的利益。持反對(duì)論的學(xué)者中，楊仁壽先生提出，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中設(shè)立受益人的行為，將使得保險(xiǎn)受益人成為無(wú)償受益者，必將觸發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。但仔細(xì)分析一下，首先，被保險(xiǎn)人將保險(xiǎn)金受領(lǐng)權(quán)轉(zhuǎn)讓給受益人，其中并沒(méi)有余外利益的滋生，只是一種變通的補(bǔ)償。其實(shí)，被保險(xiǎn)人在指定受益人的時(shí)候，必將考慮到后果，將受益權(quán)授予其最信賴，且對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的最沒(méi)有損害之可能性的人。而且實(shí)踐中，這種被保險(xiǎn)人與受益人，往往在保險(xiǎn)合同外還有另外一層關(guān)系，例如抵押貸款合同。所以，那種傳統(tǒng)的"誰(shuí)投保、誰(shuí)受損、誰(shuí)受益"的經(jīng)營(yíng)模式應(yīng)該被打破了。
三、在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中設(shè)立受益人制度的實(shí)踐需求
1、呼應(yīng)保證保險(xiǎn)的立法需要
我國(guó)2002年《保險(xiǎn)法》第91條規(guī)定："保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍：（一）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；……"。而2009年修訂的《保險(xiǎn)法》第95條規(guī)定："保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍：……（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；"?？梢?jiàn)2009年修訂的《保險(xiǎn)法》比2002年的《保險(xiǎn)法》對(duì)于我國(guó)保險(xiǎn)公司的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)范圍之規(guī)定，增加了保證保險(xiǎn)，這就從立法上肯定了保證保險(xiǎn)這種險(xiǎn)種模式的合法性。
但一般保險(xiǎn)的當(dāng)事人只有兩者：保險(xiǎn)人與投保人，而保證保險(xiǎn)的當(dāng)事人卻涉及三方：保證人，即保險(xiǎn)人；被保證人，或義務(wù)人即投保人；權(quán)利人，即受益人。保證保險(xiǎn)也是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的一種，這就從理論上打破了《保險(xiǎn)法》第18條，保險(xiǎn)受益人只存在于人身保險(xiǎn)中的規(guī)定，法條之間出現(xiàn)沖突。而且保監(jiān)會(huì)在其《中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于保證保險(xiǎn)合同糾紛案件的復(fù)函》中提到"保證保險(xiǎn)是指由作為保證人的保險(xiǎn)人為作為被保證人的被保險(xiǎn)人向權(quán)利人提供擔(dān)保的一種形式，如果由于被保險(xiǎn)人的作為或不作為不履行合同義務(wù)，致使權(quán)利人遭受經(jīng)濟(jì)損失，保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人或受益人承擔(dān)賠償責(zé)任。"從此處可以看出，保監(jiān)會(huì)是承認(rèn)保證保險(xiǎn)中受益人的存在。法條之間的沖突不僅會(huì)造成法律本身的邏輯錯(cuò)誤，還將導(dǎo)致實(shí)踐中的審判困境。
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中受益人的權(quán)益是否可以受到保護(hù)，就將面臨分歧，特別是當(dāng)其與繼承人、債權(quán)人等其它權(quán)利人發(fā)生利益沖突的時(shí)候，問(wèn)題就會(huì)更顯加彰顯出來(lái)。如果說(shuō)"法無(wú)禁止即為合法"，那么在保險(xiǎn)合同中指定受益人是無(wú)可厚非的，但是如果該指定的受益人與其它權(quán)利人利益發(fā)生沖突了，而且其它權(quán)利人的權(quán)利是法律有所規(guī)定的，那該保護(hù)的又是誰(shuí)呢？所以，亟待法律進(jìn)一步明確財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中受益人的地位。
2、責(zé)任保險(xiǎn)第三者權(quán)益維護(hù)之途徑
責(zé)任保險(xiǎn)，又稱第三者責(zé)任保險(xiǎn)，即被保險(xiǎn)人依法對(duì)第三者負(fù)損害賠償責(zé)任時(shí)，由保險(xiǎn)人負(fù)補(bǔ)償責(zé)任的保險(xiǎn)，其最終目的是使受害的第三者得到及時(shí)有效的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。我國(guó)《保險(xiǎn)法》第65條第4款規(guī)定："責(zé)任保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。"
雖然我國(guó)《保險(xiǎn)法》對(duì)責(zé)任保險(xiǎn)中第三者的權(quán)利進(jìn)行了規(guī)定，但正如第64條第2款所說(shuō)："責(zé)任保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人給第三者造成損害，被保險(xiǎn)人對(duì)第三者應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任確定的，根據(jù)被保險(xiǎn)人的請(qǐng)求，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)直接向該第三者賠償保險(xiǎn)金。被保險(xiǎn)人怠于請(qǐng)求的，第三者有權(quán)就其應(yīng)獲賠償部分直接向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償保險(xiǎn)金。"，本條規(guī)定第三者如果想得到賠償保險(xiǎn)金，有兩種途徑，一是根據(jù)被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)公司請(qǐng)求，二是當(dāng)被保險(xiǎn)人怠于請(qǐng)求時(shí)。這種規(guī)定讓責(zé)任保險(xiǎn)的第三者處于非常被動(dòng)的地位，而在很多情況下，責(zé)任保險(xiǎn)的第三者都亟待直接保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)來(lái)維護(hù)自身權(quán)益，比如在機(jī)動(dòng)車險(xiǎn)種，可能責(zé)任保險(xiǎn)第三者正急需這筆保險(xiǎn)金來(lái)治病，如果只靠被動(dòng)的等待被保險(xiǎn)人的行動(dòng)，但如果被保險(xiǎn)人怠于請(qǐng)求，那么這個(gè)"怠"的法律界定又很模糊，這就將對(duì)責(zé)任保險(xiǎn)第三者造成巨大的損失。
