發(fā)布時(shí)間：2022-07-02 09:13:42
序言：寫作是分享個(gè)人見解和探索未知領(lǐng)域的橋梁，我們?yōu)槟x了8篇的檢查發(fā)現(xiàn)問題整改報(bào)告樣本，期待這些樣本能夠?yàn)槟峁┴S富的參考和啟發(fā)，請(qǐng)盡情閱讀。
以上成績(jī)的取得，是與各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)高度重視、全行上下齊抓共管密不可分的，在今后的工作中還應(yīng)繼續(xù)堅(jiān)持和發(fā)揚(yáng)。但從全行整改工作實(shí)踐來看，我認(rèn)為仍存在一些問題或不足，如防范風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)發(fā)展擺布還不盡合理、職責(zé)分工還不夠明晰、舉一反三整改措施還不夠具體、整改工作標(biāo)準(zhǔn)還不夠清晰、整改結(jié)果報(bào)送質(zhì)量仍需進(jìn)一步提高等，在一定程度上影響了整改工作的效果。
為進(jìn)一步提高整改工作質(zhì)量，全面消除各類違規(guī)問題帶來的風(fēng)險(xiǎn)，在整改工作中建議從以下幾個(gè)方面采取措施，加以完善：
一、應(yīng)進(jìn)一步提高對(duì)整改工作的重視程度
內(nèi)外部審計(jì)檢查發(fā)現(xiàn)問題整改工作是保證我行合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范各類風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。隨著近年來，內(nèi)外部審計(jì)、監(jiān)管檢查工作力度的不斷加大，相關(guān)機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)條線部門應(yīng)切實(shí)提高認(rèn)識(shí)，克服“重發(fā)展、輕管理”的思想，合理擺布好兩者的關(guān)系，進(jìn)一步完善組織機(jī)制，合理安排資源配置，細(xì)化責(zé)任分工，深入研究整改工作方法，確保整改工作的全面落實(shí)。
二、應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化系統(tǒng)性整改措施，務(wù)必杜絕屢查屢犯
針對(duì)每項(xiàng)整改項(xiàng)目，建議條線部門和相關(guān)機(jī)構(gòu)建立整改項(xiàng)目專題會(huì)議制度，認(rèn)真對(duì)照上級(jí)行整改要求或?qū)徲?jì)檢查部門的管理建議、整改建議等內(nèi)容，針對(duì)問題進(jìn)行系統(tǒng)梳理和分析，注意對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題區(qū)分共性和個(gè)性，制定切實(shí)可行的舉一反三整改措施，提高系統(tǒng)性整改效果，堅(jiān)決杜絕類似問題再次發(fā)生，避免因“就問題改問題”而導(dǎo)致的整改建議不落實(shí)或落實(shí)不到位的情況發(fā)生。同時(shí)，按照《工作人員違規(guī)失職處理辦法》和《輕微違規(guī)行為積分管理辦法》等相關(guān)文件要求，及時(shí)確認(rèn)問題責(zé)任人，認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好認(rèn)定和追究工作，充分發(fā)揮懲戒制度的警示作用。
三、應(yīng)進(jìn)一步提高整改報(bào)告質(zhì)量
目前，內(nèi)外部審計(jì)檢查項(xiàng)目較多，整改工作量較大，審計(jì)部門和上級(jí)行對(duì)整改工作上報(bào)時(shí)限要求比較嚴(yán)格，各整改主辦部門和整改經(jīng)辦行，應(yīng)對(duì)涉及本條線、本機(jī)構(gòu)的問題從發(fā)現(xiàn)之日起，盡早制定相應(yīng)措施，抓緊落實(shí)整改，并嚴(yán)格按照?qǐng)?bào)送要求和時(shí)限進(jìn)行報(bào)送，避免發(fā)生遲報(bào)、漏報(bào)的情況。應(yīng)切實(shí)提高整改工作報(bào)送質(zhì)量，嚴(yán)格按報(bào)告要求撰寫整改報(bào)告及相關(guān)報(bào)表，其中對(duì)問題整改狀態(tài)的界定，要嚴(yán)格按照省分行下發(fā)的《關(guān)于明確內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改狀態(tài)及整改完成率計(jì)算口徑的通知》，結(jié)合問題整改的實(shí)際情況，準(zhǔn)確區(qū)分整改狀態(tài)，避免主觀臆斷，同時(shí)，在整改過程中，力爭(zhēng)做到完全整改，盡量避免出現(xiàn)“無效整改”等情況。
根據(jù)中支內(nèi)審工作部署，20xx年6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開展對(duì)內(nèi)部控制管理風(fēng)險(xiǎn)的分析評(píng)價(jià)活動(dòng)。依照內(nèi)控評(píng)價(jià)方案，分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估”、“控制活動(dòng)”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評(píng)審”五個(gè)方面內(nèi)容對(duì)支行內(nèi)控制度進(jìn)行評(píng)審，將定期風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)工作滲透到全行每一個(gè)職能股室、每一個(gè)工作環(huán)節(jié)和每一個(gè)崗位。我們將評(píng)價(jià)的監(jiān)督對(duì)象確定為一線營(yíng)業(yè)人員和各級(jí)管理人員;以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計(jì)為主;有針對(duì)性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項(xiàng)制度，注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評(píng)價(jià)范圍，提升了評(píng)價(jià)層次。通過審計(jì)評(píng)價(jià)，共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書面報(bào)告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo)，督促各項(xiàng)內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實(shí)?，F(xiàn)將工作總結(jié)如下:
