發(fā)布時間：2023-09-14 17:28:40
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的保險業(yè)的監(jiān)督管理樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
一、進(jìn)一步明確機(jī)關(guān)事業(yè)單位中各類人員參保問題
（一）關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位勞動合同制工人、工勤人員參保問題。機(jī)關(guān)及行政類、公益一類、公益二類事業(yè)單位編制內(nèi)按實(shí)名制管理的勞動合同制工人、后勤服務(wù)人員（工勤人員），參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本B老保險；其他勞動合同制工人、后勤服務(wù)人員（工勤人員），參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險。
（二）關(guān)于事業(yè)單位非實(shí)名人員參保問題。事業(yè)單位中，使用“非實(shí)名編制”的人員參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險。
（三）關(guān)于實(shí)施“定編定崗不定人”人事制度改革單位人員參保問題。實(shí)施“定編定崗不定人”人事制度改革的單位，屬于機(jī)構(gòu)編制部門核準(zhǔn)的按用編人員管理的人員，參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險；其他人員參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險。
（四）關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位編外人員參保問題。機(jī)關(guān)事業(yè)單位中的編外人員，參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險。
二、關(guān)于桂政發(fā)〔2015〕53號文件規(guī)定老辦法待遇計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)中工資增長率問題。 根據(jù)人社廳發(fā)〔2016〕38號文件規(guī)定，自2016年1月1日起，每年老辦法待遇計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)的工資增長率（Gn-1），由國家統(tǒng)一公布，按國家統(tǒng)一公布的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
三、關(guān)于改革后達(dá)到符合退休條件但個人繳費(fèi)年限累計(jì)不足15年工作人員基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)問題
從2014年10月1日起，參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險的工作人員，個人繳費(fèi)年限（含視同繳費(fèi)年限）累計(jì)不足15年的，可由單位和個人按其退休時的繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)比例一次性繳費(fèi)（含職業(yè)年金）至滿15年后，按規(guī)定計(jì)發(fā)養(yǎng)老保險待遇。
四、關(guān)于從事特殊工種等工作人員繳費(fèi)年限計(jì)算問題
按桂政發(fā)〔2015〕53號文件用老辦法計(jì)發(fā)“中人”待遇標(biāo)準(zhǔn)時，機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員2014年9月30日前從事特殊工種的工作年限，可按國家規(guī)定折算工齡后予以計(jì)算；用新辦法計(jì)算“中人”待遇標(biāo)準(zhǔn)時，折算工齡不視同繳費(fèi)年限。機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員2014年10月1日后從事特殊工種的工作年限不再折算工齡。今后國家進(jìn)行基本養(yǎng)老金調(diào)整時，折算工齡不作為調(diào)整依據(jù)。
五、關(guān)于退休待遇核定時點(diǎn)問題
按照干部退休有關(guān)規(guī)定，機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員繳費(fèi)至本人達(dá)到退休年齡（含經(jīng)批準(zhǔn)適當(dāng)延遲退休的人員）的當(dāng)月止，社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按規(guī)定核定其養(yǎng)老保險待遇，并從單位辦理申領(lǐng)手續(xù)的次月起發(fā)放養(yǎng)老金。待遇核定時點(diǎn)與發(fā)放養(yǎng)老金時點(diǎn)之間的工資（待遇）仍由原單位自行發(fā)放。
問題癥結(jié)
一、虛增保險中介環(huán)節(jié)，違規(guī)支付保險傭金。根據(jù)《中華人民共和國保險法》的規(guī)定，保險人根據(jù)保險人的委托，在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)，可向保險人收取傭金。保險傭金只限于向具有合法資格的保險人、保險經(jīng)紀(jì)人支付，不得向其他人支付。因此，保險公司與投保人直接發(fā)生保險業(yè)務(wù)的，不能支付保險傭金。但在實(shí)際操作過程中，保險公司為吸引客戶，承接更多的保險業(yè)務(wù)，往往故意虛構(gòu)保險業(yè)務(wù)的事實(shí)，通過有資質(zhì)的專業(yè)或兼業(yè)機(jī)構(gòu)辦理保險業(yè)務(wù)手續(xù)。從形式要件看完全是正常的業(yè)務(wù)，實(shí)際上則將保險傭金從公司套出后再支付給投保人，名為“傭金”，實(shí)為“回扣”，是典型的商業(yè)賄賂。
二、收受保險傭金不入賬，逃避監(jiān)管誘發(fā)犯罪。由于保險公司將保險傭金打入公司后，公司已開具了收款發(fā)票，因此，公司在扣除開票稅費(fèi)后再支付給投保人時，投保人無需提供收款票據(jù)，投保人收取的保險傭金便可不納入正常的財務(wù)體系，形成賬外資金，逃避日常檢查和審計(jì)。當(dāng)投保人為國家機(jī)關(guān)或國有企事業(yè)單位時，就會帶來極大的職務(wù)犯罪隱患，單位主管負(fù)責(zé)人員對該項(xiàng)資金完全處于秘密掌控、隨意支配的狀態(tài)，出現(xiàn)挪用、私分和貪污便難以避免。另外，保險公司的業(yè)務(wù)人員也可能利用這一漏洞，多申報少支付，虛高冒領(lǐng)保險傭金，存在犯罪隱患。
三、中介機(jī)構(gòu)變動頻繁，監(jiān)管核查難度較大。根據(jù)《保險法》規(guī)定，經(jīng)營保險業(yè)務(wù)需要取得保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)的許可證，從業(yè)人員要取得資格證書。但隨著保險金融業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展，保險人的需求不斷增加，進(jìn)入的門檻并不高。既有專業(yè)，也有兼業(yè)，還有大量的掛靠單位，經(jīng)營狀態(tài)變動頻繁，關(guān)停并轉(zhuǎn)的現(xiàn)象常有發(fā)生，從業(yè)人員流動性更大，保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對其監(jiān)管難度較大。甚至當(dāng)保險傭金涉及職務(wù)犯罪，司法機(jī)關(guān)進(jìn)行調(diào)查取證時，也難以找到相關(guān)的機(jī)構(gòu)和人員，對案件的查辦造成一定的影響。如果沒有當(dāng)事人的陳述，從形式上對保險業(yè)務(wù)的真實(shí)性更是無法判別，核查難度較大。
預(yù)防對策
關(guān)鍵字：銀行保險業(yè)務(wù) 歷史 發(fā)展 政府 行業(yè)協(xié)會 監(jiān)管
一、銀行保險業(yè)務(wù)的歷史和發(fā)展