如果法律明確了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的受益人制度，那么就可以將責(zé)任保險(xiǎn)中的第三者作為受益人在保險(xiǎn)合同中進(jìn)行約定，這樣，在發(fā)生保險(xiǎn)后，責(zé)任保險(xiǎn)的第三者就可以以受益人的身份享有直接的保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)。因?yàn)樨?zé)任保險(xiǎn)的最終目的就是補(bǔ)償受損害第三者的利益，所以這樣的規(guī)定將真正維護(hù)到第三者的利益。
3、抵押貸款保險(xiǎn)合法之保障
在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)之中，"受益人"的概念并不罕見(jiàn)，尤其是在新興的"房貸險(xiǎn)"和"車貸險(xiǎn)"這些抵押貸款保險(xiǎn)合同中。這類保險(xiǎn)合同中，銀行往往強(qiáng)制要求投保人在保險(xiǎn)合同中設(shè)定銀行為受益人，否則不予貸款。具體而言，當(dāng)消費(fèi)者到銀行辦理抵押貸款業(yè)務(wù)時(shí)，銀行要求其購(gòu)買抵押貸款保險(xiǎn)，并指定銀行為第一受益人，當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)事故導(dǎo)致被保險(xiǎn)人喪失還貸能力時(shí)，保險(xiǎn)人向銀行支付保險(xiǎn)金。這種保險(xiǎn)的初衷是使借款者能夠早日順利從銀行貸款，從而促進(jìn)信貸融資業(yè)務(wù)的發(fā)展，加快貨幣流通，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但由于我國(guó)《保險(xiǎn)法》并沒(méi)有明文規(guī)定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中受益人的法律地位，導(dǎo)致當(dāng)矛盾發(fā)生時(shí)，受益人的利益無(wú)法得到保障，致使很多"退保熱潮"的出現(xiàn)，反而激化了銀行、保險(xiǎn)公司和消費(fèi)者之間的矛盾。隨著我國(guó)信貸消費(fèi)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，這種抵押貸款保險(xiǎn)的社會(huì)需求與日俱增，保險(xiǎn)實(shí)務(wù)和司法實(shí)踐迫切需要立法承認(rèn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中受益人的地位。
總之，在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中設(shè)立受益人制度是我國(guó)司法實(shí)踐與理論完善的迫切需要。但不能盲目引用我國(guó)現(xiàn)行保險(xiǎn)法上有關(guān)人身保險(xiǎn)受益人的相關(guān)規(guī)定，因?yàn)樨?cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有其自身的特點(diǎn)，在立法的時(shí)候必須考慮到。一是，堅(jiān)持債權(quán)人優(yōu)先原則，避免投保人借財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，逃避債務(wù)。二是，并不是所有的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)都必須指定受益人，立法完全可以將受益人的指定作為當(dāng)事人的選擇性條文，由當(dāng)事人自己決定是否要指定受益人。
參考文獻(xiàn)：
[1]尹中安，《保險(xiǎn)受益人論》，中國(guó)政法大學(xué)，2007年，博士論文；
[2]龍譽(yù)，《保險(xiǎn)受益人制度研究》，中國(guó)政法大學(xué)，2003年，碩士論文；
關(guān)鍵詞：綜合經(jīng)營(yíng)；分業(yè)經(jīng)營(yíng)；商業(yè)銀行
一、綜合經(jīng)營(yíng)概述
金融業(yè)的綜合經(jīng)營(yíng)是指金融系統(tǒng)中各個(gè)組成機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行跨業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的金融運(yùn)行模式，主要以銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)之間的混合交叉經(jīng)營(yíng)為主要特征，具有縮減金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)成本，提高金融機(jī)構(gòu)的利潤(rùn)，多元化的業(yè)務(wù)可以分散風(fēng)險(xiǎn)和獲得協(xié)同效應(yīng)等作用。國(guó)際上，在不同的國(guó)家會(huì)采用不同的綜合經(jīng)營(yíng)模式，主要有三種模式：一、法人綜合模式，即由同一法人同時(shí)涉足各個(gè)金融領(lǐng)域，經(jīng)營(yíng)銀行、證券和保險(xiǎn)等金融業(yè)務(wù)中的多項(xiàng)業(yè)務(wù)，主要存在于法國(guó)、德國(guó)等歐洲發(fā)達(dá)國(guó)家。二、金融控股公司模式，即不直接參與具體金融業(yè)務(wù)的公司通過(guò)控股銀行、證券或保險(xiǎn)等金融企業(yè)，進(jìn)而形成多項(xiàng)金融業(yè)務(wù)綜合經(jīng)營(yíng)的模式。三、以設(shè)立獨(dú)立的進(jìn)行跨業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的其他金融機(jī)構(gòu)。比如商業(yè)銀行自身不直接參與證券或保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但它可以作為投資主體設(shè)立或者入股證券、保險(xiǎn)業(yè)來(lái)進(jìn)行綜合經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