(一)積極開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)查工作
我們根據(jù)本行的重點(diǎn)工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確定審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目二項(xiàng)。分別是《對(duì)瑞安支行集中采購(gòu)管理情況的調(diào)查》、《對(duì)瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。
今年8月份對(duì)支行集中采購(gòu)管理情況進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議。
今年11月份對(duì)支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，通過現(xiàn)場(chǎng)詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級(jí)局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點(diǎn)，對(duì)各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充，及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。
今年我們通過審計(jì)調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項(xiàng)，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實(shí)，分別撰寫的調(diào)查報(bào)告已呈報(bào)給支行行長(zhǎng)和中支內(nèi)審科。
(二)積極開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動(dòng)
在行長(zhǎng)親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭，認(rèn)真組織開展了對(duì)XX年度以來審計(jì)查出問題整改情況的檢查，做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作，強(qiáng)化了整改落實(shí)，鞏固了審計(jì)監(jiān)督成效。
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，強(qiáng)化整改意識(shí)。布置安排對(duì)XX年度以來審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任，制定切實(shí)可行的措施;強(qiáng)化整改意識(shí)，主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患，堅(jiān)決杜絕同類問題的再次發(fā)生。
2、精心組織，確保整改實(shí)效。安排專人對(duì)所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理，認(rèn)真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查。
3、強(qiáng)化責(zé)任，落實(shí)整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。
4、嚴(yán)格督促，實(shí)現(xiàn)整改目標(biāo)。針對(duì)個(gè)別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動(dòng)，真正實(shí)現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。
一、認(rèn)真執(zhí)行日常監(jiān)督檢查、促進(jìn)內(nèi)控制度落實(shí)。
合規(guī)經(jīng)理認(rèn)真做好支行日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查工作，資金和重要空白憑證等檢查工作，在日常監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)作好記錄，分析問題出現(xiàn)的原因，督促相關(guān)人員進(jìn)行整改，并在每月履職報(bào)告中反映。記錄應(yīng)列明發(fā)現(xiàn)問題的合理整改期限，無法整改或短時(shí)期無法整改的注明原因，及時(shí)上報(bào)。對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)問題和潛在的資金安全隱患等重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)，則注明發(fā)生的原因以及擬采取措施等，并在業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日第一時(shí)間以書面（含電子郵件）上報(bào)市支行。
