序言：寫作是分享個(gè)人見(jiàn)解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的論文可行性分析樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。

第1篇

關(guān)鍵詞：管理模式；基金風(fēng)險(xiǎn)；基金業(yè)績(jī);開(kāi)放式基金

一、引言

基金管理可分為“團(tuán)隊(duì)管理”和“個(gè)人管理”兩種模式，前者指多個(gè)基金經(jīng)理管理一只基金，后者指單一經(jīng)理管理一只基金。隨著基金業(yè)的發(fā)展，越來(lái)越多的基金采用團(tuán)隊(duì)管理的模式，這一趨勢(shì)在國(guó)內(nèi)外都是如此。美國(guó)股票型基金的團(tuán)隊(duì)管理比例在1994年時(shí)只有5%，2003年已增加至46%［1］。我國(guó)團(tuán)隊(duì)管理基金的現(xiàn)象逐漸增多，團(tuán)隊(duì)管理的開(kāi)放式基金數(shù)量由2002年一季度的1只增加到2008年一季度的65只。盡管團(tuán)隊(duì)管理的基金數(shù)量占開(kāi)放式基金總數(shù)的比例維持在20%左右，但其管理的資產(chǎn)規(guī)模比例已從43%增加到65%。團(tuán)隊(duì)管理的基金是開(kāi)放式基金的重要組成部分。那么，影響基金管理模式選擇的因素有哪些？團(tuán)隊(duì)管理相較于個(gè)人管理，對(duì)基金的風(fēng)險(xiǎn)特征和投資業(yè)績(jī)的影響有何不同？這是本文將要討論的問(wèn)題。

在完全競(jìng)爭(zhēng)的證券市場(chǎng)中，決策主體具有相同信息，則團(tuán)隊(duì)管理和個(gè)人管理的基金投資決策應(yīng)該沒(méi)有差別。但行為因素會(huì)影響到實(shí)際決策過(guò)程并通過(guò)成員之間的交互作用導(dǎo)致團(tuán)隊(duì)管理與個(gè)人管理有不同的決策和績(jī)效表現(xiàn)。“群體漂移理論”（groupshifttheory）認(rèn)為，集體決策有可能會(huì)強(qiáng)化團(tuán)隊(duì)中強(qiáng)勢(shì)成員的看法，增加過(guò)度自信的情緒，從而加大決策結(jié)果的極端性［2］。“意見(jiàn)折衷理論”（diversificationofopiniontheory）認(rèn)為，團(tuán)隊(duì)成員為達(dá)成一致結(jié)論會(huì)權(quán)衡自身觀點(diǎn)，決策結(jié)果會(huì)反映大部分成員的意見(jiàn)，是成員意見(jiàn)的折衷［3］。從團(tuán)隊(duì)決策的績(jī)效來(lái)看，一方面，團(tuán)隊(duì)成員可以相互糾正決策中的錯(cuò)誤使決策更加理性，團(tuán)隊(duì)管理的基金應(yīng)有更好的投資業(yè)績(jī)；另一方面，團(tuán)隊(duì)決策也可能出現(xiàn)低效率，或源于團(tuán)隊(duì)工作中的道德風(fēng)險(xiǎn)（即部分團(tuán)隊(duì)成員消極怠工），或源于信息交流上的低效率，抑或是較高的協(xié)調(diào)成本導(dǎo)致團(tuán)隊(duì)管理績(jī)效欠佳。

本文首次采用國(guó)內(nèi)大樣本數(shù)據(jù)，從基金風(fēng)險(xiǎn)特征和投資業(yè)績(jī)方面對(duì)業(yè)界真實(shí)的團(tuán)隊(duì)決策問(wèn)題進(jìn)行實(shí)證研究。研究結(jié)果顯示，基金管理模式的選擇主要受基金公司偏好的影響。在控制基金特征后，團(tuán)隊(duì)管理可顯著降低基金的總風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)明團(tuán)隊(duì)決策結(jié)果較為“溫和”，支持“意見(jiàn)折衷假說(shuō)”，同時(shí)，團(tuán)隊(duì)管理也顯著提高了基金投資業(yè)績(jī)，說(shuō)明團(tuán)隊(duì)管理可以發(fā)揮多人決策優(yōu)勢(shì)，做出較好的投資決策。

二、文獻(xiàn)回顧

關(guān)于基金管理模式的影響因素，Sharp認(rèn)為，任命多個(gè)基金經(jīng)理管理的動(dòng)因是專業(yè)化和多元化，專業(yè)化是為了發(fā)揮不同基金經(jīng)理對(duì)不同投資領(lǐng)域了解程度的優(yōu)勢(shì)，多元化是為了防止單個(gè)基金經(jīng)理決策產(chǎn)生偏差［4］。Barry和Starks從委托關(guān)系的角度證明了風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)也會(huì)影響基金管理模式的選擇，采用團(tuán)隊(duì)管理模式能產(chǎn)生更好的激勵(lì)［5］。Bar等的實(shí)證結(jié)果顯示，選擇團(tuán)隊(duì)管理模式的概率與基金公司層面的政策和資產(chǎn)規(guī)模正相關(guān)，與基金年齡負(fù)相關(guān)，管理模式受基金公司層面因素的影響較大［1］。

關(guān)于不同管理模式的風(fēng)險(xiǎn)程度，學(xué)術(shù)界仍未達(dá)成共識(shí)。Moscovici和Zavalloni等學(xué)者認(rèn)為團(tuán)隊(duì)決策代表了一種折衷，為了達(dá)成最終意見(jiàn)，團(tuán)隊(duì)成員必須權(quán)衡個(gè)人觀點(diǎn)，團(tuán)隊(duì)決策會(huì)更溫和，在時(shí)間上表現(xiàn)得更平穩(wěn)［6-3-7］。Adams和Ferrerira的研究顯示，團(tuán)隊(duì)決策由于多樣化的作用會(huì)更保守，從而風(fēng)險(xiǎn)程度更低［8］。但也有理論認(rèn)為團(tuán)隊(duì)決策的風(fēng)險(xiǎn)程度會(huì)更高，團(tuán)隊(duì)成員在得到其它成員支持后更敢于冒險(xiǎn)［9］。實(shí)證研究方面，Golec使用36個(gè)月的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，團(tuán)隊(duì)規(guī)模對(duì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整業(yè)績(jī)的影響不確定［10］。Bar等的實(shí)證結(jié)果顯示，團(tuán)隊(duì)管理可顯著降低基金的總風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)以及非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，并在后續(xù)的研究中，Bar等進(jìn)一步支持了這一結(jié)果，說(shuō)明團(tuán)隊(duì)管理決策符合“意見(jiàn)折衷理論”［11］。

關(guān)于團(tuán)隊(duì)決策和個(gè)人決策的績(jī)效，理論上也存在兩種不同的觀點(diǎn)。部分研究發(fā)現(xiàn)，團(tuán)隊(duì)決策更加理性，團(tuán)隊(duì)管理業(yè)績(jī)會(huì)更好［6-12-13］，團(tuán)隊(duì)決策至少有兩個(gè)優(yōu)勢(shì)：一是團(tuán)隊(duì)成員會(huì)在小組討論的過(guò)程中能相互糾正錯(cuò)誤；二是當(dāng)團(tuán)隊(duì)成員擁有互補(bǔ)技能時(shí)，團(tuán)隊(duì)能從更多知識(shí)和能力中獲益［14］。但是也有研究發(fā)現(xiàn)團(tuán)隊(duì)決策常存在低效率和偏差現(xiàn)象。小組成員會(huì)比單獨(dú)工作時(shí)的積極性降低［15-16］，這種低效率的現(xiàn)象即團(tuán)隊(duì)的道德困境［17］，而偏差現(xiàn)象是指集體決策為追求達(dá)成完全一致的結(jié)論，而使決策偏離最優(yōu)結(jié)果［18］。Prather和Middleton使用162只開(kāi)放式基金13年的數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，不同管理模式基金的業(yè)績(jī)沒(méi)有顯著差異，擇時(shí)能力沒(méi)有明顯區(qū)別［19］。Chen等在基金規(guī)模和基金業(yè)績(jī)的研究中發(fā)現(xiàn)，團(tuán)隊(duì)管理會(huì)顯著降低基金投資收益，主要是由于團(tuán)隊(duì)管理在處理非定量信息(softinformation)方面效率較低［20］。Bar等在關(guān)于基金管理模式的研究中發(fā)現(xiàn)，團(tuán)隊(duì)管理基金的投資業(yè)績(jī)稍有遜色，但業(yè)績(jī)持續(xù)性較高［1-11］。目前，國(guó)內(nèi)尚未出現(xiàn)系統(tǒng)研究基金管理模式的文章，李豫湘等的研究結(jié)果顯示，基金經(jīng)理人數(shù)對(duì)業(yè)績(jī)沒(méi)有顯著影響，但該研究?jī)H使用了2003—2004年的小樣本數(shù)據(jù)［21］。

三、樣本選擇及數(shù)據(jù)說(shuō)明

本研究的基金樣本均為半年度數(shù)據(jù)，全部來(lái)自WIND數(shù)據(jù)庫(kù)，時(shí)間區(qū)間為2004年下半年到2007年底，截至2004年上半年，市場(chǎng)上開(kāi)放式基金數(shù)量較少，且基金特征數(shù)據(jù)不全。類型包括股票型、混合型和債券型。第一，剔除由封閉式轉(zhuǎn)為開(kāi)放式的基金；第二，鑒于債券型基金的風(fēng)險(xiǎn)—收益特征以及分析方法都與股票資產(chǎn)占多數(shù)的股票型和混合型基金差異較大，故也從樣本中剔除，只保留股票型和混合型的開(kāi)放式基金，如此選定了163只基金；第三，若基金管理模式在半年報(bào)告期內(nèi)發(fā)生更替或基金特征變量不全，則將此半年度數(shù)據(jù)從樣本中剔除。最后得到的有效樣本為涵蓋163只基金的437個(gè)半年度數(shù)據(jù)。計(jì)算定價(jià)因子的股票價(jià)格數(shù)據(jù)及公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)取自色諾芬數(shù)據(jù)庫(kù)（Sinofin），樣本時(shí)間為2004—2007年。

本文對(duì)基金績(jī)效的考察從兩個(gè)維度進(jìn)行：基金的風(fēng)險(xiǎn)特性和基金的投資業(yè)績(jī)?；鸬娘L(fēng)險(xiǎn)特性依據(jù)CAPM理論分為基金的總風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；基金的投資業(yè)績(jī)采用基金Jensen-α衡量。在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)和Jensen-α的過(guò)程中，需要使用基金的收益率指標(biāo)，基金第t期收益率Rt為第t期復(fù)權(quán)單位凈值UNAt的變化率：

Rt=UNAt/UNAt-1-1(1)

本文將下列關(guān)于基金特征的控制變量用于橫截面回歸。

①基金規(guī)模變量：基金規(guī)模會(huì)侵蝕基金業(yè)績(jī)［20］，規(guī)模指標(biāo)Sizet由基金的總凈值TNAt（基金第t期的資產(chǎn)凈值，即基金不復(fù)權(quán)的單位凈值乘以基金總份額，以億元為單位）計(jì)算得出：

Sizet=log(1+TNAt)(2)

②基金公司管理資產(chǎn)規(guī)模：?jiǎn)沃换鹚诨鸸镜幕鹂們糁担ǔピ摶鸨旧恚┲驮偌?取對(duì)數(shù)，用logfam表示，衡量基金公司管理資產(chǎn)規(guī)模的大小，資產(chǎn)規(guī)模較大的公司通常有較低的借貸成本、交易成本和更豐富的信息等，會(huì)影響單只基金的表現(xiàn)。

③基金換手率指標(biāo)：反映的是基金交易的活躍程度，這與基金的風(fēng)險(xiǎn)特性和投資業(yè)績(jī)也密切相關(guān)。該指標(biāo)由期間內(nèi)（以半年為單位）基金買入總額（buyt）和賣出總額（sellt）的最小值除以期間內(nèi)的平均資產(chǎn)凈值averageTNAt得到，即

Turnovert=min(buyt,sellt)averageTNAt（3）

④基金年齡：用Age表示，以年度為單位，從基金成立日開(kāi)始計(jì)算到2007年底為止，結(jié)果向前取到0.5年。

樣本基金的類型和投資風(fēng)格分布如表1所示。表2則報(bào)告了相關(guān)控制變量的描述性統(tǒng)計(jì)，其中，famTNA表示基金公司相應(yīng)基金之外的所有基金資產(chǎn)凈值之和，其余變量定義如前文所述，其中子表A、子表B分別對(duì)應(yīng)混合型與股票型基金。

四、影響基金管理模式選擇的因素分析

基金公司出于多種目的選擇基金管理模式：如基金規(guī)模較大需要多人進(jìn)行管理，基金調(diào)整倉(cāng)位頻繁需要多人進(jìn)行決策，基金投資多元，需要發(fā)揮不同經(jīng)理的專長(zhǎng)等。本部分利用基金相關(guān)特征數(shù)據(jù)分析管理模式選擇的影響因素，使用如下Logit模型進(jìn)行回歸：

P(Team=1)i,t=F(k0+k1LastSizei,t+k2Agei,t+k3LastPcomi,t+k4LastTori,t+k5LastFami,t+k6MIXi+∑Tj=200402kjYj)（4）

若基金i在第t期采用團(tuán)隊(duì)管理模式，則P(Team=1)i,t=1，否則P(Team=1)i,t=0。Agei,t表示基金i的年齡，LastSizei,t表示基金i上期資產(chǎn)凈值，LastTori,t表示基金i上期換手率，LastFami,t表示基金公司除去基金i之外的基金凈值總和，MIXi為混合型基金的虛擬變量，如果基金類型為混合型，則該變量取1。Yj是表示不同時(shí)期的虛擬變量，分別從2004—2006年定義了3個(gè)虛擬變量。所有時(shí)間虛擬變量的回歸結(jié)果都不顯著，未在表中列示，結(jié)果如表3所示。

由Logit模型回歸結(jié)果可知，基金公司選擇團(tuán)隊(duì)管理模式的概率與該公司上期團(tuán)隊(duì)管理基金的比例以及公司資產(chǎn)規(guī)模顯著相關(guān)。LasPcom回歸系數(shù)為正，顯示若基金所屬公司上期團(tuán)隊(duì)管理基金數(shù)量的比例越大，則該基金采用團(tuán)隊(duì)管理的概率越大，表明公司對(duì)基金管理模式的選擇存在一定程度的偏好或慣性。LastFam回歸系數(shù)為正，說(shuō)明公司旗下基金前期總規(guī)模越大，越傾向于選擇團(tuán)隊(duì)管理模式；但LastSize回歸系數(shù)不顯著，即基金本身的凈值規(guī)模與基金管理模式之間的關(guān)系不顯著。此外，基金類型與管理模式的選擇之間無(wú)顯著關(guān)系，即混合型與股票型基金的管理模式似乎并無(wú)差異，這不支持基金使用團(tuán)隊(duì)管理模式以滿足管理專業(yè)化要求的說(shuō)法。綜上所述，公司層面的因素是影響管理模式選擇的主要原因。

五、管理模式與基金風(fēng)險(xiǎn)分析

如前文所述，團(tuán)隊(duì)管理的決策結(jié)果或是對(duì)團(tuán)隊(duì)成員意見(jiàn)的折衷，或是團(tuán)隊(duì)成員極端意見(jiàn)的強(qiáng)化。這一假說(shuō)可由基金風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)證分析得以檢驗(yàn)：如果團(tuán)隊(duì)管理模式對(duì)基金風(fēng)險(xiǎn)有降低作用，說(shuō)明團(tuán)隊(duì)在配置資產(chǎn)時(shí)采取了較為“溫和”的策略，可以看成是團(tuán)隊(duì)成員意見(jiàn)折衷的結(jié)果；如果團(tuán)隊(duì)管理基金的風(fēng)險(xiǎn)較大，則表明團(tuán)隊(duì)管理的資產(chǎn)配置較為極端。