我國(guó)自1990以來(lái)開(kāi)始實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，并取得了一定成效，但嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式依然是我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式創(chuàng)新的巨大障礙。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式主要是指分業(yè)經(jīng)營(yíng)和綜合經(jīng)營(yíng)，金融的綜合經(jīng)營(yíng)，也叫混業(yè)經(jīng)營(yíng)，是指商業(yè)銀行及其他金融企業(yè)以科學(xué)的組織方式互相進(jìn)入對(duì)方經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)多元化經(jīng)營(yíng)。當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行根據(jù)時(shí)代的需求，逐步走上了綜合經(jīng)營(yíng)的模式，本文首先分析了我國(guó)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀及問(wèn)題，然后分析了我國(guó)不同類型的商業(yè)銀行可供選擇的綜合經(jīng)營(yíng)模式，最后提出了相關(guān)的對(duì)策建議，以推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式的可持續(xù)發(fā)展。
二、我國(guó)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀及問(wèn)題
隨著我國(guó)金融業(yè)的不斷地改革創(chuàng)新發(fā)展，原本相對(duì)獨(dú)立的銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)之間的分界線愈加顯得模糊，獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的成本不斷攀高，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加大對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)了巨大困擾，也促使我國(guó)商業(yè)銀行不斷朝著綜合經(jīng)營(yíng)模式的軌道上發(fā)展，就當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展階段，加緊推進(jìn)綜合經(jīng)營(yíng)模式的應(yīng)用顯得尤為重要，從以下幾個(gè)方面可見(jiàn)一斑：其一是綜合經(jīng)營(yíng)可以使得銀行效益得到顯著增長(zhǎng)，其二是商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營(yíng)有利于商業(yè)銀行市場(chǎng)地位穩(wěn)步提升，其三是商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營(yíng)可以保證銀行現(xiàn)有業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)以及潛在銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)張，其四是商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營(yíng)有利于當(dāng)前銀行業(yè)綜合人才隊(duì)伍的建設(shè)。與此同時(shí)，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)在具體發(fā)展過(guò)程中依然存在一些問(wèn)題：
1、商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的業(yè)務(wù)合作還處于比較低級(jí)的層面。由于當(dāng)前我國(guó)大部分已處于綜合經(jīng)營(yíng)初級(jí)接階段的商業(yè)銀行依舊被禁錮在分業(yè)經(jīng)營(yíng)的框架內(nèi)，許多商業(yè)銀行視野停留在比較短期和狹隘的階段，因此容易產(chǎn)生利益沖突，難以形成一種互利共贏的長(zhǎng)期合作關(guān)系，這種形式對(duì)商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營(yíng)的進(jìn)一步發(fā)展造成了一定的負(fù)面影響。
2、商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管理以及監(jiān)管體系不健全。在綜合經(jīng)營(yíng)模式流行于商業(yè)銀行行列之后，隨之而來(lái)的是風(fēng)險(xiǎn)的綜合管理。在綜合經(jīng)營(yíng)的模式下，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)是更加復(fù)雜更加多元化，隱蔽性更強(qiáng)，與傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式下簡(jiǎn)單的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理區(qū)別很大，需要更加專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，此外，在綜合經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中還會(huì)伴有其他特殊風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，如利益沖突風(fēng)險(xiǎn)、綜合交易風(fēng)險(xiǎn)等，這些都是阻礙我國(guó)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)的健康發(fā)展的重要因素。