按市分行加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)理日常管理工作要求，每日填報(bào)《合規(guī)經(jīng)理日常業(yè)務(wù)監(jiān)督和會(huì)計(jì)檢查日志》”，第月上報(bào)《合規(guī)經(jīng)理履職報(bào)告》，及時(shí)、詳細(xì)報(bào)告網(wǎng)點(diǎn)每日、月份業(yè)務(wù)工作情況。
二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核、確保交易的真實(shí)可控。
加強(qiáng)業(yè)務(wù)授權(quán)的復(fù)核和監(jiān)督，按照儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的柜員權(quán)限和市分行印發(fā)的業(yè)務(wù)交易復(fù)核審批要求，嚴(yán)格履行授權(quán)職責(zé)，把好復(fù)核授權(quán)關(guān)，負(fù)責(zé)對(duì)營(yíng)業(yè)人員辦理業(yè)務(wù)的有效性、合規(guī)性、完整性進(jìn)行監(jiān)督，確保授權(quán)交易的真實(shí)可控。
三、做好業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、存在問題的整改落實(shí)
為適應(yīng)郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要業(yè)務(wù)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提升自身的業(yè)務(wù)水平，熟悉業(yè)務(wù)規(guī)章制度、內(nèi)控制度和操作流程，同時(shí)協(xié)助支行長(zhǎng)做好業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，指導(dǎo)普通柜員正確辦理業(yè)務(wù)，包括柜員管理、尾箱管理、現(xiàn)金、支票和重要空白憑證管理、報(bào)表管理、檔案管理等。提高員工的業(yè)務(wù)服務(wù)水平，輔導(dǎo)解決營(yíng)業(yè)過程中遇到的業(yè)務(wù)問題。
四、協(xié)助支行長(zhǎng)抓好安全管理、柜員排班
（一）積極響應(yīng)政策，落實(shí)疫情防控方案
配合縣委疫情防控工作，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)復(fù)工人員的個(gè)人信息、行動(dòng)軌跡、身體狀況、健康二維碼進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào)。
1、把控施工現(xiàn)場(chǎng)，封閉施工區(qū)域進(jìn)出口，設(shè)置疫情防控管理點(diǎn)，對(duì)進(jìn)出人員進(jìn)行身份信息登記、體溫測(cè)量，嚴(yán)格控制進(jìn)出人員。
2、成立疫情防控小組，每日對(duì)施工、辦公區(qū)域消毒情況，人員信息登記情況，防控物資佩戴情況等進(jìn)行檢查，做到無遺漏無風(fēng)險(xiǎn)。
（二）克服困難，協(xié)調(diào)推進(jìn)施工進(jìn)度
面對(duì)疫情嚴(yán)峻問題，因公司領(lǐng)導(dǎo)均在外地，不能親自組織工作，主動(dòng)擔(dān)任職責(zé)，積極溝通，協(xié)調(diào)處理現(xiàn)場(chǎng)施工問題，推進(jìn)興隆路、淮海路施工進(jìn)度。
1、完成七條道路復(fù)工申請(qǐng)各項(xiàng)方案的審核，辦理復(fù)工申請(qǐng)報(bào)告，并聯(lián)系相關(guān)單位人員簽字蓋章，送縣住建局，縣防控辦，縣政府備案。
2、根據(jù)縣政府要求，完成興隆路、淮海路通車目標(biāo)，積極協(xié)調(diào)配合縣指揮部、朵云指揮部對(duì)興隆路老城區(qū)段的征拆工作，根據(jù)影響施工現(xiàn)場(chǎng)的征拆問題跟進(jìn)征拆進(jìn)度，并整理編寫函件報(bào)告3份發(fā)住建局及指揮部。
3、聯(lián)系地勘及設(shè)計(jì)等相關(guān)單位對(duì)興隆路、淮海路施工中出現(xiàn)的問題進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查處理60余起，其中突出完成興隆路k1+200-k1+500段邊坡裂縫的處理，完成興隆路采空區(qū)的處理，完成興隆路k0+500處、k0+900-k1+060段、k1+200處、k2+076處邊坡垮塌的處理，完成興隆路擋墻、綠化、孔樁、箱涵、管網(wǎng)因地形地質(zhì)問題無法施工問題的處理等；完成淮海路采空區(qū)的處理，完成淮海路抗滑樁內(nèi)溶槽問題的處理，完成淮海路k0+620-k0+630左側(cè)路肩墻、k0+900-k1+300段邊坡因地形地質(zhì)問題無法施工問題的處理等，出具相應(yīng)的處理方案、措施、勘察報(bào)告、設(shè)計(jì)變更等相關(guān)資料。并組織召開專題會(huì)議20余次，編寫會(huì)議紀(jì)要下發(fā)，其中主要包括《關(guān)于研究推進(jìn)甕安縣朵云拓展區(qū)道路建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)事宜的會(huì)議紀(jì)要》，《興隆路、淮海路現(xiàn)場(chǎng)問題專題會(huì)會(huì)議紀(jì)要》，《關(guān)于處理淮海路邊坡問題專題會(huì)會(huì)議紀(jì)要》等。
4、興隆路老城區(qū)段兩側(cè)村民以飲用水、機(jī)械震動(dòng)、開設(shè)路口、房屋裂縫為由堵工，積極聯(lián)系住建局、指揮部、社區(qū)等相關(guān)單位進(jìn)行處理并跟蹤落實(shí)相關(guān)工作。
（三）嚴(yán)格把控施工質(zhì)量，排查安全隱患