從經(jīng)濟(jì)學(xué)理論上來說，銀行業(yè)務(wù)與保險業(yè)務(wù)的合作和滲透應(yīng)有兩種基本的形式：（1）銀行保險業(yè)務(wù)――在銀行的經(jīng)營環(huán)境中出售保險業(yè)務(wù)，一種可能是由銀行進(jìn)行自行承保，另外一種可能是銀行出售某種保險產(chǎn)品；（2）保險銀行業(yè)務(wù)――通過保險公司的銷售渠道出售某種銀行產(chǎn)品，一種可能是由保險公司所下屬的銀行開發(fā)的，另一種可能是保險公司銷售某種銀行產(chǎn)品。然而我國當(dāng)前的實(shí)際情況是銀行銷售保險公司的產(chǎn)品或者兼并保險公司的現(xiàn)象較為普遍，即銀行保險業(yè)務(wù)是銀行業(yè)務(wù)與保險業(yè)務(wù)的合作和滲透的主體。銀行保險業(yè)務(wù)的發(fā)展大致可以歸納為四個階段：第1個階段是在20世紀(jì)80年代以前，銀行保險業(yè)務(wù)僅僅局限在銀行充當(dāng)一些保險公司中介的層面，從嚴(yán)格意義上來講的銀行保險業(yè)務(wù)尚未出現(xiàn)。第2階段大致開始于20世紀(jì)80年代以后，銀行開始全面進(jìn)入保險業(yè)務(wù)領(lǐng)域，因此這一階段一直被認(rèn)為是銀行保險業(yè)務(wù)的真正開始。在這一階段中，法國銀行保險業(yè)務(wù)的發(fā)展最為顯著。第3階段從80年代末開始，銀行保險業(yè)務(wù)逐步從戰(zhàn)略聯(lián)盟層面轉(zhuǎn)向資本融合層面，銀行所推出的各類保險產(chǎn)品大大增加，介入保險業(yè)務(wù)的形式也逐漸趨于多樣化。第4階段大致從20世紀(jì)90年代末持續(xù)到現(xiàn)在，此階段的主要特點(diǎn)是銀行保險業(yè)務(wù)的發(fā)展出現(xiàn)了兩種互不相同的趨勢：其中一種趨勢為銀行保險業(yè)務(wù)繼續(xù)快速發(fā)展，另外一種趨勢為一些跨國金融集團(tuán)將保險業(yè)務(wù)由銀行主業(yè)中轉(zhuǎn)移出來，重新進(jìn)行專業(yè)化的經(jīng)營。
二、銀行保險業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展
銀行保險業(yè)務(wù)在我國推行的時間相對不是很長，但是由于銀行保險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展階段正是我國特色社會主義市場經(jīng)濟(jì)對外開放的重要時期，并且伴隨著我國于2001年正式加入WTO世界貿(mào)易組織，我國金融開放的進(jìn)程進(jìn)一步加快，因此我國銀行保險業(yè)務(wù)發(fā)展十分迅速。其發(fā)展歷程如下：20世紀(jì)90年代中期以來， 我國一些新興的保險公司，例如華安、新華以及泰康等保險公司為了盡快占領(lǐng)正在發(fā)展初期的我國保險市場，紛紛與一些國有商業(yè)銀行簽訂銷售保險產(chǎn)品的協(xié)議，利用銀行比較全面的分支網(wǎng)絡(luò)來銷售保險產(chǎn)品，正式開始嘗試合作聯(lián)手開拓市場， 走出了我國銀行保險業(yè)務(wù)發(fā)展的第一步。這一階段的合作主要以銀行收取保費(fèi)作為主要內(nèi)容，即銀行保險業(yè)務(wù)的兼業(yè)形式。進(jìn)入21世紀(jì)以來，尤其從2001年我國加入WTO起，我國銀行保險業(yè)務(wù)開始了全面的發(fā)展，并且第一次出現(xiàn)了專業(yè)的銀行保險產(chǎn)品――儲蓄性的分紅保險。到了最近幾年，我國的銀行保險業(yè)務(wù)發(fā)展十分迅速，銀行保險產(chǎn)品的銷售額年均增長率高達(dá)24．3％。截止到目前，我國商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國保險產(chǎn)品的第二大銷售渠道，銀行保險業(yè)務(wù)的規(guī)模占比達(dá)到了25％左右，銀行銷售的保險產(chǎn)品的收入也從 2001 年的 45 億元增長至 2010 年的 2453．89 億元。 截至 2010年 12 月底，全國共有銀行類保險兼業(yè)機(jī)構(gòu) 82564 家［1］，占所有保險產(chǎn)品兼業(yè)機(jī)構(gòu)的百分比 57．17％，并且實(shí)現(xiàn)保險產(chǎn)品收入2468．16 億元，占所有保險產(chǎn)品兼業(yè)的百分比為70％，銀行的傭金收入為165．23億。與此同時，一些著名的跨國金融集團(tuán)也紛紛通過其控制的證券、保險、銀行子公司逐步進(jìn)人我國的市場，并且通過進(jìn)行密切深入的業(yè)務(wù)合作或者加以整合共同分享各自所擁有的資源。
三、當(dāng)前我國銀行保險業(yè)務(wù)的所遇到監(jiān)管問題
銀行保險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展對我國當(dāng)前實(shí)行的針對分業(yè)經(jīng)營進(jìn)行分業(yè)監(jiān)管的監(jiān)管制度提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。
國際上對銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管［2］一般根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置的情況而有所不同，其原因是在一個具體的綜合監(jiān)管框架下依據(jù)對應(yīng)的內(nèi)設(shè)部門進(jìn)行分別的監(jiān)督管理是一種比較容易實(shí)現(xiàn)的解決方式。但是針對實(shí)行分業(yè)監(jiān)督管理的國家和地區(qū)，一般采取了對證券、保險以及銀行分別實(shí)行功能監(jiān)管的模式，對于金融集團(tuán)一般采取指定監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者主業(yè)監(jiān)管的作法。伴隨著我國銀行保險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，銀行保險業(yè)務(wù)將保險公司以及銀行緊密聯(lián)系起來，然而其各自的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)卻不同，分別由保監(jiān)會以及銀監(jiān)會擔(dān)當(dāng)。對于銀行保險業(yè)務(wù)而言，其具有經(jīng)過保險公司設(shè)計(jì)創(chuàng)新的保險產(chǎn)品無論是理財型、保障型還是混合型都要由銀行網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行銷售出去的特點(diǎn)，這就造成了一定的監(jiān)督管理“真空”地帶。即:銀行保險產(chǎn)品從離開保險公司到進(jìn)入銀行之后，已經(jīng)脫離了我國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的視線，即便銀行成為保險公司的，我國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)依舊很難單獨(dú)地對銀行的行為進(jìn)行有效的監(jiān)管。
四、針對我國政府監(jiān)管銀行保險業(yè)務(wù)的建議
1、各類針對銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管部門要保持自身的獨(dú)立性，實(shí)實(shí)在在地去承擔(dān)各自的職責(zé)。因?yàn)楫?dāng)前銀行保險業(yè)務(wù)的產(chǎn)品生產(chǎn)及設(shè)計(jì)是由保險公司完成的，并且最終的風(fēng)險也由保險公司進(jìn)行承擔(dān)，因此我國的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)就負(fù)有了更大的責(zé)任。但是更為重要的是要建立以及完善一套針對我國銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管法律法規(guī)體系，對銀行保險業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新的產(chǎn)品建立起明確的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)或者法律法規(guī)，不要出現(xiàn)法律或者監(jiān)管的“真空”地帶。據(jù)權(quán)威部門統(tǒng)計(jì)，我國的保險公司在銀行保險業(yè)務(wù)中面臨的風(fēng)險更大，因此，保監(jiān)會對我國保險公司的監(jiān)督對于控制銀保風(fēng)險的作用是非常關(guān)鍵的。當(dāng)前我國銀行保險業(yè)務(wù)在市場銷售的創(chuàng)新產(chǎn)品大多集中于躉繳的短期分紅類的保險產(chǎn)品上，雖然這類產(chǎn)品可以在較短的時間內(nèi)快速增加保險公司的資產(chǎn)總規(guī)模，但是我們必須看到，這類產(chǎn)品同時也造成了保險公司的資產(chǎn)負(fù)債率得大大增加，并且無控制的增長勢必會造成保險公司資產(chǎn)負(fù)債率的進(jìn)一步上升，最終造成保險公司的償付能力的降低。因此保險監(jiān)管部門應(yīng)強(qiáng)化對我國保險公司資產(chǎn)負(fù)債配比的監(jiān)督管理，引導(dǎo)保險公司開發(fā)較長期限的銀行保險產(chǎn)品，同時促使保險公司注意優(yōu)化自身資金配比的結(jié)構(gòu)，化解可能出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險，最終促進(jìn)我國銀行保險業(yè)務(wù)的既快速又健康的發(fā)展。