與此同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理手段上并未實(shí)現(xiàn)與市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的變化保持一致，風(fēng)險(xiǎn)管理的革新不及時(shí)、不全面使得商業(yè)銀行難以完備地防御新風(fēng)險(xiǎn)的威脅。伴隨著綜合經(jīng)營(yíng)模式下風(fēng)險(xiǎn)的多元化和風(fēng)險(xiǎn)管理手段的創(chuàng)新，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的監(jiān)管提出了新要求、新理念，監(jiān)管手段和制度需要得到適應(yīng)市場(chǎng)變化的重新調(diào)整，以更好地為商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)的發(fā)展提供保障。
3、商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)的人才匱乏。商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)人才的要求愈來(lái)愈高，人才的要求不僅僅需要其擁有金融方面的知識(shí)，還需要對(duì)其綜合業(yè)務(wù)的知識(shí)有所掌握，并需要充足的金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)作為支撐。但是由于我國(guó)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式還處于初級(jí)的階段，對(duì)人才的培訓(xùn)還沒(méi)有得到應(yīng)有的重視，諸多現(xiàn)有的從業(yè)人員綜合專業(yè)知識(shí)水平還較低，難以承受發(fā)展迅速的金融綜合業(yè)務(wù)。
由此可見(jiàn)，我國(guó)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式的研究勢(shì)在必行，對(duì)商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營(yíng)模式的研究有利于推動(dòng)其綜合經(jīng)營(yíng)的健康快速發(fā)展。
三、商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式選擇
我國(guó)銀行業(yè)相對(duì)國(guó)外銀行業(yè)來(lái)說(shuō)具備較高的市場(chǎng)集中度，但是各類銀行業(yè)發(fā)展并不是很均衡，且具體的綜合經(jīng)營(yíng)的程度以及已經(jīng)具備的能力都各有不同，因此需要針對(duì)不同的銀行本身所具備的特征采取相應(yīng)的綜合經(jīng)營(yíng)模式來(lái)提高我國(guó)商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。
1、純粹型金融控股商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式
當(dāng)前我國(guó)大多數(shù)的商業(yè)銀行均采取了事業(yè)型控股商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式，即作為母體的商業(yè)銀行需要在經(jīng)營(yíng)本體公司的銀行業(yè)務(wù)的同時(shí)，也參與處理其他一些相關(guān)的金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的經(jīng)營(yíng)，比如證劵業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及基金業(yè)務(wù)等，實(shí)現(xiàn)以銀行業(yè)務(wù)為主體，積極參與其他金融業(yè)務(wù)的綜合經(jīng)營(yíng)模式。由于當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展起步較晚，長(zhǎng)期以來(lái)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的根深蒂固使得商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式的發(fā)展緩慢地進(jìn)行，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展還處于初級(jí)階段，這種事業(yè)型控股商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式屬于淺層次的綜合業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式，在整個(gè)經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變的過(guò)程中扮演這過(guò)渡性模式的角色。但是隨著金融系統(tǒng)改革的收入，商業(yè)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的增大，我國(guó)大型商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式從長(zhǎng)期看來(lái)需要往純粹型金融控股商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式發(fā)展，以推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式走入更深層次的合作，當(dāng)前我國(guó)大型商業(yè)銀行從其經(jīng)濟(jì)水平以及公司的治理能力來(lái)看也基本具備了這個(gè)實(shí)力。
2、業(yè)務(wù)合作綜合經(jīng)營(yíng)模式