依據(jù)CAPM理論，風(fēng)險(xiǎn)可分為三個(gè)層次：總風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，分別定義為基金收益率的標(biāo)準(zhǔn)差、市場(chǎng)模型中市場(chǎng)溢價(jià)的估計(jì)系數(shù)以及市場(chǎng)模型估計(jì)殘差的標(biāo)準(zhǔn)差。市場(chǎng)模型的回歸方程為（回歸中使用的樣本數(shù)據(jù)為周數(shù)據(jù)）：

Rp-Rf=αp+βp(RM-Rf)+εp(5)

風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)表示為：

總風(fēng)險(xiǎn)=Var(Rp-Rf)(6)

系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)=βp(7)

非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)=Var(εp)(8)

模型中無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率Rf＝1年期定期存款利率/52，市場(chǎng)收益率RM為相應(yīng)時(shí)期滬深所有A股股票以市值為權(quán)重的加權(quán)平均收益率。為統(tǒng)一期起見(jiàn)，將各風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)再進(jìn)行半年化處理，分別乘以26，用于下文的橫截面回歸中。

按照管理模式分類的基金風(fēng)險(xiǎn)程度差異如表4所示。鑒于混合型和股票型的基金資產(chǎn)組合有差異，表4將這兩種類型的基金分開(kāi)進(jìn)行描述，每組風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的前兩行數(shù)據(jù)是該風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的均值，差異一行表示個(gè)人管理基金與團(tuán)隊(duì)管理基金的風(fēng)險(xiǎn)差值。

總體看來(lái)，個(gè)人管理基金的風(fēng)險(xiǎn)水平要大于團(tuán)隊(duì)管理的水平，但差異的顯著性在不同類型基金中有區(qū)別。本文通過(guò)控制基金的其它特征，采用如下線性回歸模型來(lái)檢驗(yàn)管理模式和基金風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系：

Riski,t=k0+k1Teami,t+k2Agei,t+k3LastSizei,t+k4LastTori,t+k5LastFami,t+k6MIXi+∑Tj=200402kjYj+εi,t（9）

模型（9）的因變量分別對(duì)應(yīng)總風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。Teami,t為團(tuán)隊(duì)管理模式的虛擬變量，如果該基金為團(tuán)隊(duì)管理取1，否則取0；其余變量含義與模型（4）相同。回歸結(jié)果如表5所示。

注：*、**、***分別表示回歸系數(shù)在10%、5%、1%的顯著水平下顯著。小括號(hào)報(bào)告回歸系數(shù)的p值。表格的最后一行為回歸模型調(diào)整后擬合優(yōu)度。

在控制基金類型及基金特征后，團(tuán)隊(duì)管理的虛擬變量對(duì)基金總風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的回歸系數(shù)顯著為負(fù)，說(shuō)明團(tuán)隊(duì)管理模式可以有效降低基金投資組合的波動(dòng)性和β值。波動(dòng)性的降低可推斷團(tuán)隊(duì)決策結(jié)果較為溫和，較低的β值表明團(tuán)隊(duì)經(jīng)理選擇了相對(duì)于市場(chǎng)組合較為“保守”的資產(chǎn)，支持團(tuán)隊(duì)管理決策的“意見(jiàn)折衷理論”。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)回歸方程調(diào)整后的R2很低，說(shuō)明管理模式與非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)之間的線性關(guān)系很弱，這源于混合型基金的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)分布很集中，均值及方差都非常小，顯示混合型基金分散非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。

六、管理模式與基金投資業(yè)績(jī)分析

基金投資業(yè)績(jī)通常是基金經(jīng)理激勵(lì)機(jī)制中一項(xiàng)重要指標(biāo)，基金經(jīng)理的決策都是在給定風(fēng)險(xiǎn)水平下最大化基金業(yè)績(jī)。本文采用基于多因子模型計(jì)算的Jensen-α衡量基金投資業(yè)績(jī)：

（1）Fama-French三因子模型：

Ri,t=αi，t+b1MKTt+b2SMBt+b3HMLt+εi，t(10)

其中，Ri，t代表基金i第t期收益率，由復(fù)權(quán)單位凈值計(jì)算出。αi，t對(duì)應(yīng)基金的Jensen-α。MKTt為t期市場(chǎng)投資組合的收益率。HMLt為賬面/市值比因子，SMBt為規(guī)模因子。回歸中使用的因子及收益率均為周數(shù)據(jù)。

（2）四因子模型：

Ri，t=αi，t+b1MKTt+b2SMBt+b3HMLt+b4MOMt+εi，t（11）

其中，MOMt為慣性因子，采用的排序期分別為3個(gè)月、6個(gè)月以及1年。其余各變量含義與（10）中一致，回歸中使用的因子及收益率均為周數(shù)據(jù)。

表6按基金類型報(bào)告了相關(guān)收益指標(biāo)的均值以及不同管理模式的差異檢驗(yàn)結(jié)果。每組收益指標(biāo)的前兩行數(shù)據(jù)是該類基金收益的均值，差異一行表示個(gè)人管理基金與團(tuán)隊(duì)管理基金收益之差。

結(jié)果顯示：(1)不同管理模式下的基金收益和投資業(yè)績(jī)指標(biāo)均沒(méi)有明顯差異。(2)基金半年期的總收益率較高，平均在30%以上。這主要源于樣本期（2004—2007年）處于市場(chǎng)上升階段，多數(shù)基金的凈值在2007年上半年之內(nèi)就實(shí)現(xiàn)了翻番。

為了進(jìn)一步驗(yàn)證管理模式對(duì)基金收益的影響，我們控制了基金特征變量并對(duì)Jensen-α進(jìn)行如下回歸：

αi,t=k0+k1Teami,t+k2Agei,t+k3LastSizei,t+k4LastTori,t+k5LastFami,t+k6LastsFlowi,t+k7MIXi+∑2006j=2005kjYj+εi，t（12）

回歸因變量分別對(duì)應(yīng)不同多因子模型計(jì)算的Jensen-α。LastFlowi,t表示基金上一期的凈流入比率，其計(jì)算方法為基金凈值的對(duì)數(shù)增長(zhǎng)率減去基金收益率，即log(TNAt-1/TNAt-2)-Rt-1，其余變量含義與模型（9）一致。表7報(bào)告了相關(guān)回歸結(jié)果。（a）欄為對(duì)三因子模型對(duì)應(yīng)Jensen-α的回歸結(jié)果。（b）（c）（d）欄分別是對(duì)四因子模型依慣性因子不同排序期所得Jensen-α的回歸結(jié)果。最后一行為回歸模型調(diào)整后的擬合優(yōu)度。

回歸結(jié)果顯示，在控制基金特征后團(tuán)隊(duì)管理模式對(duì)基金業(yè)績(jī)有顯著的提高作用。盡管使用了不同的多因子模型，但團(tuán)隊(duì)管理均可將投資業(yè)績(jī)提高3%以上，是總投資業(yè)績(jī)水平（15%左右）的1/5。

團(tuán)隊(duì)決策在股票投資中確實(shí)可以發(fā)揮多人決策優(yōu)勢(shì)，提高基金投資業(yè)績(jī)。此外，基金的投資業(yè)績(jī)與基金公司上期規(guī)模顯著負(fù)相關(guān)，這說(shuō)明基金公司層面存在某種規(guī)模不經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。如果考察凈投資業(yè)績(jī)與管理模式的關(guān)系，可將Jensen-α減去基金的管理費(fèi)率和托管費(fèi)率，進(jìn)行同樣的回歸，所得結(jié)果與上文類似，不再贅述。四因子模型在不同排序期慣性因子下得到的Jensen-α差異不大，故僅列示了按3月期排序的結(jié)果。

七、結(jié)論

本文利用2004—2007年的大樣本數(shù)據(jù)對(duì)基金管理模式進(jìn)行了系統(tǒng)研究，發(fā)現(xiàn)基金管理模式的選擇與基金自身特征、基金類型無(wú)顯著相關(guān)性，但與基金所屬公司的管理資產(chǎn)規(guī)模以及前期采用團(tuán)隊(duì)管理基金的比例顯著相關(guān)，說(shuō)明基金管理模式的選擇主要受基金公司對(duì)管理模式偏好的影響。這與國(guó)外的實(shí)證結(jié)果類似［1］?？刂屏嘶痤愋秃吞卣?，團(tuán)隊(duì)管理模式能夠顯著降低基金總風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)明團(tuán)隊(duì)管理選擇資產(chǎn)較為“保守”、“溫和”，這支持了“意見(jiàn)折衷理論”；但在降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力上，團(tuán)隊(duì)與個(gè)人管理并無(wú)明顯差異。團(tuán)隊(duì)管理模式可顯著提高基金投資業(yè)績(jī)，說(shuō)明團(tuán)隊(duì)能做出較好的決策，體現(xiàn)了較高的資產(chǎn)選擇能力和較強(qiáng)的管理優(yōu)勢(shì)。采用不同多因子模型進(jìn)行回歸分析，得到的結(jié)果相類似，說(shuō)明上述結(jié)果是穩(wěn)健的。這與李豫湘等［21］的結(jié)果不同，與基于美國(guó)數(shù)據(jù)的研究結(jié)果［1-11-20］也有差異。本文結(jié)果豐富了現(xiàn)有文獻(xiàn)，可為基金投資者選擇投資產(chǎn)品提供一定的參考?；鸸緫?yīng)深入考察其團(tuán)隊(duì)管理的投資決策程序，發(fā)揮團(tuán)隊(duì)管理的優(yōu)勢(shì)，控制團(tuán)隊(duì)管理不經(jīng)濟(jì)性。

實(shí)際基金管理中，存在著單一基金經(jīng)理管理單只或多只基金，抑或多個(gè)基金經(jīng)理管理單一基金或交叉管理多只基金的現(xiàn)象。本文僅是基于單只基金的表現(xiàn)分析管理模式的選擇及其對(duì)單一基金的影響，這不等于考察了基金經(jīng)理或經(jīng)理團(tuán)隊(duì)所管基金的總業(yè)績(jī)。

參考文獻(xiàn)：

［1］Bar,M.，Kempf,A.，Ruenzi，S.TeamManagementandMutualFunds［R］.WorkingPaper，2005.

［2］Kerr,N.L.GroupDecisionMakingataMultialternativeTask:Extremity，InteractionDistance，Pluralities，andIssueImportance［J］.OrganizationalBehaviorandHumanDecisionProcesses，1992，(52):64-95.

［3］Sah，R.K.，Stiglitz,J.TheQualityofManagerinCentralizedversusDecentralizedOrganizations［J］.QuarterlyJournalofEconomics，1991，（106）：289-295.

［4］Sharp，W.F.DecentralizedInvestmentManagement［J］.JournalofFinance，1980，36（2）：217-234.

［5］Barry，C.B.，Starks，L.T.InvestmentManagementandRiskSharingwithMultipleManagers［J］.JournalofFinance，1984，39（2）：477-491.

［6］Moscovici，S.，Zavalloni，M.TheGroupasPolarizerofAttitudes［J］.JournalofPersonalityandSocialPsychology，1969，（12）：125-135.

［7］Sah，R.K.，Stiglitz，J.TheArchitectureofEconomicSystems:HierarchiesandPolyarchies［J］.AmericanEconomicReview，1986，（76）：716-727.

［8］Adams，R.B.，F(xiàn)errerira，D.IndividualversusGroupDecision-Making:AComparisonUsingDataonBetsonIceBreakupsinAlaska［R］.WorkingPaper，2003.

［9］Kogan，N.，Wallach，M.TheRolesofInformation，Discussion，andConsensusinGroupRiskTaking［J］.JournalofExperimentalSocialPsychology，1965，（1）：1-19.

［10］Golec，J.H.TheEffectsofMutualFundManagersCharacteristics［J］.FinancialServicesReview，1996，5（2）：133-148.

［11］BarM.，Kempf，A.,Ruenzi，S.IsaTeamDifferentfromtheSumofItsParts?EvidencefromMutualFundManagers［R］.WorkingPaper，2008.

［12］Blinder，A.S.，Morgan，J.AretwoHeadsBetterthanOne?AnExperimentalAnalysisofGroupvs.IndividualDecisionMaking［R］.WorkingPaper，2001.

［13］Cooper，D.J.,Kagel，J.H.AreTwoHeadsBetterthanOne?TeamversusIndividualPlayinSignalingGames［J］.AmericanEconomicReview，2005，（95）：477-509.

［14］Pelled，L.H.，Eisenhardt，K.M.，Xin，K.R.ExploringtheBlackBox:AnAnalysisofWorkGroupDiversity，ConflictandPerformance［J］.AdministrativeScienceQuarterly，1999，（44）：1-28.

［15］Williams，K.D.，Nida，S.A.，Baca，L.D.，Latané，B.SocialLoafingandSwimming:EffectsofIdentifiablyonIndividualandRelayPerformanceofIntercollegiateSwimmers［J］.BasicandAppliedSocialPsychology，1989，（10）：71-81.

［16］Weldon，E.，Gargano，G.M.Cognitiveloafing:TheEffectsofAccountabilityandShareResponsibilityonCognitiveEffort［J］.PersonalityandSocialPsychologyBulletin，1988，（14）：159-171.

［17］Holmstrom，B.MoralHazardinTeams［J］.BellJournalofEconomics，1982，（13）：324-340.

［18］Janis，I.Groupthink，PsychologicalStudiesofPolicyDecisionsandFiascos［M］.HoughtonMifflin，Boston，1982.

［19］Prather，L.J.，Middleton，K.L.AreN+1HeadsBetterthanOne?TheCaseofMutualFundManagers［J］.JournalofEconomicBehavior&Organization，2002，（47）：103-120.