2、在銀監(jiān)會與保監(jiān)會加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作基礎(chǔ)上，可以另外設(shè)立一個針對銀行保險業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合監(jiān)管的部門，并且其需要密切保持與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的交流和聯(lián)系，統(tǒng)籌規(guī)劃，協(xié)商，協(xié)調(diào)綜合監(jiān)管事宜。通過互相的密切合作，來填充“模糊地帶”方面的監(jiān)管漏洞，規(guī)范銀行在保險業(yè)務(wù)方面的經(jīng)營行為，從而創(chuàng)造一個良好的市場競爭環(huán)境，另外還可以促進(jìn)銀行保險業(yè)務(wù)更加的穩(wěn)定與健康、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性的發(fā)展。與此同時，銀行與保險公司一樣面臨著極近相似的風(fēng)險，如法律風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、信譽(yù)風(fēng)險、操作風(fēng)險等，另外，銀監(jiān)會與保監(jiān)會需要在風(fēng)險管理、產(chǎn)品開發(fā)、信用評估等各方面展開共同合作，一同開發(fā)企業(yè)和消費(fèi)者信用評級方面的機(jī)制，不僅要強(qiáng)化針對風(fēng)險機(jī)制的估值和測評方面的合作研究，還要強(qiáng)化對銀行以及保險公司資本充足率和償付能力方面的監(jiān)管，同時完善內(nèi)控方面的“防火墻”的建立，積極隨時檢查正當(dāng)性的關(guān)聯(lián)交易，并且注意控制風(fēng)險的過度集中。
3、 在銀行的人身保險業(yè)務(wù)方面上無論是銀行或保險監(jiān)管部門都要適當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)督檢查，對產(chǎn)生違規(guī)行為的處罰力度一定要加大。對于柜臺銷售的人員在資質(zhì)方面的要求應(yīng)當(dāng)適當(dāng)?shù)脑黾?，而對于已?jīng)納入壽險的銷售人員要進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管，并且在信息披露的制度上進(jìn)行完善并健全。通過建立相對比較健全公正并且權(quán)威的銀行產(chǎn)品信息披露制度，倡導(dǎo)正確的消費(fèi)理念，傳遞正確的保險信息，盡量避免保險人和投保人之間信息方面的不對稱，這樣做才能更好的維護(hù)客戶自身的利益。
4、 健全并完善非現(xiàn)場監(jiān)督管理報表體系，建立單項(xiàng)的針對銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管報表。最近幾年，我國銀行在保險業(yè)務(wù)上迅速發(fā)展，銀行已經(jīng)是人身險業(yè)務(wù)方面的三大頂梁柱之一，但截止到目前為止，非現(xiàn)場監(jiān)管報表機(jī)制中并沒有針對人身險業(yè)務(wù)方面的單項(xiàng)銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管報表，而是將銀行在其他保險種類的業(yè)務(wù)混合在人身保險業(yè)務(wù)中進(jìn)行計(jì)算。因此為了隨時掌握銀行在保險業(yè)務(wù)方面的發(fā)展情況及相關(guān)信息，需要銀行針對每一類保險業(yè)務(wù)都要有單項(xiàng)的監(jiān)管報表，同時為適應(yīng)我國銀行在保險業(yè)務(wù)方面的迅速發(fā)展，應(yīng)當(dāng)制定了一些政策依據(jù)以及法律法規(guī)。
5、建立針對銀行保險產(chǎn)品核準(zhǔn)備案的管理制度 ，強(qiáng)化產(chǎn)品的準(zhǔn)入監(jiān)管。通過對于預(yù)定費(fèi)用率的監(jiān)管 ，限定銀行保險產(chǎn)品手續(xù)費(fèi)用的支付百分比 ，防止銀行保險業(yè)務(wù)的惡性競爭 ； 通過對預(yù)定利率的監(jiān)管 ， 可以有效防止各保險公司盲目的產(chǎn)品價格競爭 ， 這不僅有利于銀行保險市場的良性競爭 ，促進(jìn)各保險公司在管理創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新上提高核心競爭力 ，還可以有利于銀行保險業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。
綜合來說，我國針對銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管需要在分業(yè)監(jiān)管的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上加強(qiáng)保監(jiān)管與銀監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的密切合作以及協(xié)調(diào)發(fā)展。保監(jiān)會和銀監(jiān)會首先作為監(jiān)管功能的主體形式對銀行保險業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，另外以保險公司、銀行的自我控制能力為基礎(chǔ)，并且結(jié)合社會的監(jiān)督作為補(bǔ)充，對保險公司和銀行在關(guān)聯(lián)交易、信息披露等方面做出規(guī)范性的嚴(yán)格要求，從而對銀行保險業(yè)務(wù)進(jìn)行合理有效的監(jiān)管，防止公眾在人身利益上可能產(chǎn)生的損害和風(fēng)險性的傳染。
五、對行業(yè)組織方面的監(jiān)督建議
對于政府部門針對銀行保險業(yè)務(wù)實(shí)施的監(jiān)管，可以說其是一個比較被動的過程，其具有滯后性的特點(diǎn)，即監(jiān)管部門不可能預(yù)料到所有可能會產(chǎn)生的風(fēng)險并及時地將其歸納為監(jiān)管的范圍之內(nèi)。特別是現(xiàn)階段我國的監(jiān)管水平相比西方發(fā)達(dá)國家還比較落后，通常出現(xiàn)了相關(guān)風(fēng)險或者問題后才開始研究進(jìn)行合理監(jiān)管的對策。因此，在這種情況下保險業(yè)與銀行業(yè)的行業(yè)協(xié)會所可以發(fā)揮的自律監(jiān)督方面的作用就顯得非常的重要。
1、行業(yè)協(xié)會是由某行業(yè)中各機(jī)構(gòu)或企業(yè)組建的，對外負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)自身行業(yè)與政府部門以及其他行業(yè)的關(guān)系、對內(nèi)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)本行業(yè)內(nèi)各企業(yè)之間密切關(guān)系。由于其與各企業(yè)的相互關(guān)系密切，行業(yè)協(xié)會對該行業(yè)的發(fā)展通常都十分熟悉，因此相比于監(jiān)管機(jī)構(gòu)，行業(yè)協(xié)會對該行業(yè)業(yè)務(wù)狀況、風(fēng)險因素及具體操作的了解更勝一籌。因此，需要發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的積極作用，促使其對銀行保險業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險進(jìn)行及時的管理和監(jiān)督。銀行和保險公司的行業(yè)協(xié)會參與針對銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管也是我國當(dāng)前組建多層次銀行保險業(yè)務(wù)監(jiān)管體系的重要組成部分。
2、建立行業(yè)之間競爭的自律規(guī)范。目前，我國各家銀行與保險公司對銀行保險業(yè)務(wù)方面上的具體操作都是不同的，存在著很多問題，例如在宣傳時的不規(guī)范性，一部分銀行保險業(yè)務(wù)方面的從業(yè)人員為了創(chuàng)造更高的自身業(yè)績，對其他保險性公司在名譽(yù)上進(jìn)行惡意低毀，并且對其他保險公司在銀行里宣傳材料惡意撕毀以及拋棄。對這種現(xiàn)象要嚴(yán)厲杜絕，除了保險公司對旗下職員的惡意行為進(jìn)行糾正使其達(dá)到規(guī)范化這一措施之外，更重要的是建立行業(yè)之間競爭的自律規(guī)范。