對(duì)于我國(guó)的區(qū)域性地商業(yè)銀行，從其資金規(guī)模等角度來(lái)看不具備大型商業(yè)銀行步入純粹型金融控股商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式的特征和條件，但是區(qū)域性的商業(yè)銀行也有自己的優(yōu)勢(shì)，如對(duì)區(qū)域性客戶的銀行、金融的需求有更深層次的了解，因此區(qū)域性的商業(yè)銀行可以開(kāi)發(fā)有針對(duì)性的金融產(chǎn)品，從而形成其金融產(chǎn)品差異化的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。而長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)區(qū)域性銀行由于受到了分業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響，綜合經(jīng)營(yíng)模式受到了一定的限制，因此區(qū)域性商業(yè)銀行需要根據(jù)自身的優(yōu)勢(shì)重新確定自己的發(fā)展戰(zhàn)略，與同區(qū)域的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行新型業(yè)務(wù)的合作，從業(yè)務(wù)合作型的綜合經(jīng)營(yíng)模式逐步過(guò)渡到更深入的商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式。
四、商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)對(duì)策分析
1、構(gòu)筑商業(yè)銀行與金融機(jī)構(gòu)之間的長(zhǎng)期戰(zhàn)略聯(lián)盟
各大商業(yè)銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)之間需要通過(guò)共同的協(xié)商，充分利用各自的資源優(yōu)勢(shì)、客戶基礎(chǔ)以此來(lái)構(gòu)筑長(zhǎng)期的戰(zhàn)略合作關(guān)系，從而形成一種綜合的經(jīng)營(yíng)能力，促使我國(guó)商業(yè)銀行的合作模式從表象的業(yè)務(wù)外的合作過(guò)渡到更深層次的綜合經(jīng)營(yíng)模式。
2、不斷開(kāi)發(fā)創(chuàng)新金融產(chǎn)品
商業(yè)銀行需要對(duì)其客戶進(jìn)行全面的市場(chǎng)調(diào)查和動(dòng)態(tài)的產(chǎn)品使用跟蹤，根據(jù)市場(chǎng)的不同特征細(xì)化市場(chǎng)，對(duì)不同的市場(chǎng)開(kāi)發(fā)出不同的產(chǎn)品，同時(shí)需要研究探討其他同行商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)，避免金融產(chǎn)品的同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，不斷地根據(jù)市場(chǎng)的供求調(diào)整創(chuàng)新金融產(chǎn)品。
3、提高風(fēng)險(xiǎn)管理及監(jiān)管水平
商業(yè)銀行需要多原有的風(fēng)險(xiǎn)與新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合的分析、處理和預(yù)測(cè)，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)銀行綜合業(yè)務(wù)處理方面的監(jiān)管，將潛在的風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃之中，并對(duì)其監(jiān)管機(jī)制進(jìn)行全方位的革新，以推進(jìn)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)的健康快速發(fā)展。
4、加大對(duì)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)人才的培養(yǎng)
根據(jù)當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)模式對(duì)人才的要求，商業(yè)銀行需要加強(qiáng)金融人才的培訓(xùn)，一方面可以從高校中選撥一部分金融方面的人才進(jìn)行“高校——商業(yè)銀行——高?！虡I(yè)銀行”的交互性培訓(xùn)；另一方面需要對(duì)在職員工進(jìn)行間斷性的培訓(xùn)；同時(shí)還需要從國(guó)際金融人才市場(chǎng)上挖掘一部分人才等。
5、建立完整可靠的信息技術(shù)平臺(tái)。
高技術(shù)含量、穩(wěn)定可靠的先進(jìn)信息技術(shù)平臺(tái)，是我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)綜合經(jīng)營(yíng)模式發(fā)展的技術(shù)保障和有效載體。當(dāng)前，商業(yè)銀行依舊以傳統(tǒng)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下的的信息系統(tǒng)應(yīng)用為主，在此基礎(chǔ)上開(kāi)展綜合經(jīng)營(yíng)模式必然會(huì)造成不必要的麻煩，信息系統(tǒng)無(wú)法有效地滿足綜合經(jīng)營(yíng)的多元化業(yè)務(wù)要求。因此，及時(shí)有效地按照綜合經(jīng)營(yíng)模式的開(kāi)展實(shí)時(shí)地更新升級(jí)信息技術(shù)平臺(tái)，建立起與綜合經(jīng)營(yíng)模式相適應(yīng)的信息系統(tǒng)，使得多元化的金融業(yè)務(wù)和復(fù)雜化的風(fēng)險(xiǎn)控制得到有效的管理，這對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行的綜合經(jīng)營(yíng)發(fā)展是十分重要的。（作者單位：浙江財(cái)經(jīng)學(xué)院東方學(xué)院）
參考文獻(xiàn)：
[1]周小川.穩(wěn)步推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)[J].新金融，2006，（7）：5-6