1、為保證現(xiàn)場(chǎng)施工安全，排除現(xiàn)場(chǎng)安全隱患，組織監(jiān)理單位進(jìn)行安全檢查并下發(fā)監(jiān)理整改通知單30次。水庫(kù)大橋?qū)ｍ?xiàng)安全檢查并下發(fā)整改通知單15次。
2、加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)施工質(zhì)量管理，監(jiān)督檢查每個(gè)施工步驟的施工質(zhì)量，組織各參建單位對(duì)現(xiàn)場(chǎng)路基、路面、運(yùn)距、邊坡、箱涵、擋墻、管網(wǎng)、人行道、綠化、電力、給水等分項(xiàng)工程施工質(zhì)量進(jìn)行檢查驗(yàn)收330余次，其中發(fā)現(xiàn)問題115項(xiàng)，下發(fā)整改通知6份37項(xiàng)，其余現(xiàn)場(chǎng)立即整改，整改完成后再次驗(yàn)收合格。水庫(kù)大橋鋼筋、模板驗(yàn)收23次，其中發(fā)現(xiàn)問題38項(xiàng)，下發(fā)整改通知8份35項(xiàng)，組織召開水庫(kù)大橋?qū)ｎ}會(huì)議3次，并下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)朵云水庫(kù)大橋安全質(zhì)量管理的通知》《水庫(kù)大橋混凝土質(zhì)量問題處理專家論證專題會(huì)議》。
3、參加監(jiān)理例會(huì)36次，并針對(duì)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)的問題，在會(huì)議中提出要求施工單位做好施工技術(shù)交底，加強(qiáng)施工安全知識(shí)培訓(xùn)，增強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)管控等，要求監(jiān)理單位做好監(jiān)督檢查管理工作，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)安全隱患問題絕不放過，質(zhì)量問題嚴(yán)格把控等，并督促施工單位對(duì)下發(fā)的整改通知單及聯(lián)系單認(rèn)真對(duì)待、落實(shí)整改，下發(fā)的會(huì)議紀(jì)要認(rèn)真學(xué)習(xí)，做到舉一反三，加強(qiáng)管理。
（四）加強(qiáng)管理，勤奮學(xué)習(xí)
學(xué)習(xí)每個(gè)分項(xiàng)工程的施工步驟，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)施工質(zhì)量的管理，強(qiáng)化自身專業(yè)技術(shù)。
1、完成興隆路、淮海路、水庫(kù)大橋施工方案的審核17份，其中包含興隆路水庫(kù)大橋掛籃施工方案，爆破補(bǔ)充施工方案，機(jī)械破碎施工方案，綠化、交安、路燈、擋墻、樁基、邊坡、瀝青、水穩(wěn)、人行道等分項(xiàng)工程的施工方案的審核；完成淮海路邊坡、擋墻、抗滑樁的施工方案的審核。
2、組織召開興隆路竣工資料整理專題會(huì)議1次，竣工資料準(zhǔn)備情況檢查5次，整理檢查結(jié)果報(bào)告3份。
3、審核完成興隆路施工進(jìn)度10期，淮海路施工進(jìn)度4期。
二、2021年工作計(jì)劃
1、加強(qiáng)對(duì)施工單位和監(jiān)理單位的管理。
2、把控好現(xiàn)場(chǎng)安全、質(zhì)量，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)安全、質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，嚴(yán)格按照規(guī)范要求落實(shí)整改發(fā)現(xiàn)的安全、質(zhì)量問題，并督促整改回復(fù)。
3、有序推進(jìn)水庫(kù)大橋施工進(jìn)度，嚴(yán)格檢查管控掛籃設(shè)備的分跨移動(dòng)，鋼筋、混凝土的質(zhì)量，預(yù)應(yīng)力張拉及注漿，跟蹤監(jiān)測(cè)單位的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)情況，及時(shí)反饋，及時(shí)處理。
一、完善內(nèi)審監(jiān)督體系保障審計(jì)工作開展
建立董事會(huì)垂直領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)審體系，增強(qiáng)內(nèi)審工作的獨(dú)立性。從審計(jì)工作計(jì)劃、方案的制訂到整改落實(shí)的具體組織實(shí)施，行領(lǐng)導(dǎo)親自指揮、督導(dǎo)，有力地提高了審計(jì)工作的針對(duì)性、實(shí)效性，為審計(jì)工作深入扎實(shí)的開展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。董事會(huì)對(duì)內(nèi)審的適當(dāng)性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任，董事長(zhǎng)為第一責(zé)任人，對(duì)內(nèi)審部門實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，建立了內(nèi)審部門向董事會(huì)直接報(bào)告制度，確保了董事會(huì)與內(nèi)審部門之間信息交流反饋渠道的暢通，保證了內(nèi)審人員工作的權(quán)威性和客觀公正性。