3、銀行保險業(yè)務(wù)是涉及到銀行和保險的跨行業(yè)之間的業(yè)務(wù)，銀行與保險公司的行業(yè)協(xié)會只能在行業(yè)的原則上對其做有關(guān)規(guī)定，并不能在實(shí)際操作上對其進(jìn)行設(shè)立相應(yīng)的法律規(guī)范，更不能制定相應(yīng)的懲罰性措施，因此如果沒有相關(guān)的法律規(guī)定的頒布，從業(yè)在職人員還會有違規(guī)的行為產(chǎn)生。建議由行業(yè)組織協(xié)會和監(jiān)管機(jī)關(guān)出臺關(guān)于銀行保險業(yè)務(wù)銷售人員的管理?xiàng)l例，針對銀行保險銷售人員的資格要求方面進(jìn)行嚴(yán)格審核認(rèn)定，實(shí)施持證在職銷售的法律規(guī)定制度，針對沒有取得審核資格認(rèn)證的在職銷售人員，不準(zhǔn)擅自銷售銀行保險產(chǎn)品；建立嚴(yán)格正規(guī)的行業(yè)懲罰和監(jiān)督體系的機(jī)制，尤其是對于誤導(dǎo)消費(fèi)者嚴(yán)重的銷售人員，對其采用永久性取消從事此行業(yè)資格的懲罰。
4、與此同時，我國的銀行行業(yè)協(xié)會與保險行業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)共同協(xié)商，統(tǒng)一及規(guī)范銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)督制度、操作和懲罰制度；強(qiáng)化自身經(jīng)營、道德理念及行為；形成自我控制與監(jiān)督、建立防范風(fēng)險產(chǎn)生的機(jī)制；建立定期性的聯(lián)席會議規(guī)定制度，從而加強(qiáng)行業(yè)之間的溝通和交流，開展對合作的精神宣傳，促進(jìn)銀行保險業(yè)務(wù)在美譽(yù)度和知名度上共同提升，營造良好有序的競爭環(huán)境；
總結(jié)：
我國針對銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管需要在分業(yè)監(jiān)管的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上加強(qiáng)保監(jiān)管與銀監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的密切合作以及協(xié)調(diào)發(fā)展。保監(jiān)會和銀監(jiān)會首先作為監(jiān)管功能的主體形式對銀行保險業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，另外以保險公司、銀行的自我控制能力為基礎(chǔ)，并且結(jié)合社會的監(jiān)督作為補(bǔ)充，對保險公司和銀行在關(guān)聯(lián)交易、信息披露等方面做出規(guī)范性的嚴(yán)格要求，從而對銀行保險業(yè)務(wù)進(jìn)行合理有效的監(jiān)管，防止公眾在人身利益上可能產(chǎn)生的損害和風(fēng)險性的傳染。本文首先闡述了銀行保險業(yè)務(wù)的歷史和其在世界范圍以及在我國的發(fā)展情況，接著研究了當(dāng)前我國銀行保險業(yè)務(wù)的所遇到的監(jiān)管問題，最后從我國政府和行業(yè)協(xié)會兩個方面就如何監(jiān)管銀行保險業(yè)務(wù)這一問題進(jìn)行了探討。
參考文獻(xiàn)：
26日，中國保險監(jiān)督管理委員會副主席李克穆和香港特別行政區(qū)政府保險業(yè)監(jiān)理處專員袁銘輝分別代表內(nèi)地和香港保險監(jiān)管當(dāng)局在京正式簽署《中國保險監(jiān)督管理委員會與香港特別行政區(qū)保險業(yè)監(jiān)督保險監(jiān)管合作協(xié)議》。這表明，內(nèi)地與香港保險監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)攜起手來，共同打擊地下保單，維護(hù)正常的市場環(huán)境。
該協(xié)議廣泛涉及了保險監(jiān)管法規(guī)交流、信息支援、高層互訪與合作等多方面內(nèi)容，將有力推動兩地保險監(jiān)管當(dāng)局深入了解彼此監(jiān)管做法，密切開展保險監(jiān)管合作，廣泛交流保險監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，及時共享保險監(jiān)管信息。
上海證券報·盧曉平
中國保險監(jiān)督管理委員會主席吳定富率領(lǐng)中國代表團(tuán)出席了此次會議，并將在此次會議上發(fā)言，闡明中國保險業(yè)對國際保險業(yè)發(fā)展趨勢的看法并提出倡議。此舉對擴(kuò)大中國保險業(yè)的國際影響以及加強(qiáng)國際間的交流與合作具有重要意義。
約旦保險委員會主席巴西勒。欣達(dá)維在本屆年會開幕式上發(fā)言時指出，此次會議的核心議題是討論保險業(yè)中至關(guān)重要的保險監(jiān)督機(jī)制。他說，國際保險監(jiān)督官協(xié)會一直致力于協(xié)助各國制定并協(xié)調(diào)保險監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)，尋求建立并維護(hù)公平、有效、安全穩(wěn)定的國際保險市場，為國際金融秩序的穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。
欣達(dá)維指出，國際保險監(jiān)督官協(xié)會成立10年來，從松散的會員機(jī)制發(fā)展成為更有組織、更為團(tuán)結(jié)的機(jī)構(gòu)，在促進(jìn)國際保險市場監(jiān)督體系的完善過程中作出了突出貢獻(xiàn)。他說，在新的國際形勢下，國際保險業(yè)的監(jiān)督機(jī)制將面臨更多挑戰(zhàn)，各國應(yīng)保持協(xié)調(diào)，制定更為完善的國際監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)，為國際保險業(yè)的良性發(fā)展盡力。
此次會議的主題是“全球化的保險市場-挑戰(zhàn)與機(jī)遇”。各國保險監(jiān)管部門將在本屆年會上圍繞保險公司治理、會計(jì)制度、再保險共識、基于風(fēng)險分析的償付能力監(jiān)管、保險業(yè)的洗錢風(fēng)險、保險業(yè)的綜合監(jiān)督規(guī)則、銀行與保險業(yè)之間的關(guān)聯(lián)等議題展開討論。
符合規(guī)定的農(nóng)業(yè)保險由財政部門給予保險費(fèi)補(bǔ)貼
問：條例對農(nóng)業(yè)保險的政策支持作了哪些規(guī)定？
答：多年來，中央和地方財政大力支持發(fā)展農(nóng)業(yè)保險。2007～2011年，中央財政累計(jì)給予農(nóng)業(yè)保險費(fèi)補(bǔ)貼達(dá)264億元。各級財政對主要農(nóng)作物的保險費(fèi)補(bǔ)貼合計(jì)占應(yīng)收保險費(fèi)的比例達(dá)80%?？梢哉f，沒有國家的財政支持等措施，就沒有農(nóng)業(yè)保險事業(yè)的發(fā)展。
為使國家對農(nóng)業(yè)保險的支持措施規(guī)范化、制度化，條例作了如下規(guī)定：一是國家支持發(fā)展多種形式的農(nóng)業(yè)保險，健全政策性農(nóng)業(yè)保險制度。二是對符合規(guī)定的農(nóng)業(yè)保險由財政部門給予保險費(fèi)補(bǔ)貼，并建立財政支持的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制，具體辦法由國務(wù)院財政部門會同國務(wù)院有關(guān)部門制定。三是鼓勵地方政府采取由地方財政給予保險費(fèi)補(bǔ)貼、建立地方財政支持的農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制等措施，支持發(fā)展農(nóng)業(yè)保險。四是對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營依法給予稅收優(yōu)惠，鼓勵金融機(jī)構(gòu)加大對投保農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織的信貸支持力度。
達(dá)成賠償協(xié)議后10日內(nèi)支付保險金
問：針對農(nóng)業(yè)保險合同和農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則，條例作了哪些規(guī)定？
