發(fā)布時間：2022-04-04 07:38:11
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的合規(guī)履職承諾報告樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發(fā)，請盡情閱讀。
本次市人民政府機構改革，將物價局、招商局職能整合劃入發(fā)展和改革局。按照組織提名，擬任命我繼續(xù)擔任發(fā)展和改革局局長。如果能通過市人大常委會任命，在今后的工作中，我將努力做到：
一、認真履職，務實勤政。發(fā)改局是市人民政府的經(jīng)濟綜合部門，工作涉及方方面面，法規(guī)性、政策性、業(yè)務性較強，我作為主要負責人，一是要加強有關法律、法規(guī)和政策的學習，進一步提升自身綜合素質(zhì)和能力;二是按照職能要求，切實履行職責，做到職責范圍內(nèi)的工作不拖、不推，努力完成好市委、市政府及上級業(yè)務部門安排的各項任務;三是認真做好調(diào)查研究，為市委、市政府指導全市經(jīng)濟社會發(fā)展，制定規(guī)劃、計劃、調(diào)節(jié)市場物價發(fā)揮參謀作用;四是搶抓機遇積極主動與中央政策對接，與國家、省、遵義市對接，努力爭取項目資金，認真抓好項目規(guī)劃、項目儲備、項目實施和監(jiān)督，以項目為抓手，促進經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。
二、率先垂范，清廉為政。發(fā)改局作為政府職能部門，在項目申報、審批、價格管理等方面有一定權力。在今后的履職中，我將進一步樹立正確的權力觀，正確對待手中的權力，用人民給予的權力為人民服務，同時切實履行主要責任人的責任，加強對干部職工的教育，防止部門腐敗行為的發(fā)生。
市局效能辦：
我局效能建設活動領導小組接阜質(zhì)察[2006]114號文件后，立即按照文件要求，以履職情況、效能建設、優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境活動為重點，進行了為期五天的自查活動?，F(xiàn)將自查活動匯報如下：
一、關于機關效能情況。活動開展以來，我局機關及時制定了效能建設十項制度，并嚴格按照制度執(zhí)行。機關工作秩序有了明顯提高，所有辦事程序嚴格按照有關規(guī)定和局政務公開制度進行。對即辦事項，在服務對象手續(xù)完善、材料齊全、符合規(guī)定的情況下，要即時予以辦理。對限時辦結的事項，如因特殊情況需逾期辦結，書面請示上級主管領導批準，并在限定時限結束前書面通知相關單位或個人。全部工作崗位都實行了首問負責制和ab崗工作制，凡屬自己分管工作范圍內(nèi)的，都能認真回答。凡不屬于自己分管的工作范圍或對所問訊事項不清楚的，對來問訊者，能夠做到主動與有關部門或有關工作人員聯(lián)系，并告知要去的部門、地點及電話和要找工作人員的姓名；對電話問訊者，告知其相應的部門、地點及電話和要找的工作人員的姓名。存在問題，部分股室工作人員工作安排不合理，致使出現(xiàn)外部門人員來我局辦事，找不到工作人員現(xiàn)象；工作效率雖然有所提高，但離要求還有差距。
二、行政執(zhí)法情況?；顒娱_展以來，我局按照國家技術監(jiān)督局關于在技術監(jiān)督行政執(zhí)法工作中嚴格執(zhí)行“五公開”、“十不準”和省局“八條禁令”的規(guī)定，對執(zhí)法人員行為進行嚴格要求，嚴格責任追究和層級監(jiān)督，所有案件都實行查、審、執(zhí)分離。對每次執(zhí)法活動都下發(fā)了質(zhì)量技術監(jiān)督履職活動跟蹤監(jiān)督卡。對公務人員從9個方面進行了約束?；顒娱_展以來，我局共辦理行政案件92起，立案50起，在規(guī)定期限內(nèi)結案46起，無一例行政復議和行政訴訟案件，無一例錯案。在我縣近期開展的行政機關政風評議第一階段中，順利通過民主測評。存在問題是部分執(zhí)法人員辦案水平不高現(xiàn)象，執(zhí)法過程中宣傳法律法規(guī)力度不夠。
三、源頭監(jiān)管情況。經(jīng)過自查，我局在食品和特種設備源頭監(jiān)管工作措施得力，劃分區(qū)域落實了責任，建立食品監(jiān)管了工作機制，建立企業(yè)承諾機制，利用各種形式幫助企業(yè)加強質(zhì)量管理，增強質(zhì)量法制意識，建立分類分級管理制度，對全縣90家食品生產(chǎn)企業(yè)進行分類分級管理，按照企業(yè)規(guī)模、設備及生產(chǎn)條件、產(chǎn)品的安全風險程度、日常監(jiān)督檢查情況及年審情況綜合進行質(zhì)量安全評價，分為a、b、c、d四類，采用程度不同的監(jiān)管方式和頻次。主要存在問題是：在源頭監(jiān)管中，對小作坊企業(yè)的源管措施不得力，監(jiān)管效果不明顯；執(zhí)法隊伍“三員”建設待加強；由于人員力量經(jīng)費有限，存在工作不夠到位，督導不夠理想的問題。特別是經(jīng)費不足，無法開展大范圍的產(chǎn)品監(jiān)督檢驗，致使日常監(jiān)管工作難以滿足要求；無證查處力度不大，證后監(jiān)管不力，企業(yè)信息收集不全等情況。
四、技術服務情況。
活動開展以來，在為企業(yè)和群眾辦理生產(chǎn)許可證，認證認可，企業(yè)代碼證、條碼證，標準備案等工作中，嚴格按照有關法規(guī)及規(guī)范程序，依法行政與服務，打造“綠色通道”。采取“事前提醒”服務；“預約上門”服務；“特事特辦、急事快辦”的特例服務。同時結合政務公開工作，將部門職責、服務流程等內(nèi)容，上墻進行公示。真正做到了進一個門辦好一件事；符合規(guī)定程序，交納規(guī)定費用辦成一件事；在承諾日期內(nèi)辦結一件事。存在問題是，由于受人員素質(zhì)限制，服務質(zhì)量有待提高，服務意識有待進一步加強。