第2篇

關(guān)鍵詞:知識(shí)產(chǎn)權(quán)法法典化可行性無(wú)形財(cái)產(chǎn)權(quán)

一、引言

我國(guó)民法典的制定正在緊張的進(jìn)行當(dāng)中，關(guān)于法典化的討論一時(shí)間也頗為盛行，相關(guān)成果不斷涌現(xiàn)，關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度的地位問(wèn)題的討論是一個(gè)熱點(diǎn)。而在其中最引人注目可能就是單獨(dú)制定知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典的觀點(diǎn)。(((

該論者認(rèn)為，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法學(xué)理論在國(guó)外經(jīng)過(guò)幾百年的積淀，加上WIPO等國(guó)際組織對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)研究的推動(dòng)和傳播，在一定程度上已經(jīng)成熟，這為知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法典化提供了理論準(zhǔn)備?，F(xiàn)實(shí)中，成功的立法例已經(jīng)出現(xiàn)：1992年《法國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典》（法律部分）頒行于世，開(kāi)創(chuàng)了知識(shí)產(chǎn)權(quán)法法典化的先河，成為知識(shí)產(chǎn)權(quán)立法史上的里程碑?！斗坡少e知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典》也隨后誕生。世界貿(mào)易組織（WTO）1994年締結(jié)的《與貿(mào)易有關(guān)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)協(xié)議》（TRIPS協(xié)議）也第一次將發(fā)明、實(shí)用新型、外觀設(shè)計(jì)、作品、計(jì)算機(jī)程序、數(shù)據(jù)庫(kù)、商標(biāo)、地理標(biāo)志、未披露信息（商業(yè)秘密）、集成電路布圖設(shè)計(jì)、植物新品種等大部分知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)對(duì)象，集中在一部國(guó)際條約中進(jìn)行規(guī)范，相當(dāng)于是一部法典化的國(guó)際條約。在我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的單行法已始成規(guī)模，形成了門類較齊全的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)體系。因此將這些法律規(guī)范系整合于一部法典，以建立體系化、邏輯性的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法，應(yīng)屬可能，而且益處多多。[2]

然而事實(shí)真的如此嗎？筆者將就知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典化的可行性問(wèn)題進(jìn)行討論。

二、法典化的重要作用

從世界各國(guó)的立法經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，大陸法系國(guó)家都以民法典的頒布作為其法制成熟程度的一個(gè)重要標(biāo)志，因?yàn)椤芭欣ㄒ越?jīng)驗(yàn)主義為特征，形式合理性的水平低，成文法特別是法典化的成文法則相反，比較符合形式合理性的要求，而且它要求成文法有統(tǒng)一的格式、規(guī)范化的語(yǔ)言文字，并能夠聯(lián)結(jié)起來(lái)組成一個(gè)協(xié)調(diào)的規(guī)則體系，這個(gè)體系在整體上有邏輯上的一貫性和條文之間的關(guān)聯(lián)性，它覆蓋著社會(huì)所有領(lǐng)域，因而能為解決一切社會(huì)問(wèn)題提供標(biāo)準(zhǔn)和方法?！盵3]這種觀念在知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域同樣適用，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典化有諸多好處，可以解決我國(guó)立法和司法領(lǐng)域出現(xiàn)的諸多弊病，對(duì)于我國(guó)具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1、頒行統(tǒng)一的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典，可以提高立法層級(jí)，為各類行政規(guī)章的制訂提供依據(jù)，從而保障依法行政，保護(hù)公民、法人的合法權(quán)益。

由于我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律規(guī)則極不健全，存在很多法律調(diào)整的空白。這些空白在很多方面是通過(guò)國(guó)務(wù)院各部委的規(guī)章及地方政府頒布的地方性規(guī)章予以填補(bǔ)的。但是這種“規(guī)章調(diào)整”存在著明顯的缺陷。規(guī)章的制訂常受到部門和地區(qū)利益的主導(dǎo)，很難像法典的制訂那樣，在制訂時(shí)要照顧到全社會(huì)的利益。很多規(guī)章在制訂中注重的是行政機(jī)構(gòu)的管理權(quán)，而權(quán)利人利益的考慮則常常被忽視。最典型的例子就是，國(guó)家商標(biāo)局1994年頒布的《集體商標(biāo)、證明商標(biāo)注冊(cè)管理辦法》，與國(guó)家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局1999年的《原產(chǎn)地域產(chǎn)品保護(hù)規(guī)定》，在原產(chǎn)地標(biāo)志的保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)、保護(hù)內(nèi)容、管理機(jī)構(gòu)等方面存在交叉矛盾，缺乏協(xié)調(diào)統(tǒng)一，令權(quán)利人無(wú)所適從，造成了非常不利的影響。而如果構(gòu)建知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典，盡可能將成熟的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律規(guī)范置于統(tǒng)一的法典中通盤考慮，必將最大限度的避免部門的局限性與部門的利益化傾向，消除權(quán)利沖突，形成內(nèi)在和諧的規(guī)范體系，有助于加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律制度的科學(xué)化，從而使公民、法人的合法權(quán)益得到最大程度的保障。

2、頒行統(tǒng)一的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典，是保障司法公正的重要措施。

我國(guó)在傳統(tǒng)上屬于大陸法系國(guó)家，法官的判例不能作為法律的淵源。法官并無(wú)制訂法律的權(quán)力，而只能適用法律，以處理各項(xiàng)糾紛。如果缺乏系統(tǒng)完備的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律，必將會(huì)使法官在處理案件時(shí)，缺乏足夠的法律依據(jù)，從而不能從根本上解決“有法可依”的問(wèn)題。另外由于我們?cè)诹⒎ǚ矫鏆v來(lái)主張宜粗不宜細(xì)，所以，許多規(guī)定都非常原則，不便于實(shí)際操作。由于法律規(guī)則過(guò)于抽象和原則，加之非常簡(jiǎn)略，給法官留下了很大的自由裁量權(quán)。同一案件，不同的法官會(huì)有不同的裁判結(jié)果。其中固然有法官的素質(zhì)問(wèn)題，但是立法過(guò)于原則、簡(jiǎn)略，不能不說(shuō)是個(gè)重要原因。而知識(shí)產(chǎn)權(quán)法的法典化不僅有助于法律規(guī)則的完善，限制法官的自由裁量權(quán)，而且有助于減少、克服司法腐敗、裁判不公的問(wèn)題。

3、頒行統(tǒng)一的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典有利于加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法的體系化

知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)對(duì)象種類繁多，并且容易交叉。但我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法由不同的行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)起草、分散制定，比如著作權(quán)法由國(guó)家版權(quán)局起草，專利法由中國(guó)專利局起草，商標(biāo)法由國(guó)家商標(biāo)局起草。這種條塊分割的立法結(jié)構(gòu)，顯然不能顧及整個(gè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法的體系化和邏輯性，表現(xiàn)為知識(shí)產(chǎn)權(quán)法內(nèi)容分散、零亂，存在大量的空白遺漏、重疊交叉，甚至相互沖突。如果建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典的話，經(jīng)過(guò)仔細(xì)的梳理和規(guī)劃，部門利益被盡可能的忽略，公眾利益最大程度的被予以考慮，上述凌亂不堪的狀況將為之改觀，。

4、頒行統(tǒng)一的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典有利于廣大民眾了解法律的規(guī)則，增強(qiáng)權(quán)利意識(shí)。

在現(xiàn)實(shí)中，我國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法上至法律，下至規(guī)章，均有所涉及，但主要表現(xiàn)為行政法規(guī)、規(guī)章。而許多規(guī)章往往是紅頭文件，不具有公示性，有些規(guī)章甚至屬內(nèi)部文件，但卻趟而皇之的調(diào)整著知識(shí)產(chǎn)權(quán)生活。另外關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律的司法解釋也很多。司法解釋對(duì)保障法律的正確適用十分必要，但某些司法解釋是一些內(nèi)部文件，僅在法院內(nèi)部上傳下達(dá)，一般民眾很難了解。因此不具有行為規(guī)則的作用，只能對(duì)裁判作出指導(dǎo)。而某些司法解釋也與行政規(guī)章相沖突，這時(shí)也很難確定以何者效力為優(yōu)的問(wèn)題。這種狀況造成了知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的暗箱操作的印象，而這些規(guī)章也難以為人們所遵守。但知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典確定的各種規(guī)則，都要經(jīng)法定程序向社會(huì)公布，并通過(guò)普法宣傳，為廣大民眾所了解，這會(huì)使相關(guān)制度深入人心，為人民依法維權(quán)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

5、頒行統(tǒng)一的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典有利于貫徹知識(shí)產(chǎn)權(quán)的私法理念

雖然知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)應(yīng)同時(shí)顧及公共利益，適當(dāng)?shù)墓ㄒ?guī)范不可或缺，但是知識(shí)產(chǎn)權(quán)畢竟首先是私權(quán)，這是無(wú)可辯駁的事實(shí)。但在現(xiàn)實(shí)中許多知識(shí)產(chǎn)權(quán)的客體，如集成電路布圖設(shè)計(jì)、商號(hào)、證明商標(biāo)、域名等，在我國(guó)都是或主要是接受行政方面的法律、法規(guī)甚至規(guī)章等公法的調(diào)整，這與知識(shí)產(chǎn)權(quán)是私權(quán)的性質(zhì)不相協(xié)調(diào)。由于行政法主要著眼于對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)中更為重要的私法問(wèn)題卻明顯欠缺相應(yīng)的法律規(guī)定，在很大程度上妨礙了權(quán)利人權(quán)利行使的自由。而且隨著行政權(quán)力的介入日漸增多，打破了知識(shí)產(chǎn)權(quán)體系內(nèi)部的平衡，歪曲了知識(shí)產(chǎn)權(quán)的本性。因此，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典化有利于貫徹私權(quán)理念，幫助知識(shí)產(chǎn)權(quán)體系恢復(fù)其本性，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)的和諧性，從而保障權(quán)利人的利益。[4]

三、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法法典化之不可行性

盡管知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典化有上述諸多意義，“看上去很美”，但是事實(shí)上這種設(shè)計(jì)目前來(lái)看只是不切實(shí)際的幻想，因?yàn)樗x法典化的要求還相去甚遠(yuǎn)。

法典是人類法律理性思維長(zhǎng)期積淀的結(jié)果，它是個(gè)漫長(zhǎng)而艱苦的過(guò)程，決不可能一蹴而就?；凇斗▏?guó)民法典》和《德國(guó)民法典》兩部偉大的里程碑式立法，人們將法典理解為“體現(xiàn)理性的法典“，是”在某種理論指導(dǎo)下，按照一定概念體系進(jìn)行的全面編撰，是具有確定型、系統(tǒng)性及內(nèi)在邏輯性的和諧統(tǒng)一體?！癧5]因此，從規(guī)范技術(shù)上說(shuō)，典型的法典應(yīng)當(dāng)具有內(nèi)在的嚴(yán)密的邏輯性和形式理性無(wú)矛盾的原則性。從目前來(lái)看，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律尚不能滿足這些要求。

1、1、從保護(hù)對(duì)象的穩(wěn)定性來(lái)看

民法典的穩(wěn)定性及系統(tǒng)性首先來(lái)自其保護(hù)對(duì)象的穩(wěn)定性。傳統(tǒng)民法典的財(cái)產(chǎn)權(quán)基本上是物權(quán)（債權(quán)只是物權(quán)的流轉(zhuǎn)關(guān)系而已）。物權(quán)的財(cái)產(chǎn)對(duì)象基本上是客觀存在的物質(zhì)，或稱“有體物”。而這些財(cái)產(chǎn)對(duì)象的特征是非常統(tǒng)一的，它們都是有體的，具有相同的外部特征，同時(shí)又具有各自的特性，具有自然排他性，能夠公示對(duì)抗第三人。這種保護(hù)對(duì)象的穩(wěn)定性和統(tǒng)一性直接決定了民法典可以以相同的原則和相應(yīng)的規(guī)則對(duì)其進(jìn)行規(guī)制。而知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的對(duì)象是如此的紛繁復(fù)雜，以致于其既有的原則和制度經(jīng)常被突如其來(lái)的對(duì)象沖擊得陣腳大亂。隨著科技的飛速發(fā)展，很多新生事物涌入了知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域。除了傳統(tǒng)的商標(biāo)、專利和版權(quán)外，信息技術(shù)、數(shù)字技術(shù)、生物技術(shù)、知識(shí)經(jīng)濟(jì)、計(jì)算機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)、域名、商業(yè)外觀、商品特有名稱、商業(yè)方法、集成電路、數(shù)據(jù)庫(kù)等方興未艾；此外，最近傳統(tǒng)知識(shí)、遺傳資源、民間文學(xué)等語(yǔ)詞又在知識(shí)產(chǎn)權(quán)法學(xué)中呈現(xiàn)。這使知識(shí)產(chǎn)權(quán)理論處于非常尷尬的境地，比如數(shù)據(jù)庫(kù)、軟件的價(jià)值在于其功能性卻被著作權(quán)法作為文字作品進(jìn)行保護(hù)，商業(yè)秘密的保密性與知識(shí)產(chǎn)權(quán)一般須公開(kāi)的特征相背離，民間文學(xué)納入著作權(quán)法保護(hù)卻沒(méi)有具體權(quán)利主體等等無(wú)法自圓其說(shuō)的情況。保護(hù)對(duì)象的多元化、善變性使的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法典化缺乏必要的對(duì)象基礎(chǔ)，成為空中樓閣。

2、從內(nèi)在邏輯統(tǒng)一性來(lái)看

傳統(tǒng)的民法典具有嚴(yán)格的邏輯統(tǒng)一性，其根源在于其保護(hù)的財(cái)產(chǎn)對(duì)象與財(cái)產(chǎn)權(quán)主體的無(wú)邏輯矛盾的占有事實(shí)。如前所述，傳統(tǒng)民法典的保護(hù)對(duì)象具有相同的客體特征和外在形式；同時(shí)傳統(tǒng)民法上的“人”，也是個(gè)性化的“特定人”。這樣，傳統(tǒng)民法的邏輯前提符合形式邏輯的規(guī)則：個(gè)性化的人，對(duì)特定物的占有能夠產(chǎn)生無(wú)邏輯矛盾的確權(quán)；對(duì)商品生產(chǎn)中產(chǎn)生的競(jìng)爭(zhēng)與利益沖突，傳統(tǒng)民法能夠給出一個(gè)非常符合“形式正義”的答案。與此不同，知識(shí)經(jīng)濟(jì)的對(duì)象是知識(shí)產(chǎn)品，它具有主觀性?，F(xiàn)代知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，基本上是基于對(duì)“創(chuàng)造性信息”的外部載體特征和內(nèi)在價(jià)值屬性的區(qū)分而設(shè)立的?；诖?，創(chuàng)造者對(duì)于創(chuàng)造性信息的“特定性占有”就具有邏輯矛盾了，即個(gè)人對(duì)創(chuàng)造性信息的占有事實(shí)不能排斥他人的合法占有。[6]因此，以傳統(tǒng)民法對(duì)形式理性的要求來(lái)看，知識(shí)產(chǎn)權(quán)內(nèi)在規(guī)則就很難保持邏輯上的一致性了。而缺乏內(nèi)在邏輯統(tǒng)一性的體系很難成為一個(gè)有機(jī)的整體，與法典化的要求相去甚遠(yuǎn)。

3、從話語(yǔ)體系的嚴(yán)整性來(lái)看

基于其內(nèi)在的內(nèi)在邏輯統(tǒng)一性，傳統(tǒng)民法設(shè)定了一系列精確的、科學(xué)的、行之有效的話語(yǔ)體系。物權(quán)被設(shè)定為絕對(duì)的對(duì)世權(quán)與對(duì)人權(quán)。物權(quán)法定主義、一物一權(quán)主義、物權(quán)的追溯力原則等等，成為維護(hù)這個(gè)體系的有效原則，相應(yīng)的具體制度也設(shè)計(jì)地精巧而實(shí)用。而現(xiàn)存的知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度中所使用的語(yǔ)言缺乏理性的定義和限制。這些語(yǔ)言或者是行政機(jī)關(guān)習(xí)慣用語(yǔ)、技術(shù)專家的專業(yè)用語(yǔ)或一般規(guī)約性質(zhì)的習(xí)慣用語(yǔ)或法律隱語(yǔ)。至今尚沒(méi)有嚴(yán)格法律概念對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的對(duì)象到底是什么進(jìn)行界定。比如，到底什么是"作品"，什么是"技術(shù)"，什么是"方法"等，其內(nèi)涵和外延不斷演變，至今都沒(méi)有確定的定義。再比如，商標(biāo)法保護(hù)的內(nèi)容事實(shí)上已經(jīng)拓展為在營(yíng)業(yè)活動(dòng)中，用以標(biāo)識(shí)產(chǎn)品來(lái)源、表彰自己身份、證明產(chǎn)品質(zhì)量以及表明其它營(yíng)業(yè)情況的識(shí)別性標(biāo)記，包括商品商標(biāo)、服務(wù)商標(biāo)、商號(hào)、地理標(biāo)志等等多項(xiàng)內(nèi)容。但仍被簡(jiǎn)稱為涵義相對(duì)狹窄的"商標(biāo)"，從而混淆視聽(tīng)（有學(xué)者將其統(tǒng)稱為營(yíng)業(yè)標(biāo)記，不無(wú)道理）。還有，商業(yè)秘密也不是嚴(yán)格法律術(shù)語(yǔ)，而是對(duì)商業(yè)領(lǐng)域價(jià)值信息的法律俗語(yǔ)。一部法律的基本概念的語(yǔ)言都缺乏嚴(yán)格的定義，其科學(xué)性也就很難保證了，更別提進(jìn)行法典化了。