答：條例總結(jié)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，側(cè)重于保護(hù)投保農(nóng)戶的利益，針對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，對農(nóng)業(yè)保險合同和農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則作了如下規(guī)定：一是為保持農(nóng)業(yè)保險合同的穩(wěn)定性，規(guī)定農(nóng)業(yè)保險合同當(dāng)事人在合同有效期內(nèi)，不得因保險標(biāo)的危險程度發(fā)生變化而增加保險費(fèi)或者解除保險合同。二是為保障受災(zāi)農(nóng)戶及時足額得到保險賠償，規(guī)定保險機(jī)構(gòu)接到發(fā)生保險事故的通知后，應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行現(xiàn)場查勘，會同被保險人核定保險標(biāo)的受損情況，并在與被保險人達(dá)成賠償協(xié)議后10日內(nèi)，將應(yīng)賠償?shù)谋ｋU金支付給被保險人，且保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照合同約定，根據(jù)保險標(biāo)的損失程度足額支付應(yīng)賠償?shù)谋ｋU金。三是為保證定損和理賠結(jié)果的公開、公平、公正，規(guī)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織或者村民委員會等單位組織農(nóng)民投保的，保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將查勘定損結(jié)果和理賠結(jié)果予以公示。四是為合理確定保險費(fèi)率和保險條款，規(guī)定保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在充分聽取省級人民政府財政、農(nóng)業(yè)、林業(yè)部門和農(nóng)民代表意見的基礎(chǔ)上，公平、合理地擬定農(nóng)業(yè)保險條款和保險費(fèi)率，并依法報保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批或者備案。
保險機(jī)構(gòu)應(yīng)符合國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定
1.我國涉農(nóng)保險監(jiān)管的內(nèi)在目標(biāo)一是可靠?？茖W(xué)的涉農(nóng)保險監(jiān)管規(guī)則能夠提高涉農(nóng)風(fēng)險管理部門監(jiān)管效率,保護(hù)我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定,通過農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理部門的監(jiān)控,促使農(nóng)業(yè)保險人嚴(yán)格遵守國家農(nóng)業(yè)保險計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn),確保涉農(nóng)保險計(jì)劃的完整性和穩(wěn)定性。二是合理。農(nóng)民以合理的代價獲得涉農(nóng)保險,保證涉農(nóng)保險的價格合理和合同條款合理,在農(nóng)民(投保人)和農(nóng)業(yè)保險人之間實(shí)現(xiàn)利益的平衡。三是公平。對涉農(nóng)保險投保人實(shí)施無歧視的對待,面對所有農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者,不管其生產(chǎn)規(guī)模大小,涉農(nóng)保險監(jiān)管規(guī)則要求涉農(nóng)保險計(jì)劃沒有差別。我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和科技程度不高,農(nóng)民的農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)能力比較差,保證涉農(nóng)保險人依約及時履行對投保人的賠付義務(wù)是涉農(nóng)保險監(jiān)管的一個重要方面。四是安全。政府加強(qiáng)對涉農(nóng)保險基金的監(jiān)管,保證我國涉農(nóng)保險基金的安全。涉農(nóng)保險健康運(yùn)行要求涉農(nóng)保險基金安全運(yùn)行,涉農(nóng)保險基金的安全需要有完善和規(guī)范的涉農(nóng)保險監(jiān)管規(guī)則。
2.我國涉農(nóng)保險監(jiān)管的外在目標(biāo)由于國家的政治需要,國家對涉農(nóng)保險進(jìn)行監(jiān)管,通過涉農(nóng)保險的方式讓公共財政普惠廣大農(nóng)村和所有農(nóng)民,享受改革和社會發(fā)展的成果,實(shí)現(xiàn)農(nóng)村全面、和諧發(fā)展。目前我國農(nóng)民抗風(fēng)險的能力非常弱,沒有政府的大力支持,難以實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。涉農(nóng)保險作為準(zhǔn)政策性險種,體現(xiàn)了政府的行為,以政府的權(quán)威動員全社會分擔(dān)涉農(nóng)風(fēng)險。對涉農(nóng)保險進(jìn)行有效的監(jiān)管,保證實(shí)現(xiàn)準(zhǔn)政策性涉農(nóng)保險的目標(biāo),是農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管部門不可推卸的政治任務(wù)。
(二)明確涉農(nóng)保險監(jiān)管的主體、對象和法律責(zé)任
1.明確涉農(nóng)保險的監(jiān)管主體我國涉農(nóng)保險活動的監(jiān)督管理工作,應(yīng)由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院財政部門、國務(wù)院農(nóng)業(yè)行政主管部門和各級人民政府負(fù)責(zé),并應(yīng)建立協(xié)調(diào)溝通機(jī)制,相互配合、相互支持。其中,由中國保監(jiān)會繼續(xù)對涉農(nóng)保險進(jìn)行監(jiān)管,既可保持監(jiān)管工作的連貫性,又可保證監(jiān)管工作的專業(yè)性;農(nóng)業(yè)部對農(nóng)業(yè)特質(zhì)及農(nóng)業(yè)風(fēng)險的認(rèn)識更專業(yè),有利于開展險種的選擇、費(fèi)率的制定等技術(shù)層面上的工作;財政部負(fù)責(zé)監(jiān)管涉農(nóng)保險的保費(fèi)補(bǔ)貼、管理費(fèi)補(bǔ)貼及巨災(zāi)準(zhǔn)備金等財政扶持事宜。在明確分工、各司其職的基礎(chǔ)上,要加強(qiáng)各相關(guān)部門之間的協(xié)調(diào)與溝通,避免互相牽制。還要確保涉農(nóng)保險監(jiān)管過程的相對獨(dú)立性,提高監(jiān)管過程的可信度和有效性。
2.明確涉農(nóng)保險的監(jiān)管對象我國涉農(nóng)保險關(guān)系中存在著三大監(jiān)管對象:政府、農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營組織和投保農(nóng)戶。一是政府。對政府的監(jiān)管主要是對其涉農(nóng)保險政策扶持行為的監(jiān)督(主要包括財政補(bǔ)貼、稅收減免、金融扶持以及再保險等幾個方面的政策優(yōu)惠與資金支持)。二是農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營組織。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對各類涉農(nóng)保險經(jīng)營組織監(jiān)管,主要為了提高廣大農(nóng)戶對涉農(nóng)保險經(jīng)營組織的信任度,保證農(nóng)戶投保的安全性,維護(hù)涉農(nóng)保險市場公平、安全、高效的運(yùn)行,避免涉農(nóng)保險經(jīng)營組織違規(guī)操作和損害農(nóng)戶的利益,如對投保農(nóng)戶的欺詐、不如實(shí)說明和解釋保險產(chǎn)品、制定不利于投保農(nóng)戶的保險條款、災(zāi)害后不予理賠或少賠等行為。三是投保農(nóng)戶。對投保農(nóng)戶的監(jiān)管主要是對農(nóng)戶在購買涉農(nóng)保險和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中存在的道德風(fēng)險和逆向選擇問題進(jìn)行監(jiān)管。由于保險經(jīng)營主體對這些信息的掌握遠(yuǎn)不如農(nóng)戶真實(shí)、詳細(xì),嚴(yán)重的信息不對稱就會導(dǎo)致涉農(nóng)保險中的道德風(fēng)險的問題;另外涉農(nóng)保險還存在嚴(yán)重的逆向選擇問題,通過監(jiān)管農(nóng)戶以控制涉農(nóng)保險經(jīng)營的高風(fēng)險,促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。