五、廉潔從政情況?；顒娱_展以來，我局嚴格了黨風廉政建設工作，加大了監(jiān)督力度，與各股室隊所簽訂了黨風廉政建設目標責任書，將黨風廉政建設納入目標考核，實施一票否決。經(jīng)過自查，我局全體人員在監(jiān)管、執(zhí)法和服務過程中無任何違規(guī)違紀行為。
年過六旬的他，中等個子，皮膚略黑，微微發(fā)胖，談吐之間盡顯隨和、淳樸，而堅毅的性格則使他成了遠近聞名的農(nóng)村致富帶頭人、月塘社區(qū)的“好當家”。
他就是仙居縣福應街道月塘社區(qū)黨總支書記王均淼。他是一名地道的農(nóng)民，也是省十二屆人大代表，連任四屆的臺州市人大代表，連任六屆的仙居縣人大代表。如此三級“老”代表，在仙居縣并不多見。
而他創(chuàng)造的數(shù)十年高票連任的奇跡，也正是他數(shù)十年如一日，時時處處想著選民，盡心盡力為民辦事的最好見證。
深入調(diào)研，不當“聽會代表”
王均淼深知，人大代表既是一種榮譽，更是一種責任。為此，自當選人大代表的第一天起，王均淼就一直在思考如何才能擔起這份沉甸甸的責任。
“為民代言，首先得會‘代’?！蓖蹙嫡J為，作為一名人大代表，如果連“依法履職”都做不到，那“為民履職”就無從談起。所以，認真學習憲法、地方組織法、代表法、監(jiān)督法等法律法規(guī)，成了他當選人大代表后的第一課。
跟大多數(shù)代表不一樣，直心腸的王均淼審議討論時絕不當“聽會代表”，該說時就說，該提的意見就提。為了說到點子上，意見提得準，他在人代會前都會做足功課，會前視察、走訪選民、部門座談……一樣不落。而這，也正是他能將每件意見、建議提到選民心坎里，并能引起政府部門重視的原因所在。
金臺鐵路是臺州聯(lián)系浙江中西部的重要紐帶。在2012年、2013年臺州市人代會上，王均淼根據(jù)仙居群眾的強烈呼聲，會同其他代表連續(xù)兩年提出了《關于要求加快金臺鐵路建設的建議》。他的建議引起了市政府及有關部門的重視，2013年7月，省發(fā)改委在臺州召開了金臺鐵路預可行性研究報告審查會，明確提出在2014年7月開工建設金臺鐵路，爭取2017年完工并投入營運。在不久后的將來，臺州就將有一條東西走向的交通大動脈，仙居這個小縣城也將徹底改變沒有鐵路的歷史。
近年來，針對全省、全市經(jīng)濟發(fā)展重大事項和人民群眾關注的熱點問題，王均淼與其他代表一起，在省、市人代會上先后提出了關于“將仙居打造成為國家東部公園”、“加快推進朱溪水庫建設”、“建立生態(tài)補償機制促進區(qū)域經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展”、“加大對仙居旅游業(yè)發(fā)展扶持力度”等10多件議案和建議。這些建議都得到了政府部門的認真面復和函復，取得了較好的辦理效果。如今，朱溪水庫建設的各項準備工作進展順利，目前已啟動了移民安置區(qū)環(huán)境容量調(diào)查工作；區(qū)域生態(tài)補償機制政策，臺州市政府正在研究完善之中……
加強監(jiān)督，不當“無為代表”
除了一年幾天的人代會，人大代表“為民履職”的關鍵還是在閉會期間。在王均淼看來，如果履職僅限人代會那幾天，那仍是一個“無為代表”。
“三改一拆”是當前政府力推的一項中心工作。如何在推進“三改一拆”工作中，發(fā)揮代表的帶頭示范作用，是王均淼最近思考最多的問題之一。自“三改一拆”工作啟動以來，他就與其他10位代表一起，向全縣各級人大代表發(fā)出倡議，希望大家能堅持從自身做起，履行職責、帶頭參與、積極支持，推進“三改一拆”工作深入開展。同時，他還積極參加“我為‘三改一拆’建言獻策”活動，深入所在選區(qū)和居民住宅區(qū)，多方聽取群眾意見，并圍繞如何加快推進“三改一拆”工作，提出了許多有針對性的意見和建議，其中要求處理好“拆”與“改”的關系、做好“三改一拆”后續(xù)管理工作、把拆改工作與解決民生問題有機結合等建議，得到了仙居縣有關部門的重視和采納。
開展“關心母親河溪，查找水污染源，恪盡代表職責”活動，是2013年省、市人大部署的一項重要工作?！暗缴磉叺暮酉プ咭蛔?、看一看，查找母親河的水污染狀況，是人大代表義不容辭的責任?！蓖蹙底越拥竭@項“任務”后，幾乎天天出現(xiàn)在月塘社區(qū)范圍內(nèi)的永安溪、盂溪的堤壩上，排污口、雨水流入口、沿溪房前屋后……都是他走訪巡查的重點，工業(yè)廢水偷排、居民垃圾亂倒、生活污水亂排……都是他重點盯防的目標。一旦發(fā)現(xiàn)污染問題，他就在第一時間填寫《“關心母親河溪，查找水污染源，恪盡代表職責”代表履職登記表》，向有關部門進行反映。自活動開展以來，他相繼發(fā)現(xiàn)了盂溪永安公園入口處建筑垃圾亂倒、晨曦路東端個別居民生活垃圾亂倒等多起水環(huán)境污染事件。經(jīng)過他的多次反映和持續(xù)督辦，目前這些問題均得到了有效解決，使這些水域又恢復了往日的風采。
為民辦事，不當“掛名代表”
王均淼常說：“要想真正當好一名人大代表，發(fā)揮好代表的作用，就必須堅持不做‘掛名’代表?！?/p>
縣城文明樓既是縣城沿革的重要歷史見證，又是縣城的文化地標和縣級重點文物保護單位。幾年前，因為一場大火文明樓損毀嚴重，縣城居民要求改造的呼聲強烈，并多次找到王均淼反映相關情況。在2013年的縣人代會上，他領銜提出了《關于要求重修文明樓的建議》，并多次到文化、財政等部門上門了解建議辦理進度。
在他的強力督辦下，經(jīng)多方論證，縣政府于去年6月開始重修文明樓，計劃安排建設經(jīng)費150萬元。目前，文明樓的重修工作已接近尾聲，預計今年9月能全面完工，屆時一座嶄新的文明樓將呈現(xiàn)在市民眼前。