正如在現(xiàn)代保險(xiǎn)制度體系中．論文一般可概括為商業(yè)性金融保險(xiǎn)與政策性金融保險(xiǎn)兩大相互對(duì)稱、平行、并列和補(bǔ)充的金融保險(xiǎn)中介那樣．在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域也應(yīng)該包括農(nóng)業(yè)商業(yè)性保險(xiǎn)與農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)兩類性質(zhì)不同的基本險(xiǎn)別鑒于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)所特有的、尤其是在制度初創(chuàng)時(shí)期的高賠付、低收益的運(yùn)作情況．商業(yè)性保險(xiǎn)一般不愿或無(wú)力承保，所以，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要是由政府或政府專門機(jī)構(gòu)承擔(dān)、主責(zé)和先期介入，一般是指農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)或政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，而且主要是指狹義的、具有高風(fēng)險(xiǎn)與高賠付率并存特性的經(jīng)濟(jì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)(與社會(huì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相對(duì)應(yīng))．即針對(duì)農(nóng)業(yè)(種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè))生產(chǎn)的兩業(yè)保險(xiǎn)。這種狹義的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)該成為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的主體和政府支持的重點(diǎn)險(xiǎn)種，也是農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展的主要內(nèi)容。
根據(jù)對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的實(shí)證研究．筆者認(rèn)為，在目前我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度缺位及其專門經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)缺失的情況下，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)該義不容辭地率先承擔(dān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)這項(xiàng)政策性業(yè)務(wù)．盡快建立起主要由商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)原保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)的多元化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分工與合作經(jīng)營(yíng)機(jī)制。
一、政府介入與發(fā)揮政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)功能作用的實(shí)證分析
在我國(guó)廣大農(nóng)村．只有同時(shí)存在農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)商業(yè)性保險(xiǎn)．農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度才是完善和協(xié)調(diào)的。無(wú)論是從理論上還是在國(guó)內(nèi)外的實(shí)踐中．都證明在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下單純依靠商業(yè)性保險(xiǎn)去承保和經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)完全行不通一方面由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的外部性、高風(fēng)險(xiǎn)、高成本、高價(jià)格和農(nóng)戶對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效需求較低，不足以支持一個(gè)商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)：另一方面，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的高賠付、低收益甚至負(fù)收益、以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中長(zhǎng)期存在的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇性，無(wú)法維持商業(yè)保險(xiǎn)公司對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供給。在這種條件下，這部分保險(xiǎn)資本必然投向其他能贏利的險(xiǎn)別或險(xiǎn)種，或向其他產(chǎn)業(yè)部門轉(zhuǎn)移，這就從根本上抑制了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效供給。
個(gè)人保險(xiǎn)人制度于1992年由美國(guó)友邦保險(xiǎn)公司引入中國(guó)市場(chǎng)，后被國(guó)內(nèi)各公司紛紛效仿，目前幾乎所有的壽險(xiǎn)公司都采用了這種營(yíng)銷制度。截至2007年底，我國(guó)已擁有個(gè)人保險(xiǎn)人2014900人，實(shí)現(xiàn)保費(fèi)占全國(guó)保費(fèi)總收入的45．40％，為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)、尤其是壽險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展作出了巨大的貢獻(xiàn)。個(gè)人保險(xiǎn)人介入保險(xiǎn)市場(chǎng)，對(duì)于優(yōu)化資源配置、提高保險(xiǎn)市場(chǎng)效率無(wú)疑起到了積極作用。但是在我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)中，個(gè)人人忽視業(yè)務(wù)質(zhì)量，行為短視，甚至出現(xiàn)欺詐、騙保、惡意保險(xiǎn)事件，道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題頻頻發(fā)生。在這一背景下，如何針對(duì)個(gè)人保險(xiǎn)人道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，設(shè)計(jì)安排合理的激勵(lì)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)激勵(lì)相容，也就越來(lái)越受到業(yè)內(nèi)的關(guān)注。