4、從財(cái)產(chǎn)保護(hù)原則的明晰性來(lái)看

法典在某種意義上說(shuō)是規(guī)則的原則化、原則的秩序化，有一系列明晰而科學(xué)的保護(hù)原則是法典化的先決條件。當(dāng)我們對(duì)一個(gè)爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)對(duì)象及其法律屬性缺乏認(rèn)識(shí)的時(shí)候，我們就無(wú)法設(shè)立對(duì)該對(duì)象的統(tǒng)一保護(hù)原則。缺乏原則的體系難免出現(xiàn)內(nèi)部矛盾，而一個(gè)內(nèi)部不和諧的體系有何以談得上法典化呢？

民法基本原則植根于傳統(tǒng)商品經(jīng)濟(jì)運(yùn)行模式，從來(lái)都有調(diào)整個(gè)別規(guī)則有效性、維護(hù)法律正當(dāng)性、合理性、公平正義的功能。但是在知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域，其保護(hù)原則是模糊的，甚至是缺失的。我們知道隨著其自身體系的發(fā)展，知識(shí)產(chǎn)權(quán)調(diào)整的范圍發(fā)展到了整個(gè)人類智力生活領(lǐng)域的創(chuàng)造成果。而這些創(chuàng)造成果的性質(zhì)并不盡一致。從總體上看，人類的智力成果可以分為兩類，一類是為了生產(chǎn)而進(jìn)行的知識(shí)活動(dòng)，可以被確認(rèn)為私有財(cái)產(chǎn)權(quán)；一類是為了人類知識(shí)總量的增加而進(jìn)行的知識(shí)活動(dòng)，比如科學(xué)發(fā)現(xiàn)，不能被確認(rèn)為私權(quán)。這兩類活動(dòng)的直接目標(biāo)是不同的。前者主要是為了確定個(gè)人對(duì)智力成果的獨(dú)享權(quán)利，而后者則主要是為了人類共享知識(shí)成果，這是相互矛盾的價(jià)值理念。[7]由于這些內(nèi)在原因，知識(shí)產(chǎn)權(quán)至今沒(méi)有找到明晰而統(tǒng)一的原則。我們可以看到在知識(shí)產(chǎn)權(quán)的不同領(lǐng)域里，原則分立，甚至互相掣肘的也不在少數(shù)。由于缺乏統(tǒng)一的基本原則，在專利領(lǐng)域甚至出現(xiàn)了陽(yáng)光底下的一切事物皆可專利的可怕趨勢(shì)。

5、從權(quán)利的性質(zhì)來(lái)看

傳統(tǒng)民法典主要調(diào)整私權(quán)，在整個(gè)民法之中，行政權(quán)力直接干預(yù)的現(xiàn)象比較罕見(jiàn)，公法色彩并不濃厚，其保護(hù)原則和具體制度因之天然具有自洽性。而知識(shí)產(chǎn)權(quán)卻是公化私權(quán)，這直接導(dǎo)致了其保護(hù)原則和具體制度的二重性。知識(shí)產(chǎn)權(quán)法在傳統(tǒng)上也被認(rèn)為是私法之一部，但知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)對(duì)象，比如發(fā)明、作品，不僅關(guān)系其權(quán)利人利益，而且還攸關(guān)社會(huì)公共利益，有的發(fā)明的誕生甚至影響到整個(gè)人類文明的歷史進(jìn)程；而調(diào)整有形財(cái)產(chǎn)的物權(quán)法的保護(hù)對(duì)象，比如房屋、土地，主要關(guān)系權(quán)利人的利益，雖也肩負(fù)相當(dāng)?shù)纳鐣?huì)功能，但其作用遠(yuǎn)遜于知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)對(duì)象對(duì)社會(huì)公益的影響。因此，在保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的同時(shí)，如何尋求私人利益與公共利益平衡，為知識(shí)產(chǎn)權(quán)法誕生以來(lái)的重要使命。與此相適應(yīng)，公權(quán)力廣泛介入知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，以協(xié)調(diào)私人利益與公共利益之間的矛盾，因此知識(shí)產(chǎn)權(quán)法中的行政法律規(guī)范，比任何其他私法部門都廣泛、細(xì)密、復(fù)雜得多。[8]這種公私兼有的特性若繼續(xù)存在著，只會(huì)造成法典保護(hù)方式的矛盾與斷裂。但倘若刪除這些與私法規(guī)范唇齒相依的公法規(guī)范，知識(shí)產(chǎn)權(quán)又失去了其本性，其存在的意義又大為減少。因此，從這個(gè)角度來(lái)看，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典化也不可行。

從上述幾個(gè)角度的分析，我們可以看出由于保護(hù)對(duì)象的多元化、善變性，使整個(gè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)體系處于變動(dòng)不居的狀態(tài)，缺乏統(tǒng)一的財(cái)產(chǎn)保護(hù)原則，也沒(méi)有內(nèi)在的邏輯統(tǒng)一性，當(dāng)然就無(wú)法形成一個(gè)和諧統(tǒng)一的總則編。而沒(méi)有總則指導(dǎo)下的分則只會(huì)凌亂不堪，進(jìn)而整個(gè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)也就無(wú)法形成一個(gè)嚴(yán)密而自洽的話語(yǔ)體系，建立統(tǒng)一的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典這一努力也只能是水中花、鏡中月了。

關(guān)于法典化問(wèn)題，薩維尼曾經(jīng)有過(guò)精辟的論述。他認(rèn)為一個(gè)完美的法典，必須使基于法律的真正基本原則而構(gòu)成的有機(jī)體系，而該法律原則必是歷經(jīng)一段時(shí)間之后的產(chǎn)物。對(duì)于法律原則的全盤了解，是法典化不可或缺的前提。但當(dāng)時(shí)的法律人，并未具備掌握真正法律原則的能力。因而薩維尼擔(dān)憂，法典化在當(dāng)時(shí)將因?qū)Ψ稍瓌t的誤解，而對(duì)社會(huì)造成傷害，不利于社會(huì)。于是他建議當(dāng)時(shí)的法律人，從事基本原則的歷史發(fā)展研究，而將法典化留待往后再說(shuō)。[9]這種看法真的是非常有見(jiàn)地。如果不顧實(shí)情，倉(cāng)促上馬，超前立法，很容易欲速而不達(dá)，造成法律與現(xiàn)實(shí)脫節(jié)的尷尬，使法典的權(quán)威大打折扣。典型的例子就是法國(guó)在1992年頒行《知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典》后六年間，為適應(yīng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的各種新變化，曾先后12次修改或增補(bǔ)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典，涉及條目有112條，占總條目的1/4，這在其他法律部門是十分罕見(jiàn)的。事實(shí)上《法國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典》充其量只能稱為法規(guī)匯編，它只是將幾部知識(shí)產(chǎn)權(quán)單行法簡(jiǎn)單的羅列在一個(gè)載體上而已，離真正意義上的法典相去甚遠(yuǎn)。而由于立法超前，修改頻繁，使該法典動(dòng)作起來(lái)收效甚微，與其立法者建立一部與《法國(guó)民法典》平起平坐的法典的初衷相去甚遠(yuǎn)。

四、未來(lái)之路

經(jīng)過(guò)上述分析，我們可以得出結(jié)論：知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法典化目前來(lái)看不具現(xiàn)實(shí)性。那么，我們是不是可以就此確定上述的知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典化的諸多好處將只是人類的“南柯一夢(mèng)”呢？筆者認(rèn)為卻也未必。綜觀人類歷史，就是從混沌走向澄明的一個(gè)過(guò)程，成熟民法典的制定也是幾千年來(lái)人類法學(xué)理性思維及實(shí)踐的結(jié)晶，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法典化也有一個(gè)醞釀、誕生及至后來(lái)瓜熟蒂落的過(guò)程?，F(xiàn)在我們需要做的就是盡量的梳理、完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)的相關(guān)理論和制度，使其在調(diào)整社會(huì)生活時(shí)起到積極而有效的作用。等到我們的理論和實(shí)踐準(zhǔn)備足夠充分時(shí)，再談制定知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典就水到渠成了。

盡管黑格爾曾經(jīng)說(shuō)過(guò)：“密涅瓦的貓頭鷹只有在黃昏到來(lái)以后才起飛”（意即人類的思維具有局限性，往往只能在事后做些后發(fā)式的總結(jié)性思考），但這并不妨礙我們借鑒以往經(jīng)驗(yàn)作些前瞻性的工作。由于迄今為止，學(xué)界對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)法的法典化及其總則研究較少，筆者將僅僅提出些許可能性，以求拋磚引玉之功效。

隨著社會(huì)尤其是科技領(lǐng)域的日新月異，許多新事物諸如計(jì)算機(jī)軟件權(quán)、域名、遺傳資源等等不斷出現(xiàn)，而商業(yè)秘密權(quán)、商號(hào)權(quán)、植物新品種權(quán)以及禁止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方面的諸多權(quán)利,無(wú)一例外全都被納入了知識(shí)產(chǎn)權(quán)這個(gè)筐子，有些學(xué)者認(rèn)為,其客體已不限于知識(shí)領(lǐng)域,而是擴(kuò)大到商業(yè)活動(dòng)的經(jīng)驗(yàn)、信譽(yù)等領(lǐng)域,因此,知識(shí)產(chǎn)權(quán)已很難涵蓋所有上述權(quán)利，傳統(tǒng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)體系難負(fù)其重，處境尷尬。基于此，關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的概念、性質(zhì)及特征是知識(shí)產(chǎn)權(quán)法領(lǐng)域中一直存在爭(zhēng)論的問(wèn)題。許多學(xué)者提出了頗有見(jiàn)地的看法。

有的學(xué)者認(rèn)為知識(shí)產(chǎn)權(quán)會(huì)因應(yīng)信息時(shí)代的要求，向信息產(chǎn)權(quán)法的演變。[10]然而信息產(chǎn)權(quán)的內(nèi)涵似乎比知識(shí)產(chǎn)權(quán)還小，而將技術(shù)、作品等稱為信息似乎也欠妥當(dāng)。

也有論者認(rèn)為解決這些問(wèn)題的路徑應(yīng)是結(jié)合民事權(quán)利理論,以知識(shí)產(chǎn)權(quán)的客體為切入點(diǎn)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)是人們對(duì)"知識(shí)"這種"形"的排他的支配權(quán),它是一種民事權(quán)利。所謂無(wú)形性、地域性與時(shí)間性都不是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的特征,知識(shí)產(chǎn)權(quán)惟一的特征是其客體的無(wú)形性。對(duì)于"知識(shí)產(chǎn)權(quán)"一詞,由于其偏重于"知識(shí)"類的智力成果,在諸多無(wú)形財(cái)產(chǎn)面前已顯得力不從心,所以建議從保護(hù)客體的無(wú)形性入手,采用"無(wú)形財(cái)產(chǎn)權(quán)"這一術(shù)語(yǔ),并建立一個(gè)范圍大于知識(shí)產(chǎn)權(quán)、調(diào)整對(duì)象以無(wú)形財(cái)產(chǎn)為主的無(wú)形財(cái)產(chǎn)權(quán)法律體系。具體如下:1、創(chuàng)造性成果權(quán)。包括著作權(quán)(含著作鄰接權(quán)、計(jì)算機(jī)軟件權(quán))、專利權(quán)(含發(fā)明專利權(quán)、實(shí)用新型專利權(quán)、外觀設(shè)計(jì)專利權(quán))、集成電路布圖設(shè)計(jì)權(quán)、商業(yè)秘密權(quán)(含技術(shù)秘密權(quán)、經(jīng)營(yíng)秘密權(quán))、植物新品種權(quán)等。2、經(jīng)營(yíng)性標(biāo)記權(quán)。包括商標(biāo)權(quán)(含服務(wù)商標(biāo)權(quán))、商號(hào)權(quán)、原產(chǎn)地標(biāo)記權(quán)、其他與制止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)有關(guān)的識(shí)別性標(biāo)記權(quán)。3、經(jīng)營(yíng)性資信權(quán)。包括特許專營(yíng)權(quán)、特許交易資格、商譽(yù)權(quán)等。[11]

也有論者認(rèn)為無(wú)形財(cái)產(chǎn)應(yīng)指"權(quán)利"而言，但這種權(quán)利的范圍不應(yīng)僅限于知識(shí)產(chǎn)權(quán)。既然從權(quán)利角度而言,知識(shí)產(chǎn)權(quán)和其他權(quán)利均是無(wú)形的權(quán)利利益,并不因具體客體的不同而導(dǎo)致權(quán)利性質(zhì)上的任何差別所以把"無(wú)形財(cái)產(chǎn)"局限于知識(shí)產(chǎn)權(quán)并不妥當(dāng)。在當(dāng)代法國(guó)民法,無(wú)形財(cái)產(chǎn)不僅包括羅馬法上的"無(wú)形物"所指具體權(quán)利,還包括權(quán)利人就營(yíng)業(yè)資產(chǎn)、顧客、知識(shí)產(chǎn)品以及現(xiàn)代商業(yè)信息等所享有的權(quán)利。我國(guó)學(xué)術(shù)界針對(duì)有價(jià)證券、股票的流通無(wú)法用傳統(tǒng)理論予以解釋,往往也將票據(jù)權(quán)利和股權(quán)等稱為無(wú)形財(cái)產(chǎn)。所以無(wú)形財(cái)產(chǎn)不僅是一種財(cái)產(chǎn)形式,而且是相對(duì)有形物所有權(quán)的一種財(cái)產(chǎn)權(quán)體系,除所有權(quán)以外的其他權(quán)利均屬于無(wú)形財(cái)產(chǎn)范疇。繼而，這種觀點(diǎn)認(rèn)為無(wú)形財(cái)產(chǎn)是從更高層次上對(duì)于包括物權(quán)和債權(quán)在內(nèi)的財(cái)產(chǎn)權(quán)利的一種抽象,它充分揭示了權(quán)利人財(cái)產(chǎn)利益的實(shí)質(zhì),從而為當(dāng)代財(cái)產(chǎn)權(quán)利體系的構(gòu)建提供了一個(gè)嶄新的視角。因此,可以認(rèn)為,無(wú)形財(cái)產(chǎn)的立法問(wèn)題是整個(gè)財(cái)產(chǎn)權(quán)立法體系的構(gòu)建問(wèn)題,物權(quán)法和債權(quán)法只是其中的重要的兩個(gè)組成部分,它們與無(wú)形財(cái)產(chǎn)的立法是渾然一體、不可分割的。具體而言,物權(quán)法和債權(quán)法分別調(diào)整特定的物權(quán)關(guān)系和債權(quán)關(guān)系,其他的無(wú)形財(cái)產(chǎn)則由知識(shí)產(chǎn)權(quán)法、公司法、票據(jù)法、信托法等分別予以調(diào)整,上述各種立法相互配合、相互補(bǔ)充,從而逐步形成一個(gè)完整的無(wú)形財(cái)產(chǎn)立法體系。[12]

還有論者認(rèn)為知識(shí)產(chǎn)權(quán)是一類特殊的權(quán)利形態(tài)，將其定義為無(wú)形財(cái)產(chǎn)實(shí)際上將不具有財(cái)產(chǎn)性質(zhì)的發(fā)明權(quán)、發(fā)現(xiàn)權(quán)、其他科技成果權(quán)以及精神權(quán)利排除在知識(shí)產(chǎn)權(quán)之外了。[13]這種觀點(diǎn)也不無(wú)見(jiàn)地。