配足配強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)人員，提高審計(jì)工作質(zhì)量。該行切實(shí)注重內(nèi)審人員結(jié)構(gòu)和素質(zhì)的提高，把具備一定專業(yè)資格和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員充實(shí)到內(nèi)審部門。為提高審計(jì)人員綜合素質(zhì)，該行建立了學(xué)習(xí)例會(huì)制度，每月組織審計(jì)人員召開學(xué)習(xí)例會(huì)，學(xué)習(xí)有關(guān)審計(jì)法律、法規(guī)，傳達(dá)上級(jí)文件及領(lǐng)導(dǎo)講話精神，使其及時(shí)掌握有關(guān)政策、法律法規(guī)、管理辦法，并對(duì)前期的審計(jì)工作總結(jié)回顧，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行通報(bào)點(diǎn)評(píng)，研究整改措施。同時(shí)通過實(shí)行崗位交流、交叉審計(jì)、以老帶新、參加上級(jí)各類檢查、學(xué)習(xí)外地先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)等措施，加強(qiáng)了對(duì)審計(jì)人員的教育培訓(xùn)。
完善制度辦法，確保審計(jì)效果。一是依據(jù)監(jiān)管部門及省聯(lián)社的新規(guī)定和新業(yè)務(wù)的需要，對(duì)原有的規(guī)章制度進(jìn)行了認(rèn)真梳理完善，先后制定了《審計(jì)管理辦法和操作規(guī)程》、《審計(jì)檔案管理辦法》等一系列規(guī)章制度，健全了審計(jì)資料，充分做到有章可循、有據(jù)可依，為審計(jì)工作提供了充分的理論依據(jù)；二是嚴(yán)格落實(shí)質(zhì)量承諾制度。每次審計(jì)實(shí)施前，檢查部門和審計(jì)人員對(duì)工作質(zhì)量做出書面承諾保證，對(duì)所檢查事項(xiàng)承擔(dān)歷史責(zé)任。實(shí)行盡職免責(zé)，失職問責(zé)制度，如因監(jiān)督不到位、未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題或發(fā)現(xiàn)問題不及時(shí)上報(bào)，造成風(fēng)險(xiǎn)隱患或損失的，追究審計(jì)人員責(zé)任。
二、創(chuàng)新審計(jì)監(jiān)督機(jī)制提升審計(jì)層次
構(gòu)建非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作體系。為進(jìn)一步完善審計(jì)監(jiān)督方式，充分利用綜合業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)決策、信貸管理系統(tǒng)，對(duì)業(yè)務(wù)管理情況進(jìn)行有效監(jiān)督，通過對(duì)報(bào)表數(shù)字的采集、整理、分析、歸納，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行質(zhì)詢。根據(jù)現(xiàn)有的管理系統(tǒng)，認(rèn)真進(jìn)行分析，確定審計(jì)內(nèi)容和范圍，做到有的放矢，克服現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的盲目性和局限性，為實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)提供有價(jià)值的審計(jì)信息，既提高了工作效率，又起到了事半功倍的效果。2010年10月份，在組織的信貸管理專項(xiàng)檢查中，通過從經(jīng)營(yíng)決策中資產(chǎn)狀況管理模塊里的不良貸款、到期貸款收回率等子項(xiàng)，獲取全區(qū)貸款規(guī)模、貸款占用形態(tài)、貸款投向結(jié)構(gòu)、非應(yīng)計(jì)不良貸款等具體數(shù)字，從貸款明細(xì)查詢中提取全區(qū)貸款明細(xì)，選取全區(qū)最大單戶、最大十戶貸款余額、同名貸款戶等所需要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)以及信貸與不良貸款管理系統(tǒng)驗(yàn)證是否有不合規(guī)貸款存在，最后對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)加以匯總，極大地提高了工作效率。
實(shí)行差異化的現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)和監(jiān)督。根據(jù)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度執(zhí)行情況和風(fēng)險(xiǎn)防范水平，按照“一行一策”的原則，有針對(duì)性地開展現(xiàn)場(chǎng)專項(xiàng)審計(jì)工作。為此，突出“三個(gè)重點(diǎn)”：重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)單位、重點(diǎn)部位；做好“三個(gè)立項(xiàng)”：以日常經(jīng)營(yíng)管理不力的單位和個(gè)人、離任、離崗及重點(diǎn)崗位的有關(guān)人員、群眾舉報(bào)或媒體曝光的有關(guān)單位或個(gè)人為審計(jì)立項(xiàng)對(duì)象；實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)轉(zhuǎn)變”：一是審計(jì)內(nèi)容由內(nèi)部審計(jì)向外部審計(jì)的轉(zhuǎn)變，尤其是對(duì)長(zhǎng)期不還息的貸款進(jìn)行內(nèi)外核對(duì)，向借款人延伸審計(jì)；二是審計(jì)職能由檢查監(jiān)督為主向綜合評(píng)價(jià)為主的轉(zhuǎn)變，既要肯定成績(jī)和優(yōu)點(diǎn)，又要指出問題，提出改進(jìn)意見，使被審計(jì)單位改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。近年來，多次對(duì)現(xiàn)金、重要空白憑證管理等業(yè)務(wù)重點(diǎn)、柜員制度執(zhí)行情況等部位重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)。2007-2010年對(duì)20個(gè)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行了履職審計(jì)，均取得了明顯的效果。