一、個(gè)人保險(xiǎn)人道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的理論溯源
個(gè)人人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取傭金，并在保險(xiǎn)人授權(quán)范圍內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的個(gè)人。個(gè)人保險(xiǎn)人作為一個(gè)經(jīng)濟(jì)理人，必然在業(yè)務(wù)活動(dòng)中追求自身經(jīng)濟(jì)利益的最大化，也就有可能從事違背委托人利益的違規(guī)行為，從而產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人保險(xiǎn)人的道德風(fēng)險(xiǎn)屬于典型的委托——問(wèn)題，阿羅將其稱之為“隱藏行為”問(wèn)題。問(wèn)題的產(chǎn)生有兩個(gè)假設(shè)前提：一是信息不對(duì)稱；二是委托人和人的目標(biāo)函數(shù)不一致。一般認(rèn)為，問(wèn)題的存在主要是由這兩個(gè)因素造成的，我們可以用來(lái)解釋個(gè)人人道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因。
1．保險(xiǎn)人與個(gè)人人之間信息的不對(duì)稱性。
保險(xiǎn)人與個(gè)人人之間信息不對(duì)稱是產(chǎn)生委托問(wèn)題的重要理論假設(shè)。該假設(shè)意味著個(gè)人人的努力水平是私人信息，保險(xiǎn)人無(wú)法不付出成本就準(zhǔn)確掌握個(gè)人人的私人信息。個(gè)人人由于直接參與保險(xiǎn)活動(dòng)、直接接觸客戶與市場(chǎng)，相對(duì)于保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)具有眾多信息優(yōu)勢(shì)。更了解客戶與市場(chǎng)，更熟悉工作的進(jìn)程，更清楚自己的能力與道德水平，更能把握總努力成本及其在不同任務(wù)上的分配。另外，任務(wù)的真實(shí)機(jī)會(huì)成本、技術(shù)要求以及與之相匹配的能力要求也成為了他的私人信息。個(gè)人人的信息優(yōu)勢(shì)地位，為他們謀取自身利益創(chuàng)造了條件。
2．保險(xiǎn)人與個(gè)人人目標(biāo)函數(shù)的不一致性。
委托問(wèn)題的出現(xiàn)還基于作為委托人的保險(xiǎn)人與個(gè)人人的目標(biāo)函數(shù)的不一致性的理論假設(shè)。對(duì)于保險(xiǎn)人而言，個(gè)人人招攬的業(yè)務(wù)數(shù)量越多、質(zhì)量越好，以傭金為主的成本越低，經(jīng)濟(jì)效益越好。對(duì)于個(gè)人人而言，業(yè)務(wù)所帶來(lái)的努力的負(fù)效用隨著業(yè)務(wù)量的增多以更快的速度上升。理性的個(gè)人人在獲得一定傭金收入的前提下，會(huì)盡可能降低總努力成本。在一定時(shí)期內(nèi)，增加業(yè)務(wù)數(shù)量與提高業(yè)務(wù)質(zhì)量所分別付出的努力成本也存在一定的替代性。在只有業(yè)務(wù)數(shù)量作為業(yè)績(jī)考核指標(biāo)的合同下，個(gè)人人為實(shí)現(xiàn)自身利益最大化，有動(dòng)機(jī)將大部分甚至全部的精力放在提高業(yè)務(wù)數(shù)量上，而無(wú)視業(yè)務(wù)質(zhì)量，惡意招攬大量劣質(zhì)甚至本該拒保的風(fēng)險(xiǎn)。
二、個(gè)人保險(xiǎn)人道德風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)
道德風(fēng)險(xiǎn)是個(gè)人保險(xiǎn)人嚴(yán)重的機(jī)會(huì)主義表現(xiàn)，它的存在將破壞保險(xiǎn)市場(chǎng)均衡，阻礙整個(gè)行業(yè)的健康發(fā)展。一是使得保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)質(zhì)量低下，賠付率和退保率增加，經(jīng)營(yíng)成本上升，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性受到影響；二是在個(gè)人人欺騙和隱瞞行為的誤導(dǎo)下，投保人可能作出錯(cuò)誤的投保選擇，使自己支付的保險(xiǎn)費(fèi)無(wú)法獲得最佳效用；三是惡化投保人與保險(xiǎn)人之間的關(guān)系，影響了保險(xiǎn)公司乃至整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的形象。目前我國(guó)個(gè)人保險(xiǎn)人道德風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：
1．隱瞞保險(xiǎn)信息。
包括個(gè)人人對(duì)投保人的隱瞞和對(duì)保險(xiǎn)人的隱瞞。一方面表現(xiàn)在個(gè)人人幫助投保人有意隱瞞保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)隱患信息，故意告知不實(shí)，或者對(duì)保險(xiǎn)公司隱瞞異常風(fēng)險(xiǎn)以獲取更高的保險(xiǎn)傭金。如故意漏過(guò)被保險(xiǎn)人已有病史信息提問(wèn)，由個(gè)人人自行填寫“無(wú)病史”等類似信息，構(gòu)成事實(shí)上的投保道德風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，由于保險(xiǎn)條款具有較強(qiáng)的專業(yè)性，投保人對(duì)保險(xiǎn)條款缺乏深入認(rèn)識(shí)，個(gè)人人可能在與投保人訂立保險(xiǎn)合同前，有意隱瞞保險(xiǎn)條款中的事項(xiàng)如責(zé)任免除等，以招攬客戶。