筆者認(rèn)為無(wú)形財(cái)產(chǎn)是否應(yīng)該或者是否能夠擴(kuò)得如此之大是有待商榷的，但無(wú)疑由現(xiàn)有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)發(fā)展為無(wú)形財(cái)產(chǎn)應(yīng)該是一個(gè)方向。現(xiàn)有知識(shí)產(chǎn)權(quán)體系的消解不是知識(shí)產(chǎn)權(quán)的終結(jié)，而恰恰相反，它正如鳳凰涅磐一樣，在無(wú)形財(cái)產(chǎn)體系中獲得永生，它至少可以作為無(wú)形財(cái)產(chǎn)體系中重要一部而存在著。融入無(wú)形財(cái)產(chǎn)中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)應(yīng)該擁有邏輯自洽性，為其法典化打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

如前所述，知識(shí)產(chǎn)權(quán)是公化私權(quán)，具有不同于傳統(tǒng)物權(quán)的性質(zhì)。因此傳統(tǒng)民法典的構(gòu)建技術(shù)就無(wú)法照搬使用，我們需要新的產(chǎn)權(quán)形式。就象專利制度與商標(biāo)制度一樣，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)應(yīng)該以“許可權(quán)”為核心的權(quán)利形式而不是以“所有權(quán)”為核心的權(quán)利形式，并由此建構(gòu)出完全不同的保護(hù)體系。

同樣的，由于其公化私權(quán)的特性，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法的保護(hù)原則與傳統(tǒng)的民法保護(hù)原則就會(huì)有很大的不同?？紤]社會(huì)公共利益的要求，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的原則應(yīng)該包括社會(huì)本位原則、利益平衡原則、社會(huì)利益優(yōu)先原則以及保障社會(huì)知識(shí)產(chǎn)品供給原則等公法類原則。同時(shí)，基于其私法的本性，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)原則也應(yīng)將權(quán)利來(lái)源正當(dāng)合法原則、等價(jià)有償原則、自愿和公平原則、誠(chéng)實(shí)信用原則等私法原則納入其中?？紤]到知識(shí)產(chǎn)權(quán)法促進(jìn)知識(shí)創(chuàng)新、知識(shí)傳播的基本出發(fā)點(diǎn)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法還應(yīng)遵循現(xiàn)代市場(chǎng)秩序原則，比如信息公開(kāi)原則、市場(chǎng)至上原則、限制壟斷特權(quán)原則等等。如何將這么多性質(zhì)并非一致的原則整合起來(lái)，并確定它們之間的效力層級(jí)關(guān)系是一項(xiàng)艱苦而且必須的工作，這可能要導(dǎo)致對(duì)憲法基本原則的修改與整合。[14]

最后立法者、執(zhí)法者應(yīng)盡量使用內(nèi)涵和外延相統(tǒng)一的規(guī)范化用語(yǔ)，追求知識(shí)產(chǎn)權(quán)話語(yǔ)體系的嚴(yán)整性。決不能不假思索，將民間通俗的用語(yǔ)拿來(lái)就用，以至于將錯(cuò)就錯(cuò)，覆水難收，嚴(yán)重打破了知識(shí)產(chǎn)權(quán)體系本身的自洽性。

五、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，盡管知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典化對(duì)于社會(huì)生活有諸多好處，但目前看來(lái)尚缺乏現(xiàn)實(shí)可行性。但是這也并非意味著知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典化絕對(duì)不可能，隨著社會(huì)的發(fā)展，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法學(xué)思維水平的提高，很有可能在不員的將來(lái)將這種可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性，從而造福人類。

現(xiàn)實(shí)中，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法學(xué)在我國(guó)還是新興的學(xué)科，許多基礎(chǔ)的問(wèn)題尚爭(zhēng)論之中。而科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，許多的新的事物次第出現(xiàn)，又給學(xué)者提出許多新的論題。再加上許多學(xué)者的研究多跟隨國(guó)外的進(jìn)展，所以關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的總論及法哲學(xué)研究還屬欠缺。但關(guān)于總論及法哲學(xué)的研究卻非常之重要，希望學(xué)界能在這方面予以加強(qiáng)，這對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)體系的嚴(yán)密性、系統(tǒng)化必將益處多多。

[2][4][8]參見(jiàn)袁真富：《試論知識(shí)產(chǎn)權(quán)法的法典化》/yzf/0009/,2002年9月1日檢索。

[3]嚴(yán)存生：《法制現(xiàn)代化與合理性化》，載薛君度主編：《法制現(xiàn)代化與中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展》，南京師范大學(xué)出版社1997年版。

[5]陳金昭：《法典的意蘊(yùn)》，載《法律科學(xué)》，1995年第1期。

[6][7][14]參見(jiàn)徐萱：《知識(shí)產(chǎn)權(quán)法典化的思考》，載《知識(shí)產(chǎn)權(quán)研究-中國(guó)高校知識(shí)產(chǎn)權(quán)研究會(huì)第十屆年會(huì)論文集》，西安交通大學(xué)出版社2002年版。

[9]參見(jiàn)[臺(tái)]陳聰富：《法典化的歷史發(fā)展與爭(zhēng)議-兼論合會(huì)契約的法典化》law-/detail.asp?id=657,2002年9月1日檢索。

[10]參見(jiàn)中山信弘：《多媒體與著作權(quán)》，張玉瑞譯，載《電子知識(shí)產(chǎn)權(quán)》1997年第5期至1998年第2期。

[11]胡開(kāi)忠：《論無(wú)形財(cái)產(chǎn)權(quán)的體系及其在民法典中的地位和歸屬》，載《法商研究》，2001年第5期。

第3篇

論文關(guān)鍵詞：HSE，管理體系，推廣，可行性

 

HSE即“健康、安全、環(huán)境”。國(guó)外HSE管理體系的雛形，于上世紀(jì)八十年代出現(xiàn)在國(guó)際“巨無(wú)霸”企業(yè)――英荷皇家殼牌集團(tuán)。1987年的瑞士SANDE大火、1988年英國(guó)北海油田167人遇難的帕波爾阿爾法平臺(tái)事故等幾次重大事故，促進(jìn)了健康、安全與環(huán)境作為一個(gè)整體的管理體系模式的形成。一些負(fù)責(zé)任的國(guó)際化企業(yè)在遭遇當(dāng)初各種事故的打擊之后，形成的廣泛一致的觀點(diǎn)是：在經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)加劇和全球化發(fā)展的大環(huán)境下，如果以犧牲勞動(dòng)者的職業(yè)健康安全利益為代價(jià)來(lái)?yè)Q取低成本和經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際是得不償失的。應(yīng)當(dāng)將維護(hù)勞動(dòng)者人權(quán)、健康權(quán)，提高生命質(zhì)量放在重要位置。這也成為推進(jìn)全社會(huì)重視職業(yè)健康安全管理體系建設(shè)發(fā)展的最基本動(dòng)力。1989年殼牌集團(tuán)了HSE方針指南，這是HSE管理體系的開(kāi)端。

上世紀(jì)末期，我國(guó)石油企業(yè)為了適應(yīng)國(guó)際化競(jìng)爭(zhēng)的需要，在基層單位引入、推廣了HSE管理體系，為自身發(fā)展和成長(zhǎng)提供了廣闊空間。

當(dāng)前，我國(guó)不少生產(chǎn)企業(yè)，關(guān)注職工健康、維護(hù)職工安全、保護(hù)生態(tài)環(huán)境的理念、措施、方法，尚處于相對(duì)落后的狀態(tài)，有必要借鑒在國(guó)際上越來(lái)越普遍被接受的HSE管理體系，從而增強(qiáng)企業(yè)自身的發(fā)展?jié)摿透?jìng)爭(zhēng)力。

經(jīng)過(guò)十多年在石油企業(yè)推行、實(shí)施HSE管理體系的實(shí)踐，企業(yè)基層單位（包括車間、隊(duì)以及班組、站等）實(shí)施HSE管理體系方面，形成了一套科學(xué)合理的有效方法，已將HSE管理體系作為一個(gè)有效的管理工具。這對(duì)我國(guó)各類企業(yè)在加強(qiáng)職工健康、安全、環(huán)境保護(hù)，增強(qiáng)自身活力等方面論文格式，具有一定的借鑒意義。

1 HSE管理體系是一種現(xiàn)代企業(yè)制度

HSE管理體系是指實(shí)施安全、環(huán)境與健康管理的組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)、做法、程序、過(guò)程和資源等而構(gòu)成的整體。它由許多要素構(gòu)成，這些要素通過(guò)一先進(jìn)、科學(xué)的運(yùn)行模式有機(jī)地融合在一起，相互關(guān)聯(lián)相互作用，形成一套結(jié)構(gòu)化動(dòng)態(tài)管理系統(tǒng)。從其功能上講，它是一種事前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，確定其自身活動(dòng)可能發(fā)生的危害和后果，從而采取有效的防范手段和控制措施防止其發(fā)生，以便減少可能引起的人員傷害、財(cái)產(chǎn)損失和環(huán)境污染的有效管理模式。它突出強(qiáng)調(diào)了事前預(yù)防和持續(xù)改進(jìn)，具有高度自我約束、自我完善、自我激勵(lì)機(jī)制，因此是一種現(xiàn)代化的管理模式，是現(xiàn)代企業(yè)制度之一。 HSE管理體系是三位一體管理體系。H（健康）是指人身體上沒(méi)有疾病，在心理上保持一種完好的狀態(tài)；S（安全）是指在勞動(dòng)生產(chǎn)過(guò)程中，努力改善勞動(dòng)條件、克服不安全因素，使勞動(dòng)生產(chǎn)在保證勞動(dòng)者健康、企業(yè)財(cái)產(chǎn)不受損失、人民生命安全的前提下順利進(jìn)行；E（環(huán)境）是指與人類密切相關(guān)的、影響人類生活和生產(chǎn)活動(dòng)的各種自然力量或作用的總和，它不僅包括各種自然因素的組合，還包括人類與自然因素間相互形成的生態(tài)關(guān)系的組合。由于安全、環(huán)境與健康的管理在實(shí)際工作過(guò)程中有著密不可分的聯(lián)系，因此把健康（Health）、安全（Safety）和環(huán)境（Environment）形成一個(gè)整體的管理體系，是現(xiàn)代企業(yè)的必然選擇。

2 實(shí)施HSE管理體系，是企業(yè)自身發(fā)展的需要

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，對(duì)外開(kāi)放的擴(kuò)大以及社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立，國(guó)民經(jīng)濟(jì)得到了快速發(fā)展，人民生活水平日益提高。但是，企業(yè)的工傷事故、社會(huì)上的交通事故、公共場(chǎng)所和家庭意外事故、環(huán)境污染事故及職工職業(yè)病的發(fā)病率卻呈逐年上升的勢(shì)頭，這些事故的發(fā)生，有機(jī)制的問(wèn)題.有管理的問(wèn)題，有技術(shù)問(wèn)題，同時(shí)也有經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段所必須面臨的潛在問(wèn)題。要改變這種狀況，除了應(yīng)迅速發(fā)展經(jīng)濟(jì)，筆者認(rèn)為.更主要、也更加切合實(shí)際的問(wèn)題是應(yīng)加強(qiáng)自身管理，用一套科學(xué)的完整的制度把事故的發(fā)生降到盡可能低的程度。

3 企業(yè)實(shí)施HSE管理體系，有利于改善企業(yè)形象

隨著人們生活水平的提高及其健康、安全與環(huán)境意識(shí)的不斷增強(qiáng)，人們對(duì)清潔生產(chǎn)、優(yōu)美環(huán)境、人身及財(cái)產(chǎn)安全的要求也日益增高。如果企業(yè)接連發(fā)生事故，既造成企業(yè)的巨大經(jīng)濟(jì)損失，又會(huì)造成環(huán)境污染，給人們留下技術(shù)落后、生產(chǎn)與管理水平低劣的印象，甚至?xí)夯c當(dāng)?shù)鼐用竦年P(guān)系，給企業(yè)的活動(dòng)造成許多困難。企業(yè)實(shí)施HSE管理.通過(guò)提高HSE的管理質(zhì)量，減少和預(yù)防事故的發(fā)生論文格式，既可以大大減少處理事故的開(kāi)支.減少減產(chǎn)、停產(chǎn)等營(yíng)業(yè)中斷的損失，從而滿足職工、社會(huì)對(duì)HSE的要求，又能改善企業(yè)形象，取得商業(yè)利益和增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。這就使企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益有機(jī)地結(jié)合在一起。

4 建立HSE管理體系，是企業(yè)安全文化建設(shè)的需要

HSE管理體系建立的初衷就是：保障員工的健康，保護(hù)員工的人身安全和生產(chǎn)安全，倡導(dǎo)企業(yè)與自然和諧相處。

企業(yè)管理的最高境界是依靠企業(yè)文化來(lái)管理企業(yè)。安全就是企業(yè)最大的效益，安全文化是企業(yè)文化的重要組成部分。安全文化建設(shè)的重要方面是如何建立和培養(yǎng)符合時(shí)代要求，塑造企業(yè)精神，突出企業(yè)特點(diǎn)的企業(yè)安全文化。企業(yè)安全文化建設(shè)的目標(biāo)是：提高企業(yè)員工的安全素質(zhì)，增強(qiáng)安全意識(shí)，提高安全生產(chǎn)水平。在提倡“以人為本、珍惜生命、關(guān)心人、愛(ài)護(hù)人”的基礎(chǔ)上，把“安全第一”作為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的首要價(jià)值取向，形成強(qiáng)大的企業(yè)安全氛圍。在這一氛圍中，通過(guò)安全知識(shí)教育和普及，健全安全法規(guī)制度，使安全生產(chǎn)政令暢通，安全技術(shù)咨詢便達(dá)，安全操作合格達(dá)標(biāo)，安全預(yù)警預(yù)報(bào)系統(tǒng)好用，意外事放應(yīng)急處理快捷、有效。

進(jìn)行企業(yè)安全文化制度建設(shè)，主要體現(xiàn)在企業(yè)安全生產(chǎn)理念及規(guī)章制度的建立以及企業(yè)安全文化宣傳教育制度上的創(chuàng)新和發(fā)展。為達(dá)到安全文化建設(shè)的目標(biāo)，要結(jié)合實(shí)際，創(chuàng)出一些新思路、新方法和新途徑，即采用群眾喜聞樂(lè)見(jiàn)的形式，有目的、有組織、有計(jì)劃地開(kāi)展安全文化宣傳、教育、培訓(xùn)、實(shí)踐活動(dòng)。例如，利用廣播、電視、圖書、報(bào)刊、黑板報(bào)、宣傳欄、文藝會(huì)演、專題講座、培訓(xùn)班、研討會(huì)、表演會(huì)、安全技能競(jìng)賽等多種形式，宣傳安全文化知識(shí)，傳授安全科學(xué)技術(shù).傳播應(yīng)急處理辦法和自救技巧，使廣大職工和家屬?gòu)亩嗲馈⒍鄬哟?、多方面受到安全文化的熏陶?/p>

做好企業(yè)安全文化的建設(shè)，一要堅(jiān)持黨政工團(tuán)齊抓共管，因?yàn)槠髽I(yè)安全文化建設(shè)是一項(xiàng)綜合性的系統(tǒng)工程，需要群策群力，全員奮斗.全方位通力合作;二要堅(jiān)持循序漸進(jìn)、常抓不懈。因?yàn)榘踩a(chǎn)是企業(yè)發(fā)展的永恒主題，安全文化建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期的戰(zhàn)略工程，必須與時(shí)俱進(jìn)，不懈努力，不斷往更高的安全目標(biāo)奮斗;三是堅(jiān)持“以人為本”論文格式，以實(shí)現(xiàn)人的價(jià)值，保護(hù)人的生命與健康為根本宗旨。