隨著城市化進程的加快，失土農(nóng)民保障問題又成了王均淼的一塊“心病”，在市、縣人代會上，他多次呼吁要求在欠發(fā)達地區(qū)建立新型農(nóng)村合作醫(yī)療保障上予以優(yōu)惠。早在2004年，敢為人先的王均淼又開始“首吃螃蟹”，在全縣率先試行被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險試點工作，月塘村2100多人全部參保，總投資達3000萬元?！?萬多元的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險，村里幫我繳了，每月還可以得到由村里提供的7.5公斤大米?！痹绿链謇畛忌评先伺d奮地說。
一、指導思想
深入學習實踐科學發(fā)展觀，牢固確立“科學發(fā)展、安全發(fā)展”理念，以實現(xiàn)經(jīng)濟“保增長、快轉型、促發(fā)展”目標和保障人民群眾生命財產(chǎn)安全為根本出發(fā)點，以落實“安全生產(chǎn)年”和“企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任落實年”要求為主線，有效落實企業(yè)主體責任，切實加強基層基礎工作，深入開展重點行業(yè)整治，不斷完善安全監(jiān)管體系，嚴格規(guī)范安全行政執(zhí)法，大力倡導安全文化建設，確保全市安全生產(chǎn)形勢持續(xù)穩(wěn)定好轉，為全市經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展提供有力保障。
二、目標任務
堅決杜絕較大以上和高危行業(yè)惡性事故；大力壓降一般事故；億元GDP死亡率控制在0.16以內(nèi)；各類安全生產(chǎn)事故死亡人數(shù)不超過*市政府下達的控制指標。
三、工作措施
（一）健全責任體系，完善監(jiān)管網(wǎng)絡
1．強化企業(yè)主體責任。以開展“企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任落實年”活動為契機，推行高危行業(yè)生產(chǎn)企業(yè)風險抵押金或雇主責任保險制度。繼續(xù)推行生產(chǎn)經(jīng)營單位安全生產(chǎn)告知承諾制度，擴大《告知承諾書》簽訂覆蓋面，使安全生產(chǎn)責任真正落實到基層，落實到每個生產(chǎn)經(jīng)營單位、車間班組和崗位職工，真正做到安全生產(chǎn)“人人參與、人人重視、人人有責”。實行企業(yè)法定代表人向所在鎮(zhèn)、園區(qū)、街道每半年履職報告制度，督促生產(chǎn)經(jīng)營單位依法履行安全生產(chǎn)責任，改進企業(yè)安全管理；督促企業(yè)按規(guī)定提取安全費用，加大安全生產(chǎn)投入，改善安全生產(chǎn)條件，確保實現(xiàn)安全生產(chǎn)。
2．落實行政監(jiān)管責任。認真按照“一崗雙責”、“一級對一級負責”的要求，繼續(xù)采取下發(fā)任務書、簽訂責任狀的方式，健全完善領導班子全員安全生產(chǎn)責任制，分解落實各級安全生產(chǎn)工作責任，切實加強安全生產(chǎn)目標管理。抓好安全生產(chǎn)責任制和目標任務貫徹實施情況的檢查考核，把安全生產(chǎn)作為政績考核的重要內(nèi)容，逐級抓好落實；重點抓好年中檢查考核、年底考核驗收和日常監(jiān)督檢查。繼續(xù)推行鎮(zhèn)、園區(qū)、街道安全生產(chǎn)保證金制度，認真落實領導干部安全生產(chǎn)責任制和每季度履職報告制。按照“誰主管、誰負責，誰審批、誰負責”的原則，落實各職能部門安全生產(chǎn)監(jiān)管責任，進一步形成各司其職、齊抓共管的安全生產(chǎn)工作監(jiān)管格局。
3．完善安全監(jiān)管網(wǎng)絡。加強市、鎮(zhèn)兩級安全監(jiān)管隊伍建設，落實安全管理專項經(jīng)費，充實安全管理隊伍，配備必要監(jiān)管裝備，強化安監(jiān)人員業(yè)務素質(zhì)。強化村（居）委會安全生產(chǎn)監(jiān)管，各行政村（居委）必須成立安全生產(chǎn)領導小組并配備專兼職安全員；其中億元村必須配備專職安全員。加強對企業(yè)安全員的業(yè)務指導和管理，對不能履行職責或者履行職責不力的安全員，企業(yè)應及時進行調(diào)整。實行行政村主任向鎮(zhèn)、園區(qū)、街道每半年履職報告制度，強化村級安全生產(chǎn)監(jiān)管責任意識。
（二）加強源頭監(jiān)控，提升監(jiān)管水平
1．切實加強源頭管理。加快推進工業(yè)布局和產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，嚴格安全生產(chǎn)準入門檻，不予審批技術水平低于行業(yè)標準、不符合安全生產(chǎn)基本條件的項目（企業(yè)），從源頭提高企業(yè)安全素質(zhì)。對于法律法規(guī)明確應當實行安全生產(chǎn)許可制度的企業(yè)，必須依法領證，持證生產(chǎn)經(jīng)營；嚴格執(zhí)行許可證審查標準，規(guī)范審查程序，凡不符合安全標準和條件的，堅決不予安全許可。嚴格執(zhí)行新、改、擴建工程項目“三同時”制度，強化監(jiān)督檢查，確保新、改、擴建工程項目安全生產(chǎn)。
2．深入開展專項整治。繼續(xù)深入開展道路交通、危險化學品、人員密集場所、非煤礦山、建筑施工、特種設備、冶金鑄造等7個方面的安全生產(chǎn)專項整治工作，在抓好企業(yè)安全投入、建章立制、教育培訓、勞動保護、現(xiàn)場管理等方面檢查的基礎上，將檢查范圍覆蓋到各個重點環(huán)節(jié)、工藝和流程；對工藝危險性高、特種設備數(shù)量多、機械傳動裝置多的企業(yè)，要督促企業(yè)落實專人進行實時監(jiān)控。嚴格?；贰熁ū窠?jīng)營等高危行業(yè)市場準入，鞏固和深化整治成果。加強職能部門協(xié)調(diào)配合，定期開展專項整治“回頭看”，督促企業(yè)認真整改安全隱患，確保安全生產(chǎn)專項整治取得更加明顯的成效。