積極有效地開展突擊性檢查。近年來，該行結(jié)合人員少、審計(jì)工作量大的實(shí)際情況，打破傳統(tǒng)審計(jì)模式，在不事先通知被查單位審計(jì)內(nèi)容的前提下直接進(jìn)點(diǎn)，實(shí)施檢查，現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束后，當(dāng)事人確認(rèn)審計(jì)事實(shí)。真實(shí)準(zhǔn)確地反映問題，打消了被審計(jì)單位的僥幸心理，具有極強(qiáng)的心里震懾力，提高了全員照章辦事的自覺性。2010年9月份，制定了現(xiàn)金重要空白憑證管理、聯(lián)行及結(jié)算業(yè)務(wù)管理、信貸管理等五套檢查方案，帶齊有關(guān)手續(xù)，由董事長(zhǎng)確定檢查網(wǎng)點(diǎn)，行長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)、副行長(zhǎng)帶隊(duì)分組隨機(jī)對(duì)4個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了突擊性檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題當(dāng)場(chǎng)確認(rèn)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行了處罰，并對(duì)存在的問題全區(qū)通報(bào)，收到了較好的效果。
實(shí)現(xiàn)審計(jì)信息共享，建立查、處分離，相互制約的管理與再監(jiān)督機(jī)制。一是在審計(jì)整改階段，由審計(jì)部起草《審計(jì)結(jié)論和處理決定》和《關(guān)于河口農(nóng)村合作銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面存在的問題的審計(jì)意見書》，分別送達(dá)被審計(jì)分支機(jī)構(gòu)和合行有關(guān)職能部門；二是被審計(jì)分支機(jī)構(gòu)或合行有關(guān)職能部門根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示和處理意見及建議，在文到之日起一個(gè)月內(nèi)整改結(jié)束，并將處理意見和整改情況以書面形式報(bào)送審計(jì)部；三是對(duì)整改期限結(jié)束后仍未整改的有關(guān)問題，審計(jì)部在15日內(nèi)移交合行監(jiān)察保衛(wèi)部處理，從而建立審計(jì)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)了審計(jì)部門與其他職能部門和被審計(jì)分支機(jī)構(gòu)的審計(jì)合作，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的協(xié)同效應(yīng)。
三、加大整改和查處力度，提高審計(jì)工作水平
根據(jù)省民生辦【20xx】xx號(hào)《安徽省民生工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于印發(fā)<檢視整改民生工程突出問題驗(yàn)收抽檢工作方案>的通知》文件精神，為進(jìn)一步鞏固深化民生工程檢視整改工作成果，我局認(rèn)真梳理總結(jié)近年來文化惠民工程貫徹落實(shí)情況，對(duì)文化惠民工程工作中存在問題、不足進(jìn)行排查，針對(duì)文化惠民工程中存在的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，分析原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，做到立行立改，為下一步文化惠民工程的順利開展創(chuàng)作條件?，F(xiàn)將檢視整改民生工作和民生工程突出問題的整改情況報(bào)告如下：
一、部署啟動(dòng)工作
自2019年年初開始，我局高度重視民生工程免費(fèi)開放工作，對(duì)10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站與部分村農(nóng)家書屋情況開展了實(shí)地走訪，對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行了摸底，6月21日我局召開了文化旅游培訓(xùn)會(huì)議，對(duì)存在問題下發(fā)了整改通知單，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)立即進(jìn)行整改。根據(jù)市民生辦《關(guān)于檢視整改民生工作和民生工程突出問題實(shí)施方案》文件精神，立即召開了檢視整改工作會(huì)議，就檢視整改民生工作進(jìn)行了研究部署，會(huì)同各相關(guān)單位全面檢視、認(rèn)真梳理存在問題，并針對(duì)存在問題提出整改措施，明確專人負(fù)責(zé)整改落實(shí)工作。
二、檢視問題做法
我局分管領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)同相關(guān)股室負(fù)責(zé)人，通過明察暗訪的形式,到鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站、村級(jí)文化服務(wù)中心和農(nóng)家書屋實(shí)地查看公示牌懸掛情況、設(shè)施設(shè)備使用情況、文化活動(dòng)開展情況等，充分了解鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站免費(fèi)開放實(shí)施情況。
三、主要存在問題和立行立改情況
1、部分文化站或者農(nóng)家書屋存在無人現(xiàn)象。