3.涉農(nóng)保險的法律責(zé)任涉農(nóng)保險法律責(zé)任,這里主要是指各類農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營組織、中介機(jī)構(gòu)和投保農(nóng)戶等農(nóng)業(yè)保險關(guān)系主體,違反農(nóng)業(yè)保險法律法規(guī)所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任。根據(jù)違反農(nóng)業(yè)保險法的性質(zhì)、情節(jié)和危害程度的不同,農(nóng)業(yè)保險的法律責(zé)任可以分為民事責(zé)任、行政責(zé)任或刑事責(zé)任。其中民事責(zé)任的承擔(dān)方式有停止侵害、賠償損失等;行政責(zé)任的承擔(dān)方式有責(zé)令改正、吊銷經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)許可證、罰款等;刑事責(zé)任的承擔(dān)方式有管制、拘役、有期徒刑和罰金等。(1)涉農(nóng)保險經(jīng)營組織的法律責(zé)任涉農(nóng)保險經(jīng)營組織的法律責(zé)任是指各類涉農(nóng)保險組織違反涉農(nóng)保險法律法規(guī)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任,主要包括:第一,騙取補(bǔ)貼、虛假報告、拒絕監(jiān)管行為及其法律責(zé)任。涉農(nóng)保險經(jīng)營組織通過故意虛構(gòu)保險標(biāo)的、編造虛假數(shù)據(jù)、文件、資料等方式,騙取國家財政補(bǔ)貼;提供虛假報告、報表、文件和資料;拒絕或妨礙依法檢查監(jiān)督,構(gòu)成犯罪,則依法追究刑事責(zé)任,尚不構(gòu)成犯罪,可由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正,給予警告并處以一定的罰款;情節(jié)嚴(yán)重,可以限制其業(yè)務(wù)范圍,甚至吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證。第二,違反財務(wù)管理行為及其法律責(zé)任。保險主體經(jīng)營涉農(nóng)保險業(yè)務(wù),違反財務(wù)管理規(guī)定;沒有按照規(guī)定使用涉農(nóng)保險條款和費(fèi)率,或未按照合同約定進(jìn)行保險事故查勘定損,由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正,給予警告并處一定罰款;情節(jié)嚴(yán)重,可以限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止新業(yè)務(wù)或吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證。如果保險主體經(jīng)營涉農(nóng)保險業(yè)務(wù)行為違反條例規(guī)定尚未構(gòu)成犯罪,對負(fù)有直接責(zé)任的高級管理人員和其他直接責(zé)任人員,保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可予以警告并處以一定罰款;如果情節(jié)嚴(yán)重,應(yīng)撤銷任職資格,禁入保險市場。(2)涉農(nóng)保險中介機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任目前我國涉農(nóng)保險中介機(jī)構(gòu)主要指涉農(nóng)保險人。違法行為主要有:涉農(nóng)保險中介機(jī)構(gòu)未取得經(jīng)營涉農(nóng)保險業(yè)務(wù)許可證而非法從事業(yè)務(wù);涉農(nóng)保險中介機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)中欺騙投保農(nóng)戶。如果情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪,應(yīng)依法追究刑事責(zé)任;不構(gòu)成犯罪,可由涉農(nóng)保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令改正、沒收違法所得或吊銷經(jīng)營業(yè)務(wù)許可證。(3)投保農(nóng)戶的法律責(zé)任投保農(nóng)戶的法律責(zé)任主要指投保農(nóng)戶的欺詐行為,給農(nóng)業(yè)保險公司造成損失,依法所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。如謊稱遭遇災(zāi)害或事故騙取保險金、故意制造保險事故騙取保險金等行為,構(gòu)成犯罪的應(yīng)追究刑事責(zé)任;不構(gòu)成犯罪的依法給予處罰。
(三)建立專門的涉農(nóng)保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)———涉農(nóng)風(fēng)險管理局
涉農(nóng)保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須設(shè)立在政府的核心層,監(jiān)管機(jī)構(gòu)才能夠具有充分的資源、農(nóng)業(yè)科學(xué)和農(nóng)業(yè)保險的專業(yè)知識和相應(yīng)的職權(quán),這是農(nóng)業(yè)保險監(jiān)管成功的關(guān)鍵條件。政策性保險非盈利性和商業(yè)性保險盈利性特點(diǎn),決定了兩者無論監(jiān)管內(nèi)容和監(jiān)管規(guī)則都有很大差異:政府對商業(yè)保險(包括財產(chǎn)保險、人壽保險和以商業(yè)化運(yùn)作的農(nóng)業(yè)冰雹險)進(jìn)行監(jiān)管,主要因?yàn)楸ｋU業(yè)事關(guān)國計(jì)民生,地位重要;使經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)大的保險公司以公正的價格出售保險合同來提高公眾福利;目標(biāo)定位是防止“保險公司破產(chǎn)、保護(hù)公平和致力于保險的可獲得性和充足性”[5](P101)。而對于準(zhǔn)政策性涉農(nóng)保險,涉農(nóng)保險監(jiān)管在于促進(jìn)涉農(nóng)保險作為國家的支農(nóng)政策工具實(shí)現(xiàn)其政策目標(biāo)。如果還由保監(jiān)會監(jiān)管兩類不同性質(zhì)的保險,有可能導(dǎo)致政策性農(nóng)業(yè)保險和商業(yè)性保險業(yè)務(wù)之間管理的沖突。農(nóng)業(yè)保險在展業(yè)、承保、防災(zāi)減損、理賠等業(yè)務(wù)經(jīng)營方面以及在跨部門協(xié)調(diào)上比商業(yè)保險更為復(fù)雜,這也要求對涉農(nóng)保險監(jiān)管的要求更高。因此,國外農(nóng)業(yè)保險的監(jiān)管機(jī)構(gòu)通常都是專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu),不是商業(yè)性保險監(jiān)管部門。例如,1996年,美國國會通過立法創(chuàng)建了獨(dú)立的農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理局,監(jiān)管聯(lián)邦農(nóng)業(yè)保險公司的運(yùn)行和管理并檢查聯(lián)邦農(nóng)業(yè)保險計(jì)劃。日本的農(nóng)業(yè)保險由農(nóng)林水產(chǎn)省負(fù)責(zé)監(jiān)管。因此,在我國農(nóng)業(yè)部內(nèi)設(shè)立相對高度獨(dú)立的涉農(nóng)風(fēng)險管理局,可以最大限度地減少保監(jiān)會同時監(jiān)管商業(yè)保險和準(zhǔn)政策性涉農(nóng)保險可能出現(xiàn)的利益沖突。涉農(nóng)風(fēng)險管理局有充分的資源支持,具有充分的監(jiān)管權(quán)力,擁有大量具有豐富農(nóng)業(yè)和涉農(nóng)保險專業(yè)知識的人才,有助于確保監(jiān)管涉農(nóng)保險過程的協(xié)調(diào)性,能建立抗衡各部委和利益集團(tuán)的重要制衡機(jī)制。與保監(jiān)會相比,農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理局監(jiān)督涉農(nóng)保險,可以推出更快、更高質(zhì)量的監(jiān)管規(guī)則,采用更透明、更具問責(zé)性的監(jiān)管方式。在行政管理方面,涉農(nóng)風(fēng)險管理局能更好地與我國現(xiàn)行的行政和預(yù)算權(quán)力中心(如農(nóng)業(yè)部、發(fā)改委、氣象部門和財政部)聯(lián)系,通過與政治和行政權(quán)力的核心建立直接聯(lián)系,可以大大增強(qiáng)監(jiān)管效力。能更好地向涉農(nóng)保險的利益相關(guān)者宣傳涉農(nóng)保險信息和監(jiān)管規(guī)則,有利于推進(jìn)我國農(nóng)村和農(nóng)業(yè)的良性發(fā)展。國家必須制定明確的法律規(guī)范確定涉農(nóng)風(fēng)險管理局的法律地位、職能、監(jiān)管的適當(dāng)程序、監(jiān)管涉農(nóng)保險必須具有的相關(guān)權(quán)利與職責(zé)。涉農(nóng)風(fēng)險管理局的職責(zé)包括:一是設(shè)定涉農(nóng)保險監(jiān)管的重點(diǎn)和難點(diǎn)、監(jiān)控遵守情況以及報告結(jié)果;二是設(shè)定涉農(nóng)保險監(jiān)管目標(biāo)和手段;三是建立起監(jiān)管人員運(yùn)用監(jiān)管權(quán)力的問責(zé)機(jī)制等。