3．繼續(xù)推行分類監(jiān)管。對安全管理制度不健全、不落實，事故隱患多，安全生產(chǎn)條件差的C類企業(yè)，實施重點監(jiān)管，督促其整改到位；對事故多發(fā)企業(yè)實行“黑名單”公示制度，相關部門要切實加強監(jiān)督管理。對A類企業(yè)研究并落實政策性優(yōu)惠、激勵措施。通過分類管理，促使企業(yè)自覺加大安全投入，加強安全管理。
（三）嚴格執(zhí)法監(jiān)察，加大查處力度
1．加強執(zhí)法監(jiān)察，嚴格隱患查處。安全生產(chǎn)監(jiān)督管理相關部門要明確執(zhí)法監(jiān)察重點單位，制定執(zhí)法監(jiān)察計劃，經(jīng)常性開展執(zhí)法監(jiān)察工作；要根據(jù)各自監(jiān)管行業(yè)、領域的特點，針對不同階段安全生產(chǎn)工作特點，開展集中性專項安全執(zhí)法檢查。嚴格按照“檢查一個行業(yè)，規(guī)范一個行業(yè)”的工作要求，切實加大日常巡檢力度，加大對重點領域的日常督查，從重打擊非法建設、非法生產(chǎn)、非法經(jīng)營等行為。對查出的隱患要嚴格督促整改；一時難以整改到位的重大事故隱患，要進行掛牌督辦，并采取應急防范措施確保安全生產(chǎn)；對不能確保安全的，一律實施停產(chǎn)整改；對整改不力或拒不整改的，依法進行行政處罰，并通過法律途徑強制整改，直至關停。
2．加強執(zhí)法隊伍，完善執(zhí)法機制。安全生產(chǎn)監(jiān)督管理相關部門要加強安全生產(chǎn)監(jiān)管監(jiān)察制度和隊伍建設，嚴格依法行政，提高執(zhí)法水平，做到安全生產(chǎn)執(zhí)法檢查公開、公正、公平，督促企業(yè)依法加強安全生產(chǎn)工作。加強片區(qū)安全生產(chǎn)監(jiān)察中隊力量，強化基層監(jiān)察執(zhí)法職能，提高安全生產(chǎn)法制化水平。
3．完善舉報獎勵，嚴格受理查處。各鎮(zhèn)、園區(qū)、街道及村（居）委會對在督查檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和隱患必須向企業(yè)指出并督促整改，對不能整改到位的，除進行掛牌督辦外，還應向有行政執(zhí)法權的安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門（機構）書面報告。安全生產(chǎn)監(jiān)督管理相關部門（機構）要通過多種形式向社會和公眾公示舉報電話和渠道，同時建立健全安全生產(chǎn)隱患的受理、查處制度。有關部門（機構）對群眾舉報的隱患和問題要嚴格按照相關規(guī)定，從速從嚴查處，并向舉報人或報告單位反饋處理結果；同時，進一步完善舉報獎勵制度，依靠全社會的廣泛參與，為促進安全生產(chǎn)工作提供強大動力。
（四）加強宣傳教育，造濃安全文化
1．嚴格法定培訓。加大行政推動力度和組織程度，加強部門聯(lián)動，開展以企業(yè)主要負責人、安全員、特種作業(yè)人員和化工企業(yè)采購保管員、危險作業(yè)崗位操作人員為重點的安全生產(chǎn)法定培訓，努力做到“應訓盡訓、持證上崗”；督促企業(yè)加快完善“三級安全教育”制度，加大職工安全培訓投入，不斷提高企業(yè)全體職工的安全知識水平和安全操作技能。
2．加強社會宣傳。通過《*日報》安全生產(chǎn)專欄、街道固定宣傳欄等各種形式，廣泛開展安全生產(chǎn)社會化宣傳活動，大力倡導安全文化，弘揚“安全發(fā)展”理念，營造“人人要安全，人人會安全”的良好氛圍。深入開展“安全生產(chǎn)月”、消防安全“四進”和道路交通安全“五進”等社會化安全宣傳教育活動，努力增強全社會“安全第一”意識，進一步提高“預防為主”能力。繼續(xù)組織開展各類安全生產(chǎn)法制宣傳教育，強化各級領導和人民群眾的安全責任意識。
3．選樹典型示范。大力宣傳安全文化先進企業(yè)典型，開展“創(chuàng)優(yōu)評先”活動，引導企業(yè)把“構建安全文化、保障企業(yè)安全”轉化為內(nèi)在需要。督促企業(yè)開展“安全車間、安全班組、安全標兵”評選及“四不傷害”（即不傷害自己、不傷害他人、不被他人傷害、保護他人不受傷害）等主題活動，提倡車間、班組共同分享安全知識和經(jīng)驗，相互監(jiān)督遵守各項規(guī)章制度和安全操作規(guī)程，促使安全文化與企業(yè)文化共存、共生、共進，提高職工群體安全意識。
（五）優(yōu)化安全服務，提升管理水平
1．幫助企業(yè)規(guī)范安全管理。市各安全生產(chǎn)監(jiān)管部門要確立“發(fā)展是硬道理、發(fā)展是第一要務”的理念，結合“企業(yè)服務年”活動，經(jīng)常性深入基層、企業(yè)開展督查指導工作，查制度、查管理、查現(xiàn)場，促進企業(yè)不斷提高安全管理水平。
今年以來，__區(qū)根據(jù)上級專題述廉試點工作安排，精心組織、嚴格程序、嚴抓落實，在全省各試點區(qū)縣中率先開展了區(qū)黨政領導班子成員向區(qū)紀委全委會專題述廉工作，取得了初步成果和經(jīng)驗。
一、專題述廉工作成效
（一）體現(xiàn)了黨內(nèi)法規(guī)的要求。我區(qū)實行的區(qū)黨政領導班子成員向區(qū)紀委全委會專題述廉，充分體現(xiàn)了《黨內(nèi)監(jiān)督條例》等黨內(nèi)法規(guī)的要求，把組織對領導干部的監(jiān)督、領導干部自我監(jiān)督、紀檢機關監(jiān)督融為一體、有機結合，整合了監(jiān)督資源，形成了監(jiān)督合力。