2．誤導(dǎo)投保人。
個(gè)人人為獲得保險(xiǎn)傭金，為投保人提供虛假信息或者利用虛假?gòu)V告誤導(dǎo)投保人。如銷售分紅保險(xiǎn)時(shí)，錯(cuò)誤地把分紅保險(xiǎn)紅利與銀行利息比較，夸大分紅水平；又如銷售萬(wàn)能險(xiǎn)時(shí)，故意隱瞞保險(xiǎn)公司提留管理費(fèi)用問(wèn)題；在銷售重大疾病保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，則夸大產(chǎn)品功能，無(wú)病不包。
3．共謀行為。
共謀行為是指?jìng)€(gè)人人不擇手段與投保人合謀，實(shí)施有損于保險(xiǎn)人利益的行為。主要表現(xiàn)為兩種形式：一是個(gè)人人與投保人串通騙簽保單，如在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，把己丟失的財(cái)產(chǎn)或報(bào)廢的機(jī)器予以投保，在人壽保險(xiǎn)中，明知被保險(xiǎn)人己患絕癥而投高額人身保險(xiǎn)等。二是個(gè)人人與客戶串通騙取保險(xiǎn)賠款，如編造或故意制造保險(xiǎn)事故，或者在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，偽造變?cè)鞛?zāi)害證明、資料或其他證據(jù)，編造虛假的事故原因或夸大損失程度等。
4．非法侵占保費(fèi)。
個(gè)人人在取得保險(xiǎn)公司已蓋章(或授權(quán))的各種保險(xiǎn)單或章后，向社會(huì)辦理各種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，并直接向客戶收取保險(xiǎn)費(fèi)，然后選擇風(fēng)險(xiǎn)較集中的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)交還保險(xiǎn)公司，把風(fēng)險(xiǎn)較分散或微小的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)截留，侵吞了部分保險(xiǎn)費(fèi)。某些人甚至將所代辦的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在保單生效后，僅把已出險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保單交還保險(xiǎn)公司承擔(dān)賠償責(zé)任，侵吞未出險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保費(fèi)。
三、防范個(gè)人保險(xiǎn)人道德風(fēng)險(xiǎn)的核心——激勵(lì)機(jī)制
根據(jù)委托——理論，激勵(lì)機(jī)制是解決委托人和人之問(wèn)關(guān)系的動(dòng)力問(wèn)題，一個(gè)有效的激勵(lì)機(jī)制能夠使人和委托人的利益保持一致，不斷自我完善發(fā)展，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，防范在短期利益驅(qū)動(dòng)下出現(xiàn)的各種機(jī)會(huì)主義行為，減少道德風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人保險(xiǎn)人激勵(lì)機(jī)制是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)，需要設(shè)計(jì)不同的制度與措施，各子系統(tǒng)部分之間也存在復(fù)雜的相互關(guān)系。孤立地考察某個(gè)制度或某一方面，將無(wú)法達(dá)到防范個(gè)人人道德風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的最佳效果。所以個(gè)人人激勵(lì)機(jī)制既要包括傭金等顯性激勵(lì)機(jī)制，又要包括聲譽(yù)等長(zhǎng)期性的、隱性激勵(lì)機(jī)制。而且需要從保險(xiǎn)公司、市場(chǎng)、監(jiān)管不同層面出發(fā)，全面地構(gòu)建個(gè)人保險(xiǎn)人激勵(lì)機(jī)制。
保險(xiǎn)公司內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制。
一是建立協(xié)調(diào)長(zhǎng)短期行為的傭金激勵(lì)機(jī)制。傭金制度是保險(xiǎn)激勵(lì)機(jī)制中的核心部分，保險(xiǎn)激勵(lì)機(jī)制主要體現(xiàn)為有關(guān)傭金數(shù)量和發(fā)放辦法的契約。保險(xiǎn)公司一般都將首期保費(fèi)的較大比例作為傭金支付給個(gè)人人，其后各期的傭金比例逐年遞減直至停止發(fā)放，傭金比例總體上呈“頭重腳輕”的變化趨勢(shì)?，F(xiàn)行傭金制度是第一年傭金最高最多可達(dá)到期交保費(fèi)的40％，一般為30％左右，第二年降為20％或15％左右，到了第六年開(kāi)始，就不再有傭金，而只有約2％左右的“繼續(xù)率”獎(jiǎng)勵(lì)。個(gè)人人在沒(méi)有“底薪”以維持平穩(wěn)生活條件的情況下，為了生存，為了每個(gè)月有足夠的傭金收入，展業(yè)過(guò)程的誤導(dǎo)行為也因此不斷。根據(jù)委托——理論的相關(guān)原理，傭金率相當(dāng)于不完全信息下的委托人為激勵(lì)人努力工作而設(shè)定的激勵(lì)系數(shù)，個(gè)人人行業(yè)的高傭金率并不是道德風(fēng)險(xiǎn)的根由，缺乏彈性的首期傭金制度才是個(gè)人人短期行為的制度誘因。所以，保險(xiǎn)人應(yīng)適度提高傭金率并根據(jù)不同的激勵(lì)目的，采取遞增型傭金率制度；而以首、續(xù)期傭金率適當(dāng)均衡化并根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境與風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度適度調(diào)節(jié)為主要特征的全程式傭金制度，將妥善解決長(zhǎng)短期行為之間的“兩難”問(wèn)題；通過(guò)確保人的續(xù)期傭金請(qǐng)求權(quán)為新激勵(lì)機(jī)制的實(shí)施，創(chuàng)造良好的運(yùn)行環(huán)境，從而激勵(lì)個(gè)人人在不斷招攬新業(yè)務(wù)的同時(shí)也提供優(yōu)質(zhì)的保全服務(wù)。