5 實(shí)施HSE管理體系，是企業(yè)貫徹國(guó)家可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的需要

為了保護(hù)人類生存和發(fā)展的需要，我國(guó)政府將保護(hù)環(huán)境作為基本國(guó)策。企業(yè)建立和實(shí)施符合我國(guó)法律、法規(guī)和有關(guān)安全、勞動(dòng)衛(wèi)生、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)要求的HSE管理體系，有效地規(guī)范生產(chǎn)活動(dòng)，進(jìn)行全過(guò)程的安全、環(huán)境與健康控制，是安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)和人員健康的需要，是企業(yè)的社會(huì)責(zé)任，也是對(duì)實(shí)現(xiàn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的貢獻(xiàn)。

6 實(shí)施HSE管理體系，有利于企業(yè)規(guī)范化運(yùn)作

作為HSE管理體系的誕生地，多數(shù)的國(guó)外石油、石化企業(yè)針對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)過(guò)程制定了系統(tǒng)、詳細(xì)的HSE程序和指南，如對(duì)排放廢物管理、化學(xué)藥品使用管理、事故處理、有害廢物管理等規(guī)定程序。過(guò)程管理方法被作為有效的管理辦法。對(duì)于一些具體的HSE事項(xiàng)的規(guī)定上，國(guó)外石化企業(yè)從整個(gè)HSE系統(tǒng)的角度考慮的很周密，從場(chǎng)內(nèi)到場(chǎng)外延伸非常完善，例如對(duì)刑事?lián)尳?、社?huì)治安如何處理等往往都給出較明確的指南。他們?cè)贖SE領(lǐng)域投入大量的資源，而且對(duì)HSE的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。很多國(guó)外石化企業(yè)建立了HSE獎(jiǎng)勵(lì)制度，并把獎(jiǎng)金頒發(fā)作為公司重要的年度事件來(lái)安排，頒獎(jiǎng)儀式往往非常隆重，獲獎(jiǎng)的組織和個(gè)人都非常珍惜這個(gè)榮譽(yù)。

這種將企業(yè)日常運(yùn)作文件化、程序化、細(xì)化的做法，是精益管理思想的具體表現(xiàn)，有利于提高企業(yè)管理績(jī)效，有利于企業(yè)規(guī)范化運(yùn)作。

第4篇

摘要:隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建立,醫(yī)療行業(yè)也在探索適合我國(guó)國(guó)情的發(fā)展之路,各醫(yī)療單位在適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過(guò)程中不斷發(fā)展,但在發(fā)展中一些經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題也暴露出來(lái)。為此,建立科學(xué)、客觀的評(píng)價(jià)體系并對(duì)醫(yī)療單位進(jìn)行評(píng)價(jià)分析,以對(duì)其客觀評(píng)價(jià)并分析其中存在的問(wèn)題及成因已成為必須。

關(guān)鍵詞:醫(yī)療單位;財(cái)政;效益

近幾年來(lái),隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建立,醫(yī)療行業(yè)也在探索適合我國(guó)國(guó)情的發(fā)展之路,各醫(yī)療單位在適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過(guò)程中不斷發(fā)展,但在發(fā)展中一些經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題也暴露出來(lái)。為此,建立科學(xué)、客觀的評(píng)價(jià)體系并對(duì)醫(yī)療單位進(jìn)行評(píng)價(jià)分析,以對(duì)其客觀評(píng)價(jià)并分析其中存在的問(wèn)題及成因已成為必須。為此,我們對(duì)我市市直5家醫(yī)院進(jìn)行了數(shù)據(jù)收集、整理,并進(jìn)行了分析,以便對(duì)各醫(yī)療單位進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)。

1醫(yī)院支出占財(cái)政衛(wèi)生支出的情況

財(cái)政撥款在業(yè)務(wù)支出中所占的比例,五家醫(yī)院中財(cái)政的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助最高的年份為2004年,僅為34.07%,且近兩年呈逐年下降趨勢(shì)。

2財(cái)政撥款占人員支出情況

據(jù)了解,我市五家醫(yī)院除A醫(yī)院因超編人數(shù)多(編制714人,實(shí)有1174人)財(cái)政撥款占人員支出比例較低外,其余幾家醫(yī)院財(cái)政撥款占人員支出比例較高,缺乏必要的事業(yè)發(fā)展資金。

3離退休占財(cái)政撥款情況

在調(diào)查中我們了解到,五家醫(yī)院中離退休支出占財(cái)政撥款的呈逐年上升趨勢(shì),其中A醫(yī)院、B醫(yī)院離退休支出占財(cái)政撥款的比例高達(dá)50%以上,財(cái)政撥款減除離退休費(fèi)用所剩無(wú)幾。

綜上所述,從財(cái)政撥款占業(yè)務(wù)支出的比例來(lái)看財(cái)政撥款總額雖在增長(zhǎng),但在醫(yī)院業(yè)務(wù)支出中比例中逐步減少,至2008年最多的為22.76%,最少的僅為10.51%。因此,可以看出至少76%以上的醫(yī)療服務(wù)支出來(lái)自自籌資金,財(cái)政撥款部分對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)收入的影響已經(jīng)比較小。

從離退休支出占財(cái)政投入分析,A醫(yī)院、B醫(yī)院由于建院歷史長(zhǎng),離退休人員多,財(cái)政撥款大部分被離退休費(fèi)用占用,用于補(bǔ)貼在職人員的經(jīng)費(fèi)所剩無(wú)幾,財(cái)政補(bǔ)貼對(duì)于醫(yī)院經(jīng)營(yíng)的影響已微乎其微;而D醫(yī)院、E醫(yī)院財(cái)政投入占人員支出的比例正在逐步提高。由此可看出,醫(yī)療機(jī)構(gòu)人員的養(yǎng)老問(wèn)題越來(lái)越成為醫(yī)院經(jīng)營(yíng)的難題。

4各醫(yī)院指標(biāo)分析

4.1營(yíng)運(yùn)能力分析

(1)資產(chǎn)成長(zhǎng)率。

它是資產(chǎn)變動(dòng)額與資產(chǎn)總額的比率,它是反映醫(yī)院開(kāi)拓能力、進(jìn)行積累能力的指標(biāo)。該指標(biāo)如為正增長(zhǎng),表示醫(yī)院運(yùn)營(yíng)效果正常且有發(fā)展能力。反之,則較差。公式為:

總資產(chǎn)成長(zhǎng)率=(當(dāng)期資產(chǎn)總額-前期資產(chǎn)總額)/前期資產(chǎn)總額×100%

在所研究醫(yī)院中,總資產(chǎn)增長(zhǎng)率均為正增長(zhǎng),各醫(yī)院均有明顯的增長(zhǎng)。從2008年度看,D、E醫(yī)院資產(chǎn)增長(zhǎng)較快,與當(dāng)年度引資力度較大有關(guān);B醫(yī)院經(jīng)過(guò)前幾年的增長(zhǎng)后,增長(zhǎng)幅度有所降低,需要開(kāi)拓新的增資渠道。

(2)業(yè)務(wù)收入成長(zhǎng)率。

它是業(yè)務(wù)收入變動(dòng)額與業(yè)務(wù)收入的比率,它是反映醫(yī)院業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)情況的指標(biāo)。該指標(biāo)如為正增長(zhǎng),表示醫(yī)院收入發(fā)展情況正常且有發(fā)展?jié)摿?。反?則較差。公式為:

業(yè)務(wù)收入成長(zhǎng)率=(本期業(yè)務(wù)收入-前期業(yè)務(wù)收入)/前期業(yè)務(wù)收入

業(yè)務(wù)收入成長(zhǎng)率是醫(yī)院成長(zhǎng)潛力分析的重要指標(biāo),前一年業(yè)務(wù)收入的多少直接影響下一年的業(yè)務(wù)收入成長(zhǎng)率。通過(guò)對(duì)我市五所醫(yī)院分析可以看出2005年-2007年的持續(xù)增長(zhǎng),A醫(yī)院、B醫(yī)院2008年的業(yè)務(wù)成長(zhǎng)進(jìn)入整頓期,而C醫(yī)院、D醫(yī)院、E醫(yī)院經(jīng)過(guò)前一年的調(diào)整開(kāi)始進(jìn)入較高增長(zhǎng);C醫(yī)院更得益于企業(yè)離休干部醫(yī)療保險(xiǎn)的中標(biāo)。

4.2效益型指標(biāo)分析

它是醫(yī)院一定時(shí)期內(nèi)獲得的收益總額與平均資產(chǎn)總額的比率,它是反映醫(yī)院總資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo),也是衡量醫(yī)院利用債權(quán)人和所有者權(quán)益總額取得盈利能力的重要指標(biāo),一般說(shuō)來(lái),該比率越高,表明自有資金獲取收益的能力越強(qiáng),對(duì)投資者、債權(quán)人的保障程度越高,反之,則越差。公式為:

總資產(chǎn)收益率=(利潤(rùn)總額+利息支出)/平均資產(chǎn)總額×100%

調(diào)查的幾家醫(yī)院相比,A院、C醫(yī)院相對(duì)較好,D醫(yī)院最低。

4.3償債能力分析

它是醫(yī)院流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率,表明醫(yī)院每元流動(dòng)負(fù)債有多少流動(dòng)資產(chǎn)作為償還的保障,反映醫(yī)院可在短時(shí)期內(nèi)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的流動(dòng)資產(chǎn)償還流動(dòng)負(fù)債的能力。該比率越高,表明醫(yī)院短期償債能力越強(qiáng),債權(quán)人的權(quán)益越有保障;但流動(dòng)比率過(guò)高,可能表明流動(dòng)資產(chǎn)占用過(guò)多,會(huì)影響資金的使用效率。

第5篇

要提高中學(xué)生的寫作水平和語(yǔ)言運(yùn)用能力，只靠每周一次的課堂作文是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，為了彌補(bǔ)課堂作文的不足，我們可以采用下列方法進(jìn)行課外寫作的指導(dǎo)和訓(xùn)練：

1.片段描寫。聯(lián)系新近學(xué)過(guò)的課文的寫法重點(diǎn)進(jìn)行描寫訓(xùn)練：進(jìn)行一次郊游，觀察一處風(fēng)景，進(jìn)行一次景物描寫訓(xùn)練；觀察某一個(gè)人，包括肖像、動(dòng)作等，然后描寫這個(gè)人物，要求學(xué)生注意抓住人物特征；觀察某項(xiàng)活動(dòng)或比賽，描寫其熱烈的場(chǎng)面等等。能寫好各種片段，大作文中自然也就運(yùn)用自如了。

2.寫日記。魏書生老師給寫日記命以“道德長(zhǎng)跑”的美稱，要求學(xué)生堅(jiān)持寫日記。能長(zhǎng)期堅(jiān)持寫日記，既提高了語(yǔ)言運(yùn)用能力，又能積累豐富的素材，更培養(yǎng)和鍛煉了毅力和耐心，真可謂一舉多得，是一貫寫作水平的極有效的手段。

3.應(yīng)用寫作。教學(xué)生寫信，為某產(chǎn)品寫說(shuō)明書，嘗試寫廣告詞，編機(jī)短信，寫啟示、感謝信、申請(qǐng)書等，以培養(yǎng)提高學(xué)生的應(yīng)用文寫作能力。

4.小創(chuàng)作。學(xué)生對(duì)快板、相聲、小品等文藝節(jié)目是很感興趣的，鼓勵(lì)學(xué)生嘗試自己創(chuàng)作快板、相聲、小品等，能調(diào)動(dòng)學(xué)生的寫作積極性。

二、課外閱讀

課外閱讀是語(yǔ)文教學(xué)常用的一種課外活動(dòng)形式。教師指導(dǎo)時(shí)可以向?qū)W生推薦一些好書、名著，以免他們因?yàn)槿狈﹁b別能力而讀了不健康的書。在閱讀的同時(shí)可以做以下練習(xí)：

1.積累詞匯。將自己認(rèn)為用得好的詞語(yǔ)連同自己的理解記下來(lái)，以豐富詞匯并提高理解能力。

2.掌握句法。記下優(yōu)秀作品中優(yōu)美的句子以及自己的理解，以提高鑒賞能力和遣詞造句能力，寫作時(shí)也可以選擇引用。

3.學(xué)習(xí)寫作方法。閱讀優(yōu)秀的作品或著作，認(rèn)真領(lǐng)會(huì)和學(xué)習(xí)其成功的寫作方法，包括取材剪裁方法、結(jié)構(gòu)方法、修辭手法的運(yùn)用、開(kāi)頭結(jié)尾的方法等，有借鑒、有選擇地運(yùn)用到自己平時(shí)的寫作之中，以求不斷地提高寫作能力和習(xí)作的質(zhì)量、品位。

4.摘抄名言警句。挑選自己喜愛(ài)的富有啟發(fā)教育意義的片段或名言警句摘抄下來(lái)，理解背誦，不僅能陶冶情操，指導(dǎo)以后的生活學(xué)習(xí)，還能積累一些寫作素材，恰當(dāng)運(yùn)用，更能夠提高作品的可讀性、教育性。

三、開(kāi)展競(jìng)賽活動(dòng)

學(xué)生的爭(zhēng)勝心都非常強(qiáng)，合理地調(diào)動(dòng)和利用，對(duì)于語(yǔ)文乃至其他學(xué)科的學(xué)習(xí)都有非常大的幫助。在課外活動(dòng)中開(kāi)展一些競(jìng)賽，學(xué)生會(huì)有很高的參與興趣和熱情。語(yǔ)文競(jìng)賽可以有以下幾種方式：

1.朗誦會(huì)。學(xué)習(xí)詩(shī)歌、散文等作品后，可舉行小型的朗誦會(huì)，對(duì)優(yōu)異的進(jìn)行表?yè)P(yáng)，落后的進(jìn)行鼓勵(lì)，這對(duì)所有的學(xué)生都會(huì)有很大的促進(jìn)。

2.演講會(huì)、辯論會(huì)、故事會(huì)。開(kāi)展這些競(jìng)賽活動(dòng)，能提高同學(xué)們口頭表達(dá)能力，又能鍛煉學(xué)生公開(kāi)發(fā)言的膽量，活躍了班級(jí)的學(xué)習(xí)氛圍，學(xué)生也很感興趣，參與的熱情會(huì)很高，很容易取得良好的效果。

3.速記競(jìng)賽。在競(jìng)賽的氛圍中進(jìn)行記憶，學(xué)生興趣很高，記誦速度也很快，很能鍛煉提高學(xué)生的記誦能力?？扇鄬W(xué)生一起，也可幾個(gè)學(xué)生競(jìng)賽。定時(shí)速記，看誰(shuí)記得多；也可以定量速記，看誰(shuí)記得快。也可以以小組為單位進(jìn)行競(jìng)賽，這樣更能增強(qiáng)學(xué)生的團(tuán)隊(duì)合作意識(shí)和集體榮譽(yù)感。

四、辦報(bào)

讓學(xué)生辦報(bào)，既能提高寫作水平，又能開(kāi)闊視野、豐富知識(shí)，還能增加活動(dòng)經(jīng)驗(yàn)，鍛煉社會(huì)生活和實(shí)際工作能力，可根據(jù)情況確定形式和方法。