（二）抓住了黨內(nèi)監(jiān)督的重點。實行區(qū)黨政領導班子成員向區(qū)紀委全委會專題述廉，加強紀檢監(jiān)察機關對同級黨政領導班子成員的監(jiān)督，有效地客服了黨內(nèi)監(jiān)督的難點和薄弱環(huán)節(jié)，并在實踐中探索出一條加強黨內(nèi)監(jiān)督有效途徑。
（三）增強了廉潔履職的意識。區(qū)黨政領導班子成員向區(qū)紀委全委會專題述廉，匯報自己抓黨風廉政建設情況和遵守廉潔從政規(guī)定情況，接受全體紀委委員的評議和測評。這種監(jiān)督機制有利于促進領導干部積極履行“一崗雙責”職責，增強廉潔自律意識，有利于黨風廉政建設責任制的貫徹落實，有利于黨風廉政建設和反腐敗工作的深入開展。
（四）發(fā)揮了紀委全委會的作用。通過專題述廉這個平臺，全體紀委委員面對面地聽取每一名述廉者履行黨風廉政建設職責和廉潔自律的匯報，直接進行測評和評議，既充分發(fā)揮了紀委委員對領導干部的監(jiān)督作用，又有利于紀委委員了解領導干部廉政建設、作風建設情況，促進紀委全委會集體正確決策，提高紀委抓黨風廉政建設和反腐敗工作的組織協(xié)調(diào)能力。
（五）引起了干部群眾的關注。專題述廉工作，暢達了干部群眾對區(qū)黨政領導班子成員執(zhí)行《廉政準則》和廉潔自律規(guī)定情況的知情權，也是對區(qū)領導權利公開監(jiān)督的一次有益嘗試。通過征求意見和詢問質(zhì)詢兩個環(huán)節(jié)，把群眾的訴求直接反應給領導干部本人，傾聽民意，答疑解惑；就事論事，接受監(jiān)督。專題述廉工作，也是對區(qū)紀委工作一次展示，增強了紀檢監(jiān)察工作的透明度，提高了基層干部群眾對紀檢監(jiān)察工作的認知度。
二、專題述廉工作存在的問題
__區(qū)開展專題述廉工作以來，雖然取得了一定成效，但是還存在著一些問題，距離上級要求和群眾期望還有一定差距，主要表現(xiàn)在：一是思想認識上還不夠充分。專題述廉工作雖然引起了區(qū)黨政領導班子成員的高度重視，但面對專題述廉這一新生事物，在思想認識程度還需要有一個過程，存在對專題述廉的目的和意義領會不深，將專題述廉與過去的述職述廉相混淆等問題。個別領導干部對自身抓黨風廉政建設的成效做法缺乏系統(tǒng)性的梳理，談面上工作多，談抓廉政工作的關鍵環(huán)節(jié)和具體方法上有所忽略，不能很好的體現(xiàn)出黨風廉政建設責任制的要求。二是述廉的形式和內(nèi)容上還有待完善。這次專題述廉處于試點探索工作階段，述廉的形式和內(nèi)容相對比較單一。前期只對領導干部分管的部門進行了征求意見，工作面比較狹小。述廉會議過程由于保密工作需要，沒有對媒體和公眾開放，沒有發(fā)揮出輿論宣傳和社會監(jiān)督的作用。三是述廉長效監(jiān)督機制還需進一步健全。我區(qū)區(qū)黨政領導班子成員專題述廉試點工作雖已圓滿結束，但是下一步還要開展對基層單位和部門的專題述廉工作。要將述廉制度與領導干部個人有關事項報告制度、財產(chǎn)申報制度、信息公開制度等結合起來，對專題述廉做出硬性規(guī)定，進一步提高專題述廉工作的針對性、公開性、嚴肅性和科學性。
三、對專題述廉工作問題的整改措施
為深入推進這項工作，確保取得實效，__區(qū)紀委從“三個方面”繼續(xù)加強專題述廉工作。
（一）進一步創(chuàng)新述廉方式。一是在述廉內(nèi)容上，堅持全面述廉于專項述廉相結合。即可以要求領導干部就個人廉潔從政情況、落實黨風廉政建設職責情況進行全面述廉，也可以結合一個時期的中心工作，比如作風和機關效能建設、廉政風險防控管理、糾風專項治理、民生工程等，進行“點題式”專項述廉。為增強述廉內(nèi)容的針對性，與黨務、政務公開制度相結合，逐步建立“群眾點題”制度，讓群眾提出自己關心、關注的熱點、焦點、疑點問題，由紀檢監(jiān)察機關統(tǒng)一收集反饋，讓領導干部在述廉報告中一一解答，真正使述廉貼近群眾關心、社會關注的問題。二是在述廉方式上，堅持開展述廉活動與落實各項廉政制度相結合。同時，從加強對領導干部的日常監(jiān)督入手，堅持日常述廉，如與民主生活會相結合進行述廉，以加強班子內(nèi)部的監(jiān)督；于年度工作總結報告相結合述廉，以利于上級組織、紀檢監(jiān)察機關掌握真實情況；與黨風廉政建設責任制考評相結合進行述廉，以全面掌握領導干部廉潔自律和抓黨風廉政建設的工作情況。三是在述廉評議上，堅持組織評議與群眾評議相結合。述廉核心不在于 “述”，而在于公開。 通過向社會公開的方式來約束監(jiān)督領導干部，同時提高群眾參與監(jiān)督的積極性，注意拓展群眾監(jiān)督的渠道和方式，最終形成成熟的社會監(jiān)督大環(huán)境。
關鍵詞:施工企業(yè) 會計信息 失真現(xiàn)象
一、前言
隨著我國市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展,市場經(jīng)濟體制也在逐步完善,目前幾乎所有的建設工程項目都已經(jīng)實施了招投標制度,施工企業(yè)只有參加工程的招投標,同時在招投標中奪標,這樣才能取得施工任務。由此可見,目前施工企業(yè)之間的競爭日益激烈,如何才能夠在競爭中獲勝,施工企業(yè)會計信息的真實性就顯得尤為重要。如果施工企業(yè)會計信息失真,那么該施工企業(yè)的資格預審、誤導投標預算的確定等方面都會受到直接較大的影響,會導致影響到企業(yè)的命運。施工企業(yè)應該嚴格遵守信息披露準則,采取一系列必要和有效的管控手段,確保財務信息披露的及時、準確和完整。這是對投資者負責、對市場負責的基本工作。施工企業(yè)應該嚴格遵守信息披露準則,采取一系列必要和有效的管控手段,確保財務信息披露的及時、準確和完整。這是對投資者負責、對市場負責的基本工作。