文化站或農(nóng)家書屋多由一人負(fù)責(zé)，如遇到村扶貧等情況，存在無人值守現(xiàn)象。為解決這一問題，我縣文旅局積極與鄉(xiāng)鎮(zhèn)分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)接，安排專人負(fù)責(zé)文化站，必須堅(jiān)持對(duì)外開放，如遇特殊情況，可由鎮(zhèn)、村統(tǒng)籌安排人員值守。
2、部分文化站缺少公示內(nèi)容。
由于搬遷、人員變動(dòng)、損壞等原因，部分文化站內(nèi)公示牌缺失，無公示內(nèi)容。針對(duì)該現(xiàn)象，我局積極與文化站負(fù)責(zé)人溝通，在文化站顯眼位置重新制作懸掛標(biāo)識(shí)標(biāo)牌，并將整改后圖片資料報(bào)我局備存，便于日后開展檢查。
四、下一步打算
一是提高重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。定期召開文化培訓(xùn)會(huì)議，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)文藝工作者對(duì)文化惠民工程工作的認(rèn)識(shí)，提升從業(yè)人員素質(zhì)。
二是實(shí)地檢查，發(fā)現(xiàn)問題。相關(guān)部門不定期對(duì)免費(fèi)開放、送戲下鄉(xiāng)、農(nóng)家書屋等進(jìn)行實(shí)地走訪與考察，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)整改。對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站、村農(nóng)家書屋整改情況開展了“回頭看”工作。
為貫徹落實(shí)省政府《關(guān)于在全省農(nóng)村開展家園清潔行動(dòng)的通知》和省農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”領(lǐng)導(dǎo)小組《關(guān)于印發(fā)2009年農(nóng)村家園清潔行動(dòng)工作意見的通知》精神，根據(jù)市府辦《關(guān)于建立農(nóng)村家園清潔行動(dòng)巡查制度的通知》要求，為切實(shí)做好農(nóng)村垃圾治理工作，確?！?”末完成全區(qū)80%鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村莊農(nóng)村垃圾治理目標(biāo)任務(wù)。經(jīng)研究決定，在全區(qū)開展農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”巡查工作，以鞏固已驗(yàn)收合格的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村能長(zhǎng)期保持家園清潔，推動(dòng)全區(qū)農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”的深入開展?，F(xiàn)就開展農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”巡查工作的有關(guān)具體事項(xiàng)通知如下：
一、充分認(rèn)識(shí)開展農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”巡查工作的重要意義
開展農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”是貫徹省委、省政府落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建和諧社會(huì)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)城鄉(xiāng)發(fā)展，推進(jìn)海峽西岸社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的一項(xiàng)重要舉措，體現(xiàn)黨和政府以人為本，執(zhí)政為民的宗旨，對(duì)改善農(nóng)村人居環(huán)境，提高農(nóng)民生活質(zhì)量，促進(jìn)鄉(xiāng)風(fēng)文明具有重要意義。開展農(nóng)村垃圾治理巡查督察工作，形成快速反饋和及時(shí)處置機(jī)制，及早發(fā)現(xiàn)和減少垃圾“回潮”，對(duì)鞏固農(nóng)村垃圾治理成效，提高垃圾治理水平具有重要作用。
二、巡查范圍、內(nèi)容
（一）巡查范圍
1、省級(jí)農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”驗(yàn)收合格的鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）、村（詳見附表1）和列入省2009年度農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”的鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）、村（詳見附表2）；
2、九龍江、汀江等重要流域及城鎮(zhèn)水源保護(hù)地周邊的鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）、村；高速公路、國(guó)道以及省道的鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）、村；歷史文化名鎮(zhèn)（村）、旅游景區(qū)的鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）、村；
3、農(nóng)村垃圾治理長(zhǎng)效機(jī)制的落實(shí)情況，尤其是保潔員制度的實(shí)施。
（二）巡查內(nèi)容
1、沿江、沿河、沿路、集鎮(zhèn)生活垃圾治理情況；
2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾處理設(shè)施（焚燒、填埋、中轉(zhuǎn)）運(yùn)行情況。
三、巡查工作責(zé)任