(四)制定科學(xué)、合理的涉農(nóng)保險監(jiān)管規(guī)則并確保有效遵守
涉農(nóng)保險的監(jiān)管規(guī)則應(yīng)堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)原則和法律原則,通過有效實(shí)施國家的支農(nóng)政策,提高農(nóng)村的社會福利。經(jīng)濟(jì)原則是減少涉農(nóng)保險運(yùn)行成本,提高涉農(nóng)保險的效率;法律原則是減少涉農(nóng)保險執(zhí)行者過度的自由裁量權(quán)。監(jiān)管規(guī)則是保證涉農(nóng)保險信息的質(zhì)量,應(yīng)減少涉農(nóng)保險當(dāng)事人收集信息的負(fù)擔(dān),為涉農(nóng)保險人和投保人帶來積極的潛在利益。這就要求提高涉農(nóng)保險監(jiān)管水平,設(shè)計(jì)出科學(xué)、合理、操作性強(qiáng)的高水平監(jiān)管規(guī)則。
1.用平實(shí)的、易懂的和非專業(yè)的語言起草涉農(nóng)保險合同以及監(jiān)管規(guī)則目前我國涉農(nóng)保險的投保人絕大多數(shù)是農(nóng)民,素質(zhì)低和信息不對稱,因此,起草涉農(nóng)保險監(jiān)管法律規(guī)則和涉農(nóng)保險格式合同條款,應(yīng)用平實(shí)的、易懂的和非專業(yè)的語言非常重要。涉農(nóng)保險監(jiān)管法律規(guī)則的內(nèi)容清晰、易懂是確保監(jiān)管法律規(guī)則得到有效實(shí)施的基本要求。
關(guān)鍵詞：誠信；信用體系；保險監(jiān)管
保險業(yè)是信用產(chǎn)業(yè)，恪守信用原則是保險企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下生存和發(fā)展的前提，同時也是有效防范風(fēng)險、維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融正常運(yùn)行的根基。要建立保險業(yè)的信用體系，首先需對保險業(yè)的信用現(xiàn)狀有所認(rèn)識。
一、我國保險業(yè)的信用現(xiàn)狀
我國保險業(yè)目前的信用狀況可以用一個詞概括，就是“信用缺失”。雖然經(jīng)過多年努力，我國保險業(yè)在誠信建設(shè)上已有不少建樹，但是與整個社會和保險行業(yè)的發(fā)展要求相比還存在著相當(dāng)大的差距。最近一項(xiàng)比較權(quán)威的調(diào)查結(jié)果也證實(shí)：有高達(dá)六成的保戶對保險公司不滿意。其中最突出的表現(xiàn)在保險人對投保人誤導(dǎo)，片面夸大保險新產(chǎn)品的增值功能，許諾虛假的高回報率模糊新產(chǎn)品存在的風(fēng)險和條款說明，給一些投保人造成經(jīng)濟(jì)損失，引起投保人的強(qiáng)烈不滿；其次，有些保險公司在理賠時不按合同履行保險責(zé)任或無理拒賠，加之有效的解決保險爭端投訴機(jī)制尚未建立，一些保險爭端得不到公正合理的解決，也挫傷了投保人對保險市場的信心；更有一些保險公司及其分支機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營情況普遍，給保險業(yè)的社會聲譽(yù)造成了極大損害。
二、我國保險業(yè)信用缺失的原因
保險業(yè)存在的誠信缺失既與歷史和社會規(guī)范等方面的因素有關(guān)，也有保險業(yè)特有的原因。從共性原因看，長期的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制由于沒有市場競爭，包括保險企業(yè)在內(nèi)的很多企業(yè)普遍缺乏誠信意識，加上社會規(guī)范對失信的企業(yè)沒有嚴(yán)厲的懲罰措施，使得失信成本很低，助長了市場誠信的缺失。除此之外，更多是由于保險業(yè)自身的原因?qū)е铝吮ｋU業(yè)的誠信缺失。
（一）保險營銷的中介性
保險產(chǎn)品大多是人們不愿意談及的與損失、災(zāi)害、死、傷、殘等相聯(lián)系的風(fēng)險，這種產(chǎn)品避諱性的特點(diǎn)使得人們通常不愿主動購買保險，因此大部分保險產(chǎn)品的銷售必須通過中介人。有了中介人，自然就會產(chǎn)生委托－問題，如果激勵相克機(jī)制設(shè)計(jì)不好，就會使保險人的目標(biāo)函數(shù)與保險公司的目標(biāo)函數(shù)發(fā)生偏差，造成即使保險公司重視誠信也難保人一定誠信的現(xiàn)象。
（二）保險產(chǎn)品的復(fù)雜性
保險產(chǎn)品相對復(fù)雜（而且呈現(xiàn)越來越復(fù)雜的趨勢），紛繁復(fù)雜的條款使得一般消費(fèi)者對保險產(chǎn)品往往難以透徹理解，這樣就會給某些不誠信的保險公司及其人留下可乘之機(jī)。
（三）保險業(yè)務(wù)（特別是壽險業(yè)務(wù)）的長期性
保險業(yè)務(wù)的長期性意味著保險買賣雙方重復(fù)復(fù)雜博弈的周期間隔較長，頻率較低，在這種情況下，即使保險公司及其人發(fā)生了不誠信的行為，其后果在短期內(nèi)可能也不易顯現(xiàn)，這使得保險公司可能放松誠信自律，放松對人的教育，甚至有可能為了短期的指標(biāo)和一時的風(fēng)光而不惜犧牲公司誠信為代價。
（四）中國保險市場的遠(yuǎn)未飽和性很容易造成誠信的缺失
目前我國保險市場遠(yuǎn)未飽和，仍處于拓荒期，大量待開發(fā)的潛在的市場需求給信譽(yù)不佳的保險公司提供了生存土壤，“跑馬圈”的現(xiàn)象嚴(yán)重，優(yōu)勝劣汰機(jī)制沒有形成。根據(jù)對我國保險業(yè)信用狀況存在的誠信缺失原因進(jìn)行分析，筆者認(rèn)為，除歷史、產(chǎn)權(quán)制度和社會規(guī)范等與其他行業(yè)共有的原因外，我國保險業(yè)誠信缺失還有其行業(yè)特有的原因。
三、保險業(yè)信用體系建設(shè)的可行性分析
作為人類社會生產(chǎn)和生活中為了達(dá)成某種意愿而共同約定并相互遵守的一種社會理念，誠實(shí)守信是維系我國保險業(yè)生存和發(fā)展的生命線。衡量一國保險體系是否完善和保險業(yè)是否發(fā)展，關(guān)鍵就看它是否建立了牢固的誠信制度。中國保險業(yè)因其自身的特點(diǎn)，在信用制度建設(shè)方面具備優(yōu)于其他行業(yè)的條件。
（一）國家立法方面
我國的《保險法》、《公司法》、《民法通則》、《合同法》和《反不正當(dāng)競爭法》等法律文件有誠實(shí)守信的法律原則，《刑法》中也有對詐騙和擾亂金融市場秩序等犯罪行為處以刑罰的規(guī)定：最大誠信原則是保險經(jīng)營的基本原則之一。
（二）政府監(jiān)督方面
統(tǒng)一的監(jiān)督管理給中國保險企業(yè)的經(jīng)營帶來了相對穩(wěn)定的政策環(huán)境，統(tǒng)一的監(jiān)督管理以及政策的連貫性、延續(xù)性和高透明度，促使中國保險企業(yè)產(chǎn)生自覺維護(hù)其自身信用的原動力。
（三）技術(shù)數(shù)據(jù)方面
統(tǒng)一的會計(jì)標(biāo)準(zhǔn)所披露的保險企業(yè)年報，使得中國保險業(yè)信用制度建設(shè)中所必需的經(jīng)營業(yè)績等信息在會計(jì)信息方面解決了可以相互進(jìn)行比較的量化標(biāo)準(zhǔn)問題。
（四）公眾監(jiān)督方面
保險產(chǎn)品的表象是承諾服務(wù)，是投保人風(fēng)險轉(zhuǎn)移的一種方式。信用制度是中國保險企業(yè)開拓市場的必然要求和前提條件。
（五）行業(yè)自律方面
保險企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的生存空間與保險企業(yè)信用制度建設(shè)密切相關(guān)。因此，中國保險企業(yè)在各地的行業(yè)協(xié)會大多負(fù)擔(dān)起對失信投訴事件進(jìn)行處理和爭議仲裁的責(zé)任，以及自發(fā)地開展建設(shè)和維護(hù)保險企業(yè)信用的宣傳活動等。
四、我國保險信用體系目標(biāo)模式的構(gòu)建
（一）保險信用體系的總體框架