二、如何應對施工企業(yè)會計信息失真現(xiàn)象
(1)建立嚴格、公平、多層次的施工企業(yè)會計信息披露制度
許多施工企業(yè)的會計信息披露都不同程度地存在著不規(guī)范、虛假、預先披露等不公平、不合法現(xiàn)象。這些不公平現(xiàn)象的存在,有多重的原因,既有信息披露技術和監(jiān)管不力的原因,也有會計標準本身的缺陷的影響。如何來解決這些問題了,建立嚴格、公平、多層次的施工企業(yè)會計信息披露制度就顯得尤為重要。關部門應善于借鑒英美國家施工企業(yè)開機信息披露政策演變的經(jīng)驗,結合我國目前施工企業(yè)實際情況,對施工企業(yè)會計信息披露主體予以限定;對“重要”信息作出合理界定;對施工企業(yè)會計信息披露客體范圍作嚴格限定,這樣做到從制度上保證施工企業(yè)會計信息披露的公平、合理、規(guī)范。
我國目前對于施工企業(yè)會計信息披露,無論施工企業(yè)規(guī)模大小,無論施工企業(yè)具體特點,都采用相同的會計信息披露方式、審計和信息公布要求、報表格式、報告種類。這種 “單層次會計信息披露制度”無法實現(xiàn)施工企業(yè)會計信息的真實披露,也無法協(xié)調(diào)信息“披露”與“保密”的關系。因此,有關部門應盡快就不同規(guī)模、不同法律及組織形式的施工企業(yè)會計信息披露制定出嚴格、規(guī)范、有前瞻性的“多層次”制度來。
(2)健全施工企業(yè)財務管理機構,加強施工企業(yè)財務管理人員培訓
健全施工企業(yè)財務管理機構,設置獨立的財務管理機構,配置財務管理人員并指定主管會計。施工企業(yè)財務部門配備必要的財務管理人員,會計人員應當具備必要的專業(yè)知識,良好的品德和較高的業(yè)務素質(zhì)。對財會人員實行統(tǒng)一任用,持證上崗,重點委派。隨著經(jīng)濟的發(fā)展,對財務管理人員的要求越來越高。因此。應該加大對施工企業(yè)財務管理人員的后續(xù)教育的力度,通過堅持不懈的后續(xù)教育培訓,使財務管理人員的知識得到更新、素質(zhì)得到提高。從而使財務管理工作能適應現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的需要,為發(fā)展我國的經(jīng)濟提供會計保障。
(3)健全施工企業(yè)內(nèi)部控制制度體系,規(guī)范施工企業(yè)內(nèi)部行為
加強施工企業(yè)內(nèi)部控制工作需要建立一套科學合理的控制體系。具體應包括三個層次:第一個層次是在業(yè)務的全過程中融入相互牽制、相互制約的制度,建立以“防”為主的監(jiān)控防線。第二個層次是設立事后監(jiān)督,即在會計部門常規(guī)性會計核算的基礎上,對其各個崗位、各項業(yè)務進行日常性和周期性的核查,建立以“堵”為主的監(jiān)控防線。第三個層次是以現(xiàn)有的稽核、審計、紀律檢查部門為基礎,建立有效的以“查”為主的監(jiān)督防線。通過“防、堵、查”遞進式的監(jiān)督控制,對于及時發(fā)現(xiàn)問題、防范和化解財務風險將具有重要的作用。
(4)加強信息披露的內(nèi)部控制
施工企業(yè)應該建立信息披露管理制度和重大信息內(nèi)部報告制度,明確重大信息的范圍和內(nèi)容,指定專門人員為施工企業(yè)對外信息的主要聯(lián)系人,并明確各相關部門(包括施工企業(yè)下屬單位)的重大信息報告責任人。施工企業(yè)需要建立重大信息的內(nèi)部保密制度。因工作關系了解到相關信息的人員,在該信息尚未公開披露之前,負有保密義務。若信息不能保密或已經(jīng)泄漏,石油單位應采取及時向監(jiān)管部門報告和對外披露的措施。
(5)增強會計基礎工作,實行內(nèi)部牽制制度,不相容職務分離
對施工企業(yè)各項經(jīng)營業(yè)務編制詳細的預算,并通過授權,由相關部門對預算的執(zhí)行情況進行控制。在預算控制中首先必須以企業(yè)的經(jīng)營管理目標為起點,再次應當允許被授權部門對預算進行調(diào)整修正,使預算切合實際,最后相關部門應當定期反饋預算執(zhí)行情況。對有形資產(chǎn)定期進行財產(chǎn)清查,保證財產(chǎn)實存數(shù)與賬面數(shù)相符,保護資產(chǎn)的安全。對于信息、人力資源等無形資產(chǎn)要借助網(wǎng)絡,做到動態(tài)監(jiān)控,資源合理配置。各組織機構的職責權限得到授權后,并能保證在授權范圍內(nèi)的職權不受外界干預;確保有關部門之間進行相互監(jiān)督檢查。
(6)施工企業(yè)編制和對外提供的財務報告,不得含有虛假的信息或者隱瞞重要事實
施工企業(yè)董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員承諾提供的財務報告不存在虛假的記載、誤導性陳述或重大遺漏,并就財務報告的真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。施工企業(yè)年度財務報告應由具有證券期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計,有關審計報告由上述會計師事務所蓋章及由兩名或兩名以上注冊會計師簽名蓋章。編制合并財務報表的施工企業(yè),納入合并范圍的子公司和特殊目的主體的年度財務報告,以及對施工企業(yè)財務報告有重大影響的聯(lián)營施工企業(yè)、合營施工企業(yè)的年度財務報告,也應由具有證券期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計。同時,施工企業(yè)應著重說明編制財務報告所采用的重要會計政策和會計估計變更的內(nèi)容和原因,及其對公司財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的影響。公司應說明前期重大會計差錯的性質(zhì)、累計影響數(shù)和財務報表中各個比較期間受影響的項目名稱和更正金額,無法進行追溯重述的,應說明該事實和原因,及對前期差錯開始進行更正的時點和對更正時點財務狀況或本期經(jīng)營成果的影響