1、農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”巡查工作由新羅區(qū)農(nóng)村家園清潔行動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（掛靠區(qū)建設(shè)局）牽頭，農(nóng)村家園清潔行動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位區(qū)效能辦、建設(shè)局、愛衛(wèi)辦、環(huán)保局、龍管委負(fù)責(zé)組織開展巡查督察工作。
2、區(qū)農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)巡查示范鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）、示范村、驗(yàn)收合格的鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）、村和2009年度開展農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”的鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）、村。
3、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府負(fù)責(zé)巡查本區(qū)域內(nèi)沿河、沿江、沿路村莊和農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”驗(yàn)收合格的村及2009年度開展農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”的村。
巡查工作要采取集中巡查與日常巡查相結(jié)合，采取定期或不定期以及明查暗訪的方式巡查，區(qū)農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”領(lǐng)導(dǎo)小組要在6月10日前集中進(jìn)行一次專項(xiàng)巡查，對(duì)巡查發(fā)現(xiàn)的垃圾問題將予以通報(bào)；各鄉(xiāng)鎮(zhèn)每月至少巡查兩次。
四、規(guī)范巡查工作
一要建立巡查機(jī)制。為防止農(nóng)村垃圾治理回潮現(xiàn)象的發(fā)生，巡查中發(fā)現(xiàn)問題要登記造冊(cè)，按照巡查要求每個(gè)環(huán)節(jié)都要有詳細(xì)記錄。如現(xiàn)場(chǎng)檢查記錄、回訪記錄、整改記錄等，及時(shí)做好檔案管理工作。
二要建立整改制度。巡查中發(fā)現(xiàn)巡查區(qū)域存在問題的，及時(shí)采集第一手資料，按照屬地管理原則，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府負(fù)責(zé)整改，并將整改落實(shí)情況上報(bào)區(qū)農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”領(lǐng)導(dǎo)小組。第一次巡查發(fā)現(xiàn)問題的發(fā)出“責(zé)令整改通知書”；第二次巡查發(fā)現(xiàn)問題的再次發(fā)出“責(zé)令整改通知書”，給予“不良記錄”“黃牌警告”；第三次巡查發(fā)現(xiàn)問題的，提請(qǐng)區(qū)政府給予責(zé)任人“效能告誡”，同時(shí)在電視臺(tái)、報(bào)紙等新聞媒體上曝光。
三要建立巡查報(bào)告制度。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府要每月向區(qū)農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”領(lǐng)導(dǎo)小組書面報(bào)告一次巡查情況，區(qū)農(nóng)村“家園清潔行動(dòng)”領(lǐng)導(dǎo)小組要每季度向區(qū)委、區(qū)政府書面報(bào)告一次巡查情況。
古藺鎮(zhèn)脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組：
2019年6月27日，縣上交叉檢查關(guān)于“兩不愁、三保障”回頭看大排查工作中發(fā)現(xiàn)我村共3個(gè)問題，其中不屬實(shí)問題1個(gè)?，F(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：
一、問題概況及整改措施
問題描述：1、排查中發(fā)現(xiàn)香山村1組貧困戶邱中書戶，幫扶措施中家庭中兩個(gè)兒子就讀實(shí)驗(yàn)學(xué)校初中住校未填寫補(bǔ)助寄宿生活費(fèi)政策2、香山村1組貧困邱順勇戶，實(shí)際就近務(wù)工3人，手冊(cè)為就近務(wù)工2人。3、香山村四組貧困戶周吉芳戶，不知道家庭醫(yī)生簽約服務(wù)。
整改情況：1、由幫扶責(zé)任人于2019年6月28日入戶對(duì)邱中書戶，戶檔資料幫扶規(guī)劃中增加補(bǔ)助寄宿生活費(fèi)政策，并及時(shí)對(duì)2018年度收支臺(tái)賬進(jìn)行修改，再次對(duì)該戶進(jìn)行補(bǔ)助寄宿生活費(fèi)政策宣傳。2、由幫扶責(zé)任人于2019年6月28日入戶對(duì)邱順勇戶，戶檔資料幫扶規(guī)劃中務(wù)工人口進(jìn)行修改。3、香山村四組貧困戶周吉芳戶，對(duì)不知道家庭醫(yī)生簽約服務(wù)政策進(jìn)行復(fù)核后，確認(rèn)該問題為不屬實(shí)問題。幫扶責(zé)任人于2019年6月28日入戶再次宣傳庭醫(yī)生簽約服務(wù)政策，并完善相應(yīng)的佐證資料。
二、問題總結(jié)
我村發(fā)現(xiàn)的2個(gè)屬實(shí)問題已全部整改完畢，現(xiàn)已報(bào)請(qǐng)鎮(zhèn)復(fù)核。
古藺鎮(zhèn)香山村民委員會(huì)
2019年 月 日
村指揮所主任簽字：
聯(lián)村領(lǐng)導(dǎo)簽字：
聯(lián)村干部簽字：