保險信用體系是指通過法律調(diào)整、制度建設(shè)、道德規(guī)范和社會監(jiān)督等手段對保險監(jiān)管者信用、保險主體信用及業(yè)外信用在保險經(jīng)營活動中的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范而形成的保險信用系統(tǒng)。根據(jù)我國的實(shí)際情況，保險信用體系應(yīng)該包含以下幾個方面的內(nèi)容。
1、保險監(jiān)管者信用。保險監(jiān)管者信用是保險信用的重要保證，是依照法律法規(guī)，運(yùn)用行政手段，在公平、公正、高效的原則下，科學(xué)制定監(jiān)管規(guī)章，嚴(yán)格規(guī)范市場運(yùn)作，并以追求保障被保險人利益為根本目的的一種行為規(guī)范。
2、保險主體信用。保險主體信用包括了保險企業(yè)、保險中介機(jī)構(gòu)等保險市場主要成員的信用，是保險信用的基礎(chǔ)。它是指在國家法律法規(guī)框架內(nèi)按照市場經(jīng)濟(jì)要求，認(rèn)真執(zhí)行行業(yè)公約，恪守職業(yè)道德，規(guī)范經(jīng)營行為，認(rèn)真履行保險合同，追求被保險人利益與企業(yè)利益最大化相統(tǒng)一的一種行為規(guī)范。
3、業(yè)外信用。業(yè)外信用主要分為兩部分，一是除保險人以外的保險合同當(dāng)事人或關(guān)系人的信用，包括投保人、被保險人、受益人等的信用，具體體現(xiàn)為如實(shí)告知和合同履行。在保險合同訂立前，按最大誠信原則向保險人履行如實(shí)告知義務(wù)；在保險合同訂立后，按照合同約定履行繳費(fèi)、變更通知等義務(wù)。二是保險經(jīng)營活動中涉及到的其它單位和個人的信用。如銀行、會計(jì)、審計(jì)事務(wù)所、仲裁機(jī)構(gòu)、醫(yī)院、律師等。業(yè)外信用對保險信用有著重要影響。
（二）建設(shè)保險信用體系的要求
1、監(jiān)管者方面。第一，監(jiān)管者必須進(jìn)行監(jiān)管理論創(chuàng)新。監(jiān)管的核心目標(biāo)是消費(fèi)者理論。就保險監(jiān)管來說，明確保險監(jiān)管的目標(biāo)是保護(hù)投保人的利益。保險監(jiān)管側(cè)重于維護(hù)保險市場的穩(wěn)定，檢測風(fēng)險走向和防止保險市場出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險，避免社會公眾對保險市場產(chǎn)生信任危機(jī)。第二，提高監(jiān)管的透明度。從根本上講，提高保險監(jiān)管透明度，是加強(qiáng)和改進(jìn)保險經(jīng)營與監(jiān)管、保護(hù)投保人利益的要求。為此，保險監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)調(diào)研工作，研究制定保險信息披露管理辦法，針對目前保險業(yè)信息披露中的違規(guī)行為，制定相關(guān)的處罰辦法。同時，加大保險業(yè)對外宣傳力度，充分發(fā)揮社會監(jiān)督的作用，積極引導(dǎo)輿論和社會中介機(jī)構(gòu)依法參與保險信息披露工作，加強(qiáng)對保險公司經(jīng)營行為的監(jiān)督和制約。
2、市場主體（公司）方面。必須建立和健全保險公司經(jīng)營管理機(jī)制。從外國保險公司經(jīng)營管理的實(shí)踐來看，保險公司經(jīng)營管理的好壞，會直接影響信用關(guān)系的好壞，這已成為一個不爭的事實(shí)。為此，必須建立一套有效的能夠反應(yīng)信用要求的管理機(jī)制。
3、消費(fèi)者方面。加強(qiáng)保險信用體系建設(shè)，還需要所有保險消費(fèi)者的參與，要求他們在保險交易中履行如實(shí)告知和事故發(fā)生及時通知等誠實(shí)守信義務(wù)。同時，要注意培養(yǎng)消費(fèi)者樹立正確的保險消費(fèi)意識，自覺維護(hù)保險市場秩序。
4、社會中介方面。加強(qiáng)行業(yè)協(xié)會和社會中介機(jī)構(gòu)在誠信建設(shè)中的作用。沒有這兩者的參與，行業(yè)誠信建設(shè)很難取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。全社會信用體系建設(shè)方面，也需要盡快出臺相關(guān)政策。
五、構(gòu)建保險體系中需要關(guān)注和解決的問題
中國保險業(yè)長期存在著信用疲軟，成為中國主要經(jīng)濟(jì)風(fēng)險之一。為此，當(dāng)前要做的重點(diǎn)工作主要有以下幾點(diǎn)。
（一）立法
《保險法》作為我國第一部保險大法，對強(qiáng)化保險法規(guī)建設(shè)，增強(qiáng)公共保險意識，規(guī)范保險行為起到了極大的作用。通過修改《保險法》進(jìn)一步適應(yīng)了中國保險市場從初創(chuàng)向成熟轉(zhuǎn)化的需要，新保險法對于推進(jìn)保險產(chǎn)品市場化進(jìn)程、增強(qiáng)保險經(jīng)營主體盈利能力、規(guī)范保險中介市場、提高保險行業(yè)信譽(yù)起到了積極的促進(jìn)作用。但是還需要相關(guān)的法規(guī)、條例或細(xì)則予以配套，如《保險業(yè)法》、《展業(yè)管理法》《經(jīng)紀(jì)人管理法》、《再保險管理法》等。
（二）執(zhí)法
制定保險市場競爭主體的經(jīng)營規(guī)則，是保險監(jiān)管的主要職能之一，從監(jiān)管的功能上講，保險監(jiān)管更主要應(yīng)是一個執(zhí)法機(jī)構(gòu)，目前法規(guī)失范的重要根源是在監(jiān)管實(shí)踐中重法制建設(shè)，輕“法治”執(zhí)法，其結(jié)果是違規(guī)行為普遍，監(jiān)管執(zhí)法最后陷入法不責(zé)眾的“威懾陷阱”。
（三）社會監(jiān)督
加強(qiáng)信用監(jiān)督和失信懲罰管理。發(fā)達(dá)國家大都有比較健全的國家信用管理體系，包括關(guān)于信用方面的立法和執(zhí)法（失信懲罰機(jī)制）。行使政府職能的中國保監(jiān)會有條件和能力對中國保險企業(yè)的信用制度建設(shè)進(jìn)行監(jiān)督管理。
（四）加強(qiáng)保險公司內(nèi)部管理
要建立一個開放的保險市場體系，并使我國保險業(yè)在國際聲爭中長久立于不敗之地，關(guān)鍵在于大力培養(yǎng)保險專業(yè)人才，加快國內(nèi)保險人事、用工、分配制度改革，營造公平競爭、長期發(fā)展的良好環(huán)境。一是要建立科學(xué)的人事考核評價體系。考核結(jié)果不僅要與工資晉升、分配系數(shù)掛鉤，而且也要成為員工職位晉升和崗位調(diào)整的重要依據(jù)；二是要建立公平合理的薪資體系。薪資構(gòu)構(gòu)成中固定比例要相對縮小，活的部分比例要加大，對有突出貢獻(xiàn)者要實(shí)行特殊獎勵，與績效掛鉤。三是要建立切實(shí)高效的教育培訓(xùn)體系。制定教育、培訓(xùn)的中長期計(jì)劃，實(shí)施全員培訓(xùn)，終身教育。
（五）外部監(jiān)管
隨著我國市場開放的加快，保險監(jiān)管能否取得實(shí)質(zhì)性的改善成為我國保險業(yè)成長的關(guān)鍵所在。過去由于受認(rèn)識、體制、會計(jì)制度、管理方式和監(jiān)管能力等主、客觀因素的影響，償付能力的監(jiān)管并不是我國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險公司進(jìn)行監(jiān)管的目標(biāo)。隨著我國經(jīng)濟(jì)體制和金融體制改革的進(jìn)行，特別是我國經(jīng)濟(jì)對外開放政策的實(shí)施，我國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)已經(jīng)開始重視對保險公司償付能力的監(jiān)管。我國近期保險監(jiān)管的目標(biāo)應(yīng)先定在保險公司“保險公司償付能力和市場行為監(jiān)管”并舉上，經(jīng)過一定的過渡期后，最終我國保險的監(jiān)管目標(biāo)將定位于保險公司的償付能力上。
從監(jiān)管方式看，保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)督促保險公司建立風(fēng)險資本評估系統(tǒng)，健全保險公司的自我評估機(jī)制。
在監(jiān)管范圍方面，我國的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)在過去的幾十年經(jīng)歷了從無到有、從小到大的發(fā)展階段。目前有必要對保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管內(nèi)容加以調(diào)整，做到就重避輕、突出重點(diǎn)，既保證保險公司的穩(wěn)定經(jīng)營和具備充足的償付能力，又賦予保險公司經(jīng)營自。
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