(7)財務報表一定要規(guī)范
施工企業(yè)應按企業(yè)會計準則的要求編制財務報表,并遵循相關信息披露規(guī)范的規(guī)定。要求披露的財務報表包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權益(或股東權益)變動表。編制合并財務報表的施工企業(yè),除提供合并財務報表外,還應提供母施工企業(yè)財務報表。施工企業(yè)提供的財務報表中會計數(shù)據(jù)的排列應自左至右,最左側為最近一期數(shù)據(jù);表內(nèi)各主要報表項目應標有附注編號,并與財務報表附注編號相一致;年度報告摘要部分中引用編號應與財務報表附注的編號一致。施工企業(yè)提供的財務報表應加蓋施工企業(yè)公章,由施工企業(yè)法定代表人、主管會計工作的施工企業(yè)負責人、施工企業(yè)會計機構負責人(會計主管人員)簽名并蓋章。若施工企業(yè)設置總會計師的,總會計師應簽名并蓋章。
(8)充分發(fā)揮施工企業(yè)獨立董事和審計委員會的監(jiān)督作用,提高施工企業(yè)信息披露質(zhì)量
施工企業(yè)應按照相關法律法規(guī)要求,進一步完善董事會相關工作制度,包括獨立董事、審計委員會的年報工作制度,切實發(fā)揮獨立董事、審計委員會在年報工作中的監(jiān)督作用,提高施工企業(yè)信息披露質(zhì)量。施工企業(yè)應在年報“公司治理結構”部分披露獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內(nèi)容以及獨立董事履職情況,并在“董事會報告”部分披露審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內(nèi)容以及履職情況。
三、結語
總之,預防施工企業(yè)會計信息失真,必須針對施工行業(yè)的特點對癥下藥,重點是著眼于人員綜合素質(zhì)的提高以及有關法律法規(guī)的貫徹和各項制度的完善。
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一、高度重視，抓認識到位和組織落實
(一)加強領導，明確責任。今年是我行內(nèi)控宣傳年，為了保證活動的正常開展，我行領導高度重視，并且周密部署：提前時間組織召開會議，學習相關文件精神，深刻領會開展內(nèi)控宣傳的重要意義，認真部署內(nèi)控宣傳活動。成立了以任組長，任副組長，各單位主要負責人為組員的內(nèi)控宣傳活動領導小組，具體負責內(nèi)控宣傳活動的組織和實施。各單位統(tǒng)一思想認識，加強組織領導，主要負責同志要以身作則，親自過問活動開展情況，帶頭參加學習教育，保證內(nèi)控宣傳教育各項活動既生動活潑又扎實有效。同時各單位合理安排，把宣傳教育活動與加強領導干部作風建設、開展廉潔文化建設、懲治和預防體系建設緊密結合，確保了內(nèi)控宣傳活動的統(tǒng)籌兼顧，相互促進，有序推進。
(二)加強教育，打好基礎。我們以黨支部和黨員活動為載體，以黨政領導干部為重點，建立了學習教育制度，采取集中學習、個人自學等形式。組織全體黨員及領導干部學習了《》的精神，銀行領導班子組織了專題學習，認真學習《》《》《》。通過學習，充分認識四項法規(guī)制度建設的重要意義，真正形成用制度規(guī)范從業(yè)行為、按制度辦事、靠制度管人的有效機制，強化了黨員干部員工的黨性理念和紀律意識，增強了單位和諧穩(wěn)定，廉潔從業(yè)的自覺性。
二、扎實開展內(nèi)控宣傳活動
宣傳就是灌輸東西，主要做思想的傳播工作，是事業(yè)的源動力，是銀行樹立形象的關鍵，始終在為銀行形象做好代言，宣傳工作進行的好不好，將直接影響著我行發(fā)展的中心和重心，將對我行的成長起著積極的促進作用，所以宣傳工作要細致化，而工作也要融合宣傳的因素。
(一)明確活動目標。主要解決三個方面問題。一是學制度，掌握崗位知識點。組織全行員工開展對崗位業(yè)務知識、技能的學習、討論，掌握基本崗位的知識點，使員工充分掌握精細化管理要求及標準，為落實內(nèi)控管理精細化奠定基礎。二是防隱患，把握崗位風險點。在充分掌握崗位知識的基礎上，開展“我的崗位風險點在哪里”大排查、大討論，通過崗位風險的揭示，進一步落實過程管理防控措施，防范操作風險。三是強規(guī)范，推動管理精細化。通過活動的開展，樹立“內(nèi)控無小事”的管理理念，完善內(nèi)控管理機制、制度，強化內(nèi)控管理履職，明確干部員工違規(guī)責任，全力遏制屢查屢犯，全面提升崗位風險的防控能力，實現(xiàn)內(nèi)控過程控制與提升精細化管理水平有機統(tǒng)一。
(二)開展多種形式的宣傳教育活動。我單位圍繞今年“、”的內(nèi)控宣傳主題，開展形式多樣、內(nèi)容豐富的內(nèi)控宣傳活動，此次活動中，銀行領導高度重視，提前時間久制定并且以身作則，為開展內(nèi)控活動起到積極示范作用。引導和帶動全行營造內(nèi)控的良好氛圍。
一是舉辦內(nèi)控宣傳年活動啟動儀式。我行于月日舉辦內(nèi)控宣傳年活動啟動儀式，向本單位全體干部職工宣讀《內(nèi)控倡議書》和《承諾書》，并發(fā)放內(nèi)控宣傳材料。內(nèi)控宣傳年活動啟動儀式簡樸莊重、氣氛熱烈，全行同志都表示這次宣傳年活動啟動儀式讓人印象深刻、記憶猶新，收到良好成效。