1.辦校報(bào)或班報(bào)。班級(jí)或?qū)W校辦一份周報(bào)甚至日?qǐng)?bào)，報(bào)道班級(jí)或?qū)W校新聞，發(fā)表學(xué)生習(xí)作，既可寫校園生活，也可走向社會(huì)，搞一些社會(huì)調(diào)查和訪問(wèn)。這樣既豐富了學(xué)生的課余生活，又開(kāi)闊了學(xué)生的視野，更能培養(yǎng)鍛煉學(xué)生各方面的能力，增進(jìn)學(xué)生之間、師生之間的交流，一舉多得。

2.辦手抄報(bào)。可定期辦，也可選擇有意義的紀(jì)念日辦特定主題的手抄報(bào)，全體同學(xué)都可參與，獨(dú)立完成，更能提高學(xué)生的辦報(bào)能力。

3.辦板報(bào)。定期辦好班內(nèi)和校園內(nèi)的板報(bào)，同學(xué)之間介紹一些知識(shí)、見(jiàn)聞、感受，傳遞信息，交流經(jīng)驗(yàn)等，既拓寬了知識(shí)面，又開(kāi)闊了視野，更增長(zhǎng)了能力。

五、游戲

這是利用學(xué)生愛(ài)玩樂(lè)的天性讓他們學(xué)習(xí)知識(shí)、鍛煉能力的很好的途徑和方法。人之初，性本惰。青少年學(xué)生更是愛(ài)玩成性，不能合理地引導(dǎo)和利用，會(huì)使他們荒廢了學(xué)業(yè)，浪費(fèi)青春。合理地加以引導(dǎo)和利用，能夠讓他們自覺(jué)地主動(dòng)地去獲取知識(shí)，鍛煉和提高自己各方面的能力。

1.撲克游戲。將語(yǔ)文學(xué)習(xí)中需要掌握的各種知識(shí)歸類整理，制成撲克，制訂一定的游戲規(guī)則，組織兩名或兩名以上的學(xué)生進(jìn)行游戲。以此法記憶掌握修辭方法、文學(xué)常識(shí)、生字注音、詞語(yǔ)解釋等一些基礎(chǔ)知識(shí)，效果特別的好，學(xué)生參與的熱情也非常高。

2.對(duì)聯(lián)游戲。在學(xué)習(xí)了對(duì)仗（對(duì)偶）知識(shí)的基礎(chǔ)上，教師作以指導(dǎo)，讓學(xué)生進(jìn)行活動(dòng)，可學(xué)生互對(duì)，也可老師出題讓學(xué)生對(duì)。還可以讓學(xué)生收集見(jiàn)到的春聯(lián)、喜聯(lián)等。既可以豐富知識(shí)，開(kāi)闊視野，又可以運(yùn)用于寫作，提高寫作能力和作文水平。

3.成語(yǔ)接力。比如用頂針的方法接，看誰(shuí)接得快，接的多；規(guī)定一個(gè)字為開(kāi)頭或?yàn)榈趲鬃郑凑l(shuí)說(shuō)或?qū)懙枚??？梢詢蓚€(gè)學(xué)生或兩組學(xué)生參加，也可以群體參與游戲。

六、利用網(wǎng)絡(luò)

現(xiàn)代通訊方便、網(wǎng)絡(luò)發(fā)達(dá)，學(xué)生又對(duì)它興趣濃厚，合理引導(dǎo)、調(diào)動(dòng)利用學(xué)生的興趣，讓他們通過(guò)網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)知識(shí)，查找資料，練習(xí)寫作。既有利于豐富他們的知識(shí)，又有利于他們掌握現(xiàn)代化技術(shù)，效果非常好。

總之，語(yǔ)文課外活動(dòng)的方式和方法很多，為使學(xué)生的課余生活更豐富，課外活動(dòng)更有成效，更好更快地提高他們的學(xué)習(xí)成績(jī)和各方面的能力，在以后的教育教學(xué)實(shí)踐中，我還將更加努力地探索研究。我堅(jiān)信：如果我們所有的語(yǔ)文教師和語(yǔ)文教育工作者都高度重視語(yǔ)文課外活動(dòng)，不斷地研究，不斷地創(chuàng)新，認(rèn)真地輔導(dǎo)，認(rèn)真地總結(jié)，那么我們的語(yǔ)文素質(zhì)教育必將大幅度地加快其進(jìn)程。我盼望著這樣的大好局面早日到來(lái)。

第6篇

論文摘要：本文認(rèn)為，相關(guān)性與可靠性共同決定了會(huì)計(jì)信息的決策有用性，兩者缺一不可，對(duì)兩者之間關(guān)系的合理判定直接影響到計(jì)量屬性的選擇。作為一種備受注目的計(jì)量屬性，公允價(jià)值是否同時(shí)具備相關(guān)性和可靠性質(zhì)量特征，需要深入剖析公允價(jià)值的內(nèi)涵，澄清公允價(jià)值計(jì)量的相關(guān)性和可靠性質(zhì)量特征至關(guān)重要。

一、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量特征：相關(guān)性與可靠性

(一)相關(guān)性與可靠性的涵義關(guān)于會(huì)計(jì)信息的相關(guān)性，國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)(IASC)認(rèn)為，當(dāng)信息能夠通過(guò)幫助使用者評(píng)價(jià)過(guò)去、現(xiàn)在和未來(lái)事項(xiàng)或確認(rèn)、更改他們過(guò)去的評(píng)價(jià)，從而影響到使用者的經(jīng)濟(jì)決策時(shí)，信息就具有相關(guān)性。而美國(guó)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)(FASB)的概念公告對(duì)相關(guān)性所下的定義為信息導(dǎo)致差別的能力，并把預(yù)測(cè)價(jià)值、反饋價(jià)值與及時(shí)性并列為相關(guān)性的標(biāo)志。相關(guān)有一般相關(guān)與特殊相關(guān)之分。一般相關(guān)是指滿足現(xiàn)有的和潛在的投資者、雇員、貸款人、供應(yīng)商等一系列信息使用者共同的信息需求；而特殊相關(guān)是指會(huì)計(jì)信息與某類信息使用者的特定決策相關(guān)。相關(guān)性也是相對(duì)的，在相關(guān)與不相關(guān)之間還存在著低度相關(guān)、高度相關(guān)等程度不同的相關(guān)。值得注意的是相關(guān)性是指會(huì)計(jì)信息在內(nèi)容上與決策相關(guān)，不涉及信息的可靠與否。也即不具備可靠性的信息并不妨礙其相關(guān)性。如會(huì)計(jì)信息使用者需對(duì)某企業(yè)上年的盈利能力做出決策，那么該企業(yè)上年度的凈利潤(rùn)就是與之相關(guān)的會(huì)計(jì)信息。雖然此數(shù)值可能是該企業(yè)利用虛假業(yè)務(wù)編造出來(lái)的，但這不影響凈利潤(rùn)數(shù)值與特定決策的相關(guān)性。只能說(shuō)明該凈利潤(rùn)數(shù)值這一相關(guān)信息由于不具備可靠性而喪失了有用性。關(guān)于會(huì)計(jì)信息的可靠性，至今沒(méi)有一個(gè)權(quán)威的定義。IASC認(rèn)為資料當(dāng)其沒(méi)有重要差錯(cuò)或偏向并能如實(shí)反映其所擬反映或理當(dāng)反映的情況，而能供使用者作依據(jù)時(shí)，資料就具備了可靠性。而FASB把反映真實(shí)性、可核實(shí)性和中立性并列為可靠性的標(biāo)志。其中反映真實(shí)性是可靠性的靈魂，而可靠性和中立性則是驗(yàn)證可靠性應(yīng)具備的條件。由此可見(jiàn)，可靠性是指會(huì)計(jì)信息能夠再現(xiàn)重大的財(cái)務(wù)關(guān)系?？煽啃圆煌谡鎸?shí)性，真實(shí)性是完全的再現(xiàn)，而可靠性允許有誤差的幅度，是相對(duì)的，是否可靠還取決于會(huì)計(jì)信息允許包括誤差的程度，允許誤差的程度則決定于這種誤差不致于降低信息的有用價(jià)值。不影響決策的正確性。雖然估計(jì)和假設(shè)是會(huì)計(jì)所固有的，但并不會(huì)損害可靠性。國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)在《編制財(cái)務(wù)報(bào)表的框架》中提到，成本或價(jià)值在許多情況下都需要估計(jì)，合理的估計(jì)是會(huì)計(jì)報(bào)表編制工作的一部分，這并不會(huì)損害其可靠性。

(二)可靠性與相關(guān)性關(guān)系的合理判定由以上分析可見(jiàn)，可靠性與相關(guān)性是會(huì)計(jì)信息的兩個(gè)獨(dú)立的質(zhì)量特征，在內(nèi)涵上互不影響：信息是否相關(guān)不需要可靠來(lái)支持。信息是否可靠也與相關(guān)性毫不相干。但要達(dá)到會(huì)計(jì)信息有用性這一目標(biāo)，會(huì)計(jì)信息必須同時(shí)具備相關(guān)性和可靠性，兩者缺一不可，否則會(huì)計(jì)信息就喪失了有用性。亦即相關(guān)又可靠的會(huì)計(jì)信息一定是有用的，而有用的信息肯定同時(shí)具備一定的相關(guān)性與可靠性。首先作為相對(duì)概念，在量的規(guī)定性上，相關(guān)性與可靠性并非總是在同一方向上影響信息的有用性，但又必須盡可能地統(tǒng)一于信息有用的目標(biāo)之下。提高一定程度的相關(guān)性，在特殊情況下可以犧牲一定的可靠性，同樣，為了達(dá)到更高的可靠性，也可犧牲一定的相關(guān)性，只要能滿足對(duì)決策有用的目標(biāo)即可，兩者的度可根據(jù)具體情況靈活把握。如預(yù)測(cè)性信息具有極高的預(yù)測(cè)價(jià)值，即相關(guān)程度很高，但由于其反映的是未發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，可靠性必然較差，只要編制該信息所依據(jù)的基本假設(shè)、所選用的會(huì)計(jì)政策及預(yù)測(cè)的編制基礎(chǔ)是合理的，就可達(dá)到信息使用者決策有用的目標(biāo)，而不必強(qiáng)求該預(yù)測(cè)信息一定可以實(shí)現(xiàn)；而歷史成本信息，由于其具有可核實(shí)性這一其他計(jì)量屬性無(wú)可比擬的優(yōu)點(diǎn)，可靠性較高，但由于其反應(yīng)的是過(guò)去的交易和事項(xiàng)，與面向未來(lái)的決策相關(guān)性就差一些，但權(quán)衡利弊仍能滿足信息使用者的需要。這是在各界對(duì)歷史成本提出強(qiáng)烈批評(píng)的情況下，這一計(jì)量屬性仍未退出歷史舞臺(tái)的原因。其次，在考慮會(huì)計(jì)信息的決策有用性時(shí)，相關(guān)性與可靠性之間并不必然存在此消彼長(zhǎng)，互相矛盾的關(guān)系，兩者必需兼顧。當(dāng)一方提高時(shí)，在保證信息有用的前提下，允許另一方有所下降，但并不意味著一方的提高必然導(dǎo)致另一方的下降。應(yīng)該遵循效益大于成本原則，追求會(huì)計(jì)信息的可靠性與相關(guān)性的共同提高，以便更大程度地滿足信息使用者的需要，這也是會(huì)計(jì)自產(chǎn)生以來(lái)的發(fā)展方向。如果一項(xiàng)會(huì)計(jì)創(chuàng)新，在導(dǎo)致所提供會(huì)計(jì)信息的可靠性與相關(guān)性比已有信息都有所下降的情況下，仍能在新的方面滿足信息使用者的需要，也是可行的。為了達(dá)到會(huì)計(jì)信息有用性這一目標(biāo)，在不同的情況下，兩者各自的程度會(huì)在一定范圍內(nèi)有所波動(dòng)，但由于不存在此消彼長(zhǎng)的關(guān)系，其間也就不存在誰(shuí)更重要一些的問(wèn)題，即不存在一定要犧牲一定程度的可靠性去換取更大的相關(guān)性，或一定要在保證相關(guān)的前提下，盡可能提高可靠性的問(wèn)題，這都是實(shí)際工作中相關(guān)與可靠之間權(quán)衡的特殊情況，不具有一般性。

二、公允價(jià)值的內(nèi)涵及其計(jì)量

(一)公允價(jià)值的定義IASC將其定義為：在一項(xiàng)公平交易中，熟悉情況、自愿的雙方交換一項(xiàng)資產(chǎn)或清償一項(xiàng)債務(wù)所使用的金額。FASB的定義是：公允價(jià)值，指在當(dāng)前交易中，自愿的雙方買入(承擔(dān))或賣出(清償)-項(xiàng)資產(chǎn)(負(fù)債)所使用的金額。我國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的定義是：在公允價(jià)值計(jì)量下，資產(chǎn)和負(fù)債按照在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進(jìn)行資產(chǎn)交換或者債務(wù)清償?shù)慕痤~計(jì)量。由此可見(jiàn)，公允價(jià)值的認(rèn)定依據(jù)是市場(chǎng)上對(duì)資產(chǎn)或負(fù)債公平、自愿的交易金額，從本質(zhì)上講，公允價(jià)值是一種基于市場(chǎng)信息的評(píng)價(jià)。

(二)公允價(jià)值的內(nèi)涵及外延公允價(jià)值是很廣的概念范疇，并不僅是與其他計(jì)量屬性相并列的概念，可以說(shuō)是其他屬性存在的基礎(chǔ)，即需要反映交易和事項(xiàng)內(nèi)含的公允的價(jià)格，并同時(shí)兼具可靠性、相關(guān)性的信息質(zhì)量特征。公允價(jià)值概念是會(huì)計(jì)環(huán)境變化的產(chǎn)物，絕不僅是現(xiàn)有會(huì)計(jì)計(jì)量屬性的簡(jiǎn)單統(tǒng)一。一般認(rèn)為，公允價(jià)值是與歷史成本相對(duì)立的復(fù)合計(jì)量屬性，這包括兩層含義：公允價(jià)值不包括歷史成本；公允價(jià)值可包括現(xiàn)行成本、現(xiàn)行市價(jià)、未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值等，其與現(xiàn)行價(jià)值概念十分接近。但公允價(jià)值和歷史成本并不是對(duì)立的，因?yàn)闅v史成本和公允價(jià)值在邏輯上是一致的。歷史成本(收入)作為已經(jīng)發(fā)生的交換價(jià)格，是過(guò)去某個(gè)時(shí)點(diǎn)的公允價(jià)值。而現(xiàn)行成本、可變現(xiàn)價(jià)值、現(xiàn)行市價(jià)，以及短期的可變現(xiàn)凈值和以公允價(jià)值為計(jì)量目的的未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，在沒(méi)有實(shí)際交換價(jià)格的情況下，通過(guò)模擬實(shí)際交換價(jià)格來(lái)實(shí)現(xiàn)公允價(jià)值的方式，也可以看做是公允價(jià)值的表現(xiàn)形式。因此，公允價(jià)值概念與上述各計(jì)量屬性之間的關(guān)系并不是必然的，是有一定條件的，只有符合公允價(jià)值定義、具有相關(guān)性和可靠性質(zhì)量特征的上述計(jì)量屬性才是公允價(jià)值。