二是組織開展宣傳教育活動。我單位在“內(nèi)控宣傳”活動期間，通過出黑板報、懸掛橫幅、張貼標語等多種形式，廣泛宣傳內(nèi)控工作的現(xiàn)狀以及其重要性和必要性，增強廣大干部職工的憂患意識、責任意識，倡導廉潔辦公理念。
三是開展主題教育活動。從月日起，在全行組織開展“學規(guī)定促發(fā)展”教育活動，組織全行員工對總行20年制訂的《員工違規(guī)行為處理暫行規(guī)定》作深入學習，以進一步提高全員依法合規(guī)經(jīng)營意識，增強風險識別和防范能力。截止月末，廣泛動員、制訂方案、學習《規(guī)定》三個環(huán)節(jié)工作已經(jīng)結束。為配合活動開展，編發(fā)教育活動《簡報》1期、《監(jiān)察之窗1期》。
四是開展案例教育。及時將總行紀委《2014年全行案件防查情況的通報》轉發(fā)全行，組織全員學習，舉一反三，深挖不足，強化內(nèi)控案防管理。
五是完善內(nèi)控檢查流程。我行不斷梳理內(nèi)控檢查工作的各個環(huán)節(jié)，完善檢查步驟，形成有效的檢查機制?，F(xiàn)我行內(nèi)控檢查流程為：制定方案下發(fā)支行進行自查分行現(xiàn)場或非現(xiàn)場進行檢查打分進行名次排比形成共性問題分析報告及檢查問題清單對排名前五的網(wǎng)點進行獎勵、對排名后五名的支行拿出相應措施、進行幫輔工作。同時加強對檢查問題整改的追蹤，每季度檢查時對上季度檢查問題的整改情況進行驗證，并落實內(nèi)外部檢查問題的整改，提高了問題整改率，持續(xù)改進制度，提高了整改效果。
六是加強網(wǎng)點輔導工作。我們在實際工作中幫助和輔導網(wǎng)點改善業(yè)務管理工作。檢查人員不僅立足于服務支行，增強支行內(nèi)控督導檢查力量，也為支行的流程梳理、規(guī)范操作起到了不可忽視的作用。同時，通過實地的輔導與交流，大大提高了部分業(yè)務主管及網(wǎng)點的業(yè)務水平和作戰(zhàn)能力。
七是解決部分疑難問題。銀行業(yè)務品種不斷創(chuàng)新，每天困惑支行網(wǎng)點最多的是疑難問題如何解決。針對這種情況，我們形成了一個定期碰頭會，解決各支行網(wǎng)點提出的實際問題，并定期編制成冊，郵件形式下發(fā)，通知公告欄上掛，為支行提供了一個解決難題的途徑，同時也給其他支行有個良好的借鑒作用。
抓班子，帶隊伍，打造一流團隊
該局黨組堅持把帶頭學習、帶頭調(diào)查研究、帶頭更新觀念作為加強班子建設、提升干部素質(zhì)的重中之重。一是采取形勢報告、專題講座和經(jīng)驗交流等形式，深入學習十八屆三中、四中全會精神和科學發(fā)展觀等中國特色社會主義理論，始終與中、省、市保持高度一致。二是采取自學與參加培訓相結合的方式，組織干部積極學習審計業(yè)務知識，掌握前沿的計算機審計技術，開展業(yè)務交流和案例展示活動，鼓勵審計干部開展審計理論研究和業(yè)務創(chuàng)新。三是按照市委開展的以“嚴紀律、強素質(zhì)、提效能、修政德”為主題的干部教育整頓活動要求，加強國家法律、廉潔法規(guī)的學習教育，從源頭上筑牢審計人員思想防線。四是爭取市委、市政府的支持，恢復了省審計廳漢中審計處，增加了5名行政編制。經(jīng)過堅持不懈地加強隊伍建設，促進了審計干部的成長。
抓重點，強服務，忠誠履職盡責
（一）突出重點，不斷深化預算執(zhí)行審計。4年來，該局圍繞市委、市政府工作大局，先后對市林業(yè)局、公安局、廣電局等174個市級部門預算執(zhí)行情況進行審計，在延伸審計時，重點對民生資金、農(nóng)業(yè)7大增收工程等專項資金進行審計和審計調(diào)查，對寧強縣、西鄉(xiāng)縣等9個縣進行財政決算審計。對審計查出問題，以市政府文件下發(fā)了《關于加強審計反映問題整改工作的通知》，要求有關單位及時采納建議，限期予以整改。
（二）拓寬領域，穩(wěn)步推進政府投資審計。該局先后制定下發(fā)了《漢中市政府投資建設項目審計監(jiān)督辦法》、《關于進一步加強政府投資代建項目和BT項目管理監(jiān)督的意見》等文件，制定了《審計實施細則》，規(guī)范了有關單位投資項目。4年來，共對30個災后恢復重建項目程跟蹤審計，完成竣工決算審計26項，審計資金總額4.4億元。
（三）開拓創(chuàng)新，不斷拓展經(jīng)濟責任審計。制定下發(fā)《漢中市關于加強經(jīng)濟責任審計工作的意見》，建立了會同組織、紀檢部門聯(lián)合進點制度，創(chuàng)新設計自查符合性測試表，有效提高了審計質(zhì)量。4年來，共完成經(jīng)濟責任審計655項，查出違規(guī)金額3916萬元，管理不規(guī)范金額24351萬元。
（四）加大投入，不斷提升審計信息化水平。在繼續(xù)搞好審計信息化基礎建設的同時，不斷擴大審計信息化技術的應用，提高計算機審計的覆蓋面。目前，該局計算機審計覆蓋面達100%，縣區(qū)達60%以上。率先在全省建立了審計數(shù)據(jù)分析室和分析團隊，科學整合全市審計系統(tǒng)中高級專業(yè)人才，有效提升了審計數(shù)據(jù)分析能力。
抓作風，嚴管理，樹立良好形象
（一）強化作風改進。以市委開展的干部作風教育整頓活動為契機，該局堅持內(nèi)抓管理、外樹形象，從抓作風紀律入手，改進機關工作作風，促進全市審計干部隊伍作風明顯好轉。在全市行政單位政風行風測評中，審計部門的測評滿意率達到100%。
（二）強化風險防控。健全完善審計立項權、審計權和審理復核權相互分離制衡的監(jiān)督制約機制，制定了《審計廉政風險目錄》、《審計重點關注問題目錄》、《審計質(zhì)量風險目錄》和《廉政與效能巡查辦法》等一批風險防控制度措施。制定了《漢中市審計局審計項目內(nèi)部控制系統(tǒng)》，實現(xiàn)了廉政建設與審計質(zhì)量管理要求的有機融合，有效防范和化解了審計風險。