三、基于相關(guān)性和可靠性的公允價(jià)值信息質(zhì)量

(一)公允價(jià)值的相關(guān)性公允價(jià)值反映的是在特定的時(shí)點(diǎn)和經(jīng)濟(jì)狀態(tài)下，市場(chǎng)對(duì)資產(chǎn)或負(fù)債的定價(jià)，而公允價(jià)值的變化，也反映了市場(chǎng)對(duì)資產(chǎn)或負(fù)債所認(rèn)可的價(jià)值變化。在完善的市場(chǎng)中，市場(chǎng)定價(jià)反映的是所有市場(chǎng)參與者對(duì)資產(chǎn)或負(fù)債價(jià)值的期望值，是統(tǒng)計(jì)上具有無(wú)偏性的指標(biāo)，這個(gè)指標(biāo)中包含了所有影響該資產(chǎn)或負(fù)債價(jià)值的信息。在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，大量新業(yè)務(wù)不斷涌現(xiàn)，企業(yè)的某些無(wú)形資產(chǎn)。如商譽(yù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、人力資源、衍生金融工具等在現(xiàn)有的計(jì)量模式下遇到了難題，這些都影響了會(huì)計(jì)信息的相關(guān)性和有用性。而采用公允價(jià)值則能夠?qū)@些資產(chǎn)進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量，以滿足投資者對(duì)這些與決策相關(guān)信息的需要。相比較而言，歷史成本反映的是在資產(chǎn)獲得時(shí)或者負(fù)債形成時(shí)市場(chǎng)對(duì)其價(jià)值的評(píng)價(jià)，而市場(chǎng)只有在資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓或負(fù)債償還時(shí)才反映其價(jià)格的變化，即被確認(rèn)為利得或損失。這種會(huì)計(jì)處理方法與瞬息萬(wàn)變的金融市場(chǎng)是不相符的，更何況轉(zhuǎn)讓或償還并不是導(dǎo)致?lián)p失或利得發(fā)生的原因。

由于公允價(jià)值是以市場(chǎng)定價(jià)為基礎(chǔ)的，所以其決策價(jià)值要明顯優(yōu)于歷史成本。首先，金融資產(chǎn)或金融負(fù)債的購(gòu)買(或形成)時(shí)間和歷史成本都不會(huì)影響后續(xù)計(jì)量，只有報(bào)告日的市場(chǎng)條件、債務(wù)人的信譽(yù)等因素才會(huì)影響到公允價(jià)值。其次，公允價(jià)值也不會(huì)受資產(chǎn)或負(fù)債持有人及其持有目的等因素的影響，這樣可避免資產(chǎn)或負(fù)債計(jì)量中的一些武斷的標(biāo)準(zhǔn)并減少管理當(dāng)局操縱會(huì)計(jì)數(shù)字的空間。與此相比，歷史成本計(jì)量屬性卻會(huì)使相同的金融資產(chǎn)變得不同，使不同的金融資產(chǎn)變得相同，甚至?xí)`導(dǎo)決策。再次，由于公允價(jià)值是市場(chǎng)的無(wú)偏定價(jià)，所以同一會(huì)計(jì)主體各個(gè)會(huì)計(jì)期間以及不同會(huì)計(jì)主體之間，計(jì)量技術(shù)都是一致的，使會(huì)計(jì)信息的可比性大大增強(qiáng)。在預(yù)測(cè)功能方面，由于公允價(jià)值能夠及時(shí)地確認(rèn)市場(chǎng)條件變化所引起的資產(chǎn)、負(fù)債價(jià)值的變化，不斷滿足外部投資者對(duì)公司價(jià)值信息的需求，從而就具有歷史成本所不可比擬的預(yù)測(cè)價(jià)值。實(shí)證研究表明，公允價(jià)值具有相關(guān)性質(zhì)量特征，如MaryE.Barthetal(1996)檢驗(yàn)了美國(guó)1992年和1993年銀行的數(shù)據(jù)，樣本銀行占到了美國(guó)所有商業(yè)銀行總資產(chǎn)和總存款的90％。研究發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行的股價(jià)確實(shí)會(huì)反映銀行披露的公允價(jià)值信息；商業(yè)銀行的健康狀況越差，投資者對(duì)銀行貸款定的權(quán)重越低；在披露公允價(jià)值的主要資產(chǎn)和負(fù)債中，尤其是貸款，公允價(jià)值對(duì)股價(jià)的解釋能力顯著優(yōu)于歷史成本。這證明銀行金融工具的公允價(jià)值披露具有價(jià)值相關(guān)性。因此，公允價(jià)值與歷史成本相比，能更加準(zhǔn)確地反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，從而為信息使用者提供與決策更相關(guān)的信息。

第7篇

這種充滿敵意的環(huán)境對(duì)1968年5月革命后所繁榮起來(lái)的學(xué)術(shù)文化的破壞，與暗地里它對(duì)學(xué)術(shù)文化的推進(jìn)作用相比，程度上顯然要小得多了。本賽德仍然保持著公開(kāi)的反對(duì)派形象，同時(shí)也是一位學(xué)院哲學(xué)家、托洛茨基派的政治激進(jìn)主義者。眼下所評(píng)論的這本書的法語(yǔ)題目是《不合時(shí)宜的馬克思》(MarxL''''Intempestif)，它強(qiáng)調(diào)的是本賽德在思考和寫作這本書時(shí)正處于四面楚歌的境地。

事實(shí)上，在此書的初版和英文本出版之間的這段時(shí)間里，學(xué)術(shù)和政治環(huán)境對(duì)本賽德這本不妥協(xié)的革命著作都變得更加有利了。正如他在新序言中所說(shuō)的那樣：“歷史……已經(jīng)回到了它的本色”。在政治上，法國(guó)公共部門1995年11-12月的罷工促使了“左派的左派”的誕生。這個(gè)“左派的左派”反對(duì)法國(guó)社會(huì)黨總理利奧內(nèi)爾·若斯潘與新自由主義的妥協(xié)，并參與了國(guó)際反全球化運(yùn)動(dòng)的發(fā)展。在學(xué)術(shù)上，法國(guó)者恢復(fù)了信心，他們的著作也有了新的支持者；這些都可以得到證明，例如在巴黎舉行了三次國(guó)際馬克思大會(huì)，對(duì)當(dāng)代研究有重大貢獻(xiàn)的《馬克思批評(píng)詞典》也在法國(guó)大學(xué)出版社出版。

本賽德的這本書促進(jìn)了的復(fù)蘇過(guò)程。法國(guó)人反對(duì)的重要方式就是反應(yīng)遲鈍。當(dāng)哈耶克與波普爾的爭(zhēng)論——冷戰(zhàn)早期最著名的爭(zhēng)論——成為英語(yǔ)世界的經(jīng)典時(shí)，法國(guó)人才慢吞吞地作出反應(yīng)。本賽德的主要對(duì)話者是英語(yǔ)學(xué)界中的分析學(xué)派，這個(gè)學(xué)派在20世紀(jì)70年代和80年代試圖以社會(huì)科學(xué)的主流理論、尤其是“理性選擇”理論來(lái)重構(gòu)馬克思理論的實(shí)質(zhì)。在本書題為“階級(jí)斗爭(zhēng)不是游戲”的一章中就表明了本賽德對(duì)分析計(jì)劃的否定態(tài)度。

然而，本賽德的計(jì)劃并不僅僅是對(duì)已有傳統(tǒng)的肯定。由于不滿馬克思的多元性，他提出了自己對(duì)馬克思的解讀。這種解讀暗示了一種激進(jìn)的與非決定論版本的歷史唯物主義。社會(huì)主義革命并不是歷史目的發(fā)展不可避免的結(jié)果，而是取決于“政治和戰(zhàn)略的危機(jī)時(shí)刻”，取決于人類行動(dòng)者對(duì)他們既不能完全理解也不能控制的斗爭(zhēng)環(huán)境的預(yù)測(cè)和干預(yù)。本賽德把重點(diǎn)放在戰(zhàn)略上是這一版本的的魅力之所在，但又是尚需探討的方面。

在這本很長(zhǎng)而復(fù)雜的書中，有兩個(gè)主題非常突出。第一個(gè)就是歷史概念的系統(tǒng)化，這在很大程度上歸功于德里達(dá)在《馬克思的幽靈》中所提出的“不幸”思想。對(duì)本賽德的馬克思而言，時(shí)代總是在脫節(jié)，歷史就是“時(shí)代的不一致”，就是在偶然性不能消除和結(jié)果不能預(yù)定的過(guò)程中相互不兼容的趨勢(shì)的交匯。第二個(gè)也是最初的主題則是本賽德所提出的被馬克思稱之為“德意志科學(xué)”的思想，對(duì)馬克思的理論計(jì)劃的影響。本賽德認(rèn)為，在馬克思《資本論》的概念結(jié)構(gòu)中可以發(fā)現(xiàn)謝林和黑格爾提出的“反牛頓”的自然概念和19世紀(jì)中期流行于德國(guó)的自然唯物主義的影響。青年馬克思信奉“激進(jìn)的一元論”，渴望一種關(guān)于人類和自然的本質(zhì)的單一科學(xué)。當(dāng)代自然科學(xué)如混沌理論則支持了青年馬克思的這種信念?！顿Y本論》所描繪的資本主義經(jīng)濟(jì)體系運(yùn)轉(zhuǎn)的方式類似于那些復(fù)雜的自然系統(tǒng)的運(yùn)轉(zhuǎn)方式。在這些復(fù)雜的自然系統(tǒng)中，由于對(duì)初始條件的敏感性，所以系統(tǒng)的行為是非線性的。除了為馬克思的資本批判提供認(rèn)識(shí)論上的保證之外，這種類似性也為與生態(tài)學(xué)之間的交融奠定了基礎(chǔ)?！哆m合我們時(shí)代的馬克思》仍然是一種異端思想活躍的標(biāo)志。與此同時(shí)，資本主義的合法性再次受到挑戰(zhàn)。(資料來(lái)源：AMarxforourtimes:adventuresandmisadventuresofaCritique;DanielBensaid,NewYork:Verso,2002;reviewedbyAlexCallinicos;PerspectivesOnPolitics;Vol.1,No.32003)

第8篇

管理學(xué)認(rèn)為：人的積極性是以需要為基礎(chǔ)的，動(dòng)機(jī)是調(diào)動(dòng)人的積極性的直接動(dòng)力，目標(biāo)則是調(diào)動(dòng)人的積極性的誘因。教職工的積極行為也是由目標(biāo)作為行為誘因的，引發(fā)需要并轉(zhuǎn)化為動(dòng)機(jī)推動(dòng)教職工去實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的行為。本文主要從以下三個(gè)方面，嘗試提高學(xué)校管理的有效性、調(diào)動(dòng)教師的積極性。

一、目標(biāo)激勵(lì)，調(diào)動(dòng)各方面的積極性。

在工作中要始終遵循“整體管理、過(guò)程管理、層次管理”等原則，在整體目標(biāo)確定的前提下，再進(jìn)一步細(xì)化學(xué)校內(nèi)部各科層組織的職責(zé)，力求達(dá)到學(xué)校管理的系統(tǒng)化。各科層直至每一個(gè)教職工都圍繞學(xué)校的整體目標(biāo)制定各自的奮斗目標(biāo)。將目標(biāo)管理的客觀要求變成教職工個(gè)人的努力方向，目標(biāo)管理是一種激勵(lì)機(jī)制，要求各科室、各年級(jí)、各教研組、備課組學(xué)年初都提出具體明確的奮斗目標(biāo)。在這個(gè)目標(biāo)的激勵(lì)下，各科室成員為實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)而精誠(chéng)團(tuán)結(jié)，形成合力，積極奮斗，創(chuàng)造性地開(kāi)展工作，從而實(shí)現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)。

二、更新觀念，以“和”為主，提高管理有效性。

良好的教育群體是搞好學(xué)校工作的保證。“和”是學(xué)校管理群體的靈魂。首先創(chuàng)設(shè)和諧的、寬松的學(xué)校工作環(huán)境，滿足教職工精神上的需要，形成和諧的人際關(guān)系。其次是在和諧的氛圍中加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子的建設(shè)，在班子內(nèi)發(fā)揚(yáng)民主作風(fēng)，形成團(tuán)結(jié)和諧的良好風(fēng)氣。每周開(kāi)好兩個(gè)會(huì)：一是教導(dǎo)例會(huì)，一是學(xué)校行政會(huì)。在這兩個(gè)會(huì)上，領(lǐng)導(dǎo)與教師敞開(kāi)思想，相互尊重，充分發(fā)揚(yáng)民主精神，表現(xiàn)出一派和諧的氣氛。在工作中，尊重、信任教職工，創(chuàng)造條件強(qiáng)化教職工的參與意識(shí)，實(shí)行科學(xué)的民主管理，滿足教職工當(dāng)家作主不斷進(jìn)取的精神需要，增強(qiáng)教職工主人翁的責(zé)任感，有效地調(diào)動(dòng)教職工的積極性和創(chuàng)造性。再次，領(lǐng)導(dǎo)還要在政治上、工作上、生活上關(guān)心體貼教師。做教師工作時(shí)注意精神激勵(lì)，提倡奉獻(xiàn)精神，對(duì)思想要求進(jìn)步、品行端正、工作熱情高的教師，加強(qiáng)培養(yǎng)，及時(shí)吸收到黨內(nèi)來(lái)。重視青年教師的工作，大膽使用，大膽培養(yǎng)。大力改善教職工的福利待遇，最大限度地滿足教職工的物質(zhì)需要。由于科學(xué)有效的管理，現(xiàn)已形成了融洽的干群關(guān)系，良好的教風(fēng)、學(xué)風(fēng)，增強(qiáng)了凝聚力和號(hào)召力。

可見(jiàn)，教育管理要提高其有效性，正確處理好學(xué)校內(nèi)部的人際關(guān)系是十分重要的。在這方面要真正做好還應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：第一，尋求共同目標(biāo)、增強(qiáng)團(tuán)結(jié)意識(shí)；第二，擺正各種關(guān)系，處理好人際之間的矛盾；第三，注重信息搜集，加強(qiáng)意見(jiàn)溝通；第四，加強(qiáng)自我修養(yǎng)，掌握協(xié)調(diào)人際關(guān)系的技巧。

三、運(yùn)用客觀評(píng)價(jià)，提高管理有效性。

古人云：“人各有所宜，用得其宜則才著，用非其宜則才晦?！睂?duì)于教師來(lái)說(shuō)，都有其特點(diǎn)和才能上的優(yōu)勢(shì)，學(xué)校工作是一個(gè)整體，只有發(fā)揮所有人的特點(diǎn)，并相互配合，相互補(bǔ)充，學(xué)校工作才能有條不紊。這就要求在管理中，重視教師工作能力、效率和結(jié)果，給予教師正確、全面、客觀的評(píng)價(jià)，以滿足教師的自尊心、榮譽(yù)感、成就感的需要。

評(píng)價(jià)教師，是提高管理有效性的重要環(huán)節(jié)。對(duì)于教師的全面評(píng)價(jià)主要從德、能、勤、績(jī)四方面評(píng)價(jià)。

評(píng)德，就是看教師平常在教育、教學(xué)中的事業(yè)心、責(zé)任感。

考能，主要是看教師的學(xué)識(shí)水平和教學(xué)業(yè)務(wù)能力。

考勤，即對(duì)教師工作勤奮狀況的評(píng)價(jià)，包括教師的出勤情況和工作態(tài)度兩個(gè)方面。

評(píng)績(jī)，主要看教師對(duì)教育、教學(xué)的績(jī)效，如所教班級(jí)的工作成績(jī)，教改教研所取得的成績(jī)。

以上四方面要結(jié)合運(yùn)用，聯(lián)系進(jìn)行。如考勤要與其他三方面結(jié)合進(jìn)行，這樣可防止出勤不出力或體勤腦不勤的傾向。

由于教師的勞動(dòng)是一種復(fù)雜的創(chuàng)造性勞動(dòng)，所以很難用統(tǒng)一的模式來(lái)衡量、評(píng)價(jià